LIETUVOS BANKO VALDYBA
NUTARIMAS
DĖL Lietuvos banko valdybos 2012 m. liepos 12 d. nutarimo Nr. 03-154 „Dėl Valdymo įmonių, kolektyvinio investavimo subjektų ir pensijų fondų informacijos rengimo ir teikimo taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo
2014 m. spalio 30 d. Nr. 03-261
Vilnius
1. Pakeisti Valdymo įmonių, kolektyvinio investavimo subjektų ir pensijų fondų informacijos rengimo ir teikimo taisykles, patvirtintas Lietuvos banko valdybos 2012 m. liepos 12 d. nutarimu Nr. 03-154 „Dėl Valdymo įmonių, kolektyvinio investavimo subjektų ir pensijų fondų informacijos rengimo ir teikimo taisyklių patvirtinimo“:
1.1. Pakeisti 10 punktą ir jį išdėstyti taip:
1.2. Pakeisti 43.7 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„43.7. taikyti atskaitymų dydžiai (procentais nuo grynųjų aktyvų vertės ir Eur) ir per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuoti atskaitymai valdymo įmonei ar draudimo įmonei (nuo įmokų, nuo turto, už pensijų fondų keitimą); papildomo savanoriško pensijų kaupimo fondo atveju – papildomai nurodyti kitus iš fondo turto priskaičiuotus atskaitymus, mokėjimus ir kitas išlaidas (procentais nuo grynųjų aktyvų vertės ir Eur);“.
1.3. Pakeisti 48.1 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„48.1. valdymo įmonė, investicinė bendrovė, kurios valdymas neperduotas valdymo įmonei, ir draudimo įmonė, kiekvieną darbo dieną atlikusi vertinimą, bet ne vėliau kaip iki kitos darbo dienos 12 valandos, privalo savo interneto svetainėje skelbti kiekvieno savo valdomo pensijų fondo, suderintojo kolektyvinio investavimo subjekto bei kolektyvinio investavimo į perleidžiamuosius vertybinius popierius subjekto grynųjų aktyvų vertę ir vieneto vertę eurais (nurodant vieneto vertės nustatymo datą), papildomai grynųjų aktyvų vertė ir vieneto vertė gali būti skelbiama pensijų fondo ar kolektyvinio investavimo subjekto valiuta;“.
1.4. Pakeisti 4 priedo 5 punkto lentelę ir ją išdėstyti taip:
1.5. Pakeisti 4 priedo 6 punkto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.6. Pakeisti 4 priedo 7 punkto Atskaitymų iš pensijų turto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.7. Pakeisti 4 priedo 7 punkto Atskaitymų iš papildomo savanoriško pensijų kaupimo fondo turto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.8. Pakeisti 4 priedo 10 punktą ir jį išdėstyti taip:
„10. Pateikti konkretų pavyzdį, iliustruojantį atskaitymų įtaką galutinei dalyviui tenkančiai investicijų grąžai (pateikti tik metų ataskaitoje). Pavyzdyje pateikti skaičiavimus, kiek būtų atskaityta (eurais) nuo pensijų fondo dalyvio įmokų esant dabartiniam atskaitymų dydžiui ir kokią sumą jis atgautų po 1, 3, 5, 10 metų, jei būtų investuota 3 000 Eur, o metinė investicijų grąža – 5 proc.
|
|
Po 1 metų |
Po 3 metų |
Po 5 metų |
Po 10 metų |
| Sumokėta atskaitymų, Eur |
|
|
|
|
| Sukaupta suma, jei nebūtų atskaitymų |
|
|
|
|
| Sukaupta suma, esant dabartiniam atskaitymų dydžiui |
|
|
|
“ |
1.9. Pakeisti 4 priedo 30 punkto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.10. Pakeisti 5 priedo 5 punkto lentelę ir ją išdėstyti taip:
1.11. Pakeisti 5 priedo 6 punkto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.12. Pakeisti 5 priedo 7 punkto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.13. Pakeisti 5 priedo 10 punktą ir jį išdėstyti taip:
„10. Pateikti konkretų iliustruojantį pavyzdį apie atskaitymų įtaką galutinei investuotojui tenkančiai investicijų grąžai (pateikti tik metų ataskaitoje). Pavyzdyje pateikti apskaičiavimus, kiek būtų atskaityta (eurais) nuo kolektyvinio investavimo subjekto dalyvio įmokų, esant dabartiniam atskaitymų lygiui, ir kokią sumą jis atgautų po 1, 3, 5, 10 metų, jei būtų investuota 3 000 Eur, o metinė investicijų grąža – 5 proc.
|
|
Po 1 metų |
Po 3 metų |
Po 5 metų |
Po 10 metų |
| Sumokėta atskaitymų |
|
|
|
|
| Sukaupta suma, jei nebūtų atskaitymų |
|
|
|
|
| Sukaupta suma, esant dabartiniam atskaitymų lygiui |
|
|
|
“ |
1.14. Pakeisti 5 priedo 28 punkto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.15. Pakeisti 6 priedo 5 punkto lentelę ir ją išdėstyti taip:
1.16. Pakeisti 6 priedo 6 punkto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.17. Pakeisti 6 priedo 7 punkto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.18. Pakeisti 6 priedo 8 punktą ir jį išdėstyti taip:
„8. Pateikti konkretų pavyzdį, iliustruojantį atskaitymų įtaką galutinei investuotojui tenkančiai investicijų grąžai (pateikti tik metų ataskaitoje). Pavyzdyje pateikti skaičiavimus, kiek būtų atskaityta (eurais) nuo kolektyvinio investavimo subjekto dalyvio įmokų, esant dabartiniam atskaitymų dydžiui, ir kokią sumą jis atgautų po 1, 3, 5, 10 metų, jei būtų investuota 3 000 Eur, o metinė investicijų grąža – 5 proc.
|
|
Po 1 metų |
Po 3 metų |
Po 5 metų |
Po 10 metų |
| Sumokėta atskaitymų |
|
|
|
|
| Sukaupta suma, jei nebūtų atskaitymų |
|
|
|
|
| Sukaupta suma, esant dabartiniam atskaitymų dydžiui |
|
|
|
“ |
1.19. Pakeisti 6 priedo 17 punkto lentelę ir ją išdėstyti taip:
1.20. Pakeisti 7 priedo Pranešimo apie sudarytus pensijų fondo turto sandorius duomenų bazės struktūros lentelės 19 punktą ir jį išdėstyti taip:
|
„19. |
BUYSEL |
N |
2 |
0 |
Nurodyti sandorio tipo kodą: 0 (pirkti), 1 (parduoti); jeigu tai indėlis, laukas nepildomas; jeigu perkama užsienio valiuta arba užsienio valiuta keičiama į kitą užsienio valiutą, nurodyti sandorio tipo kodą 0 (pirkti); jeigu parduodama užsienio valiuta ir perkami eurai, nurodyti sandorio tipo kodą 1 (parduoti)“ |
1.21. Pakeisti 7 priedo Pranešimo apie sudarytus pensijų fondo turto sandorius duomenų bazės struktūros lentelės 20 punktą ir jį išdėstyti taip:
1.22. Pakeisti 7 priedo Pranešimo apie sudarytus pensijų fondo turto sandorius duomenų bazės struktūros lentelės 24 punktą ir jį išdėstyti taip:
| „24.
|
DAR
|
C
|
100
|
0
|
Nurodyti kitą reikšmingą informaciją: - valiutos keitimo atveju nurodyti perkamos valiutos trijų raidžių kodą / valiutos, kuria sudarytas sandoris, trijų raidžių kodą (pvz., USD/EUR, jei JAV doleriai perkami už eurus); - įmonių ne nuosavybės vertybinių popierių ar vyriausybių vertybinių popierių atveju nurodyti, ar tai „išpirkimas“, ar „pardavimas“; - įsipareigojimų, kylančių išvestinių finansinių priemonių sandorių ar suteiktų teisių sandorių atveju, nurodyti „dėl IFP“; - jei STC_TIP pažymėta „KITA“, trumpai paaiškinti, koks tai sandoris; - jei tai užbiržinis sandoris, nurodyti „užbiržinis sandoris“; - kita reikšminga informacija“ |
1.23. Pakeisti 7 priedo Pranešimo apie grynųjų aktyvų vertes, vieneto vertes ir lyginamojo indekso reikšmes struktūros lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.24. Pakeisti 7 priedo Pranešimo apie investicijų pasiskirstymą pagal investicijas į Lietuvos ir kitų šalių investicines priemones lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.25. Pakeisti 7 priedo Pranešimo apie pensijų fondų investicijų pasiskirstymą pagal valiutas ir geografinę zoną lentelę ir ją išdėstyti taip:
| „Investicijų pasiskirstymas |
Rinkos vertė |
Dalis aktyvuose (%) |
Rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje |
Dalis aktyvuose ataskaitinio laikotarpio pradžioje (%) |
| Pagal valiutas: |
||||
| eurais |
|
|
|
|
| kita valiuta |
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
|
| Pagal geografinę zoną: |
||||
| Lietuva |
|
|
|
|
| kitos Europos Sąjungos valstybės |
|
|
|
|
| kitos Europos ekonominės erdvės valstybės (Islandija, Norvegija, Lichtenšteinas) |
|
|
|
|
| Jungtinės Amerikos Valstijos ir Kanada |
|
|
|
|
| Japonija |
|
|
|
|
| kitos šalys |
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
“ |
1.26. Pakeisti 7 priedo Pranešimo apie valdymo įmonės Lietuvoje platinamų kitoje valstybėje narėje ar trečiojoje šalyje įsteigtų kolektyvinio investavimo subjektų grynuosius aktyvus lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
| „ISIN kodas |
Fondo (subfondo) pavadinimas |
Per ketvirtį investuotojų įsigyta fondo (subfondo) grynųjų aktyvų dalis (vnt.) |
Grynųjų aktyvų vertė 1 vienetui (fondo (subfondo) valiuta) kalendorinio ketvirčio paskutinę dieną |
Investuotojų, turinčių fondo (subfondo) vienetų, skaičius kalendorinio ketvirčio paskutinę dieną |
Fondo (subfondo) valiuta |
Valiutos kursas paskutinę ketvirčio dieną |
Iš viso Lietuvoje išplatinta suma paskutinę ketvirčio dieną, Eur“ |
1.27. Pakeisti 7 priedo Pranešimo apie valdymo įmonės Lietuvoje platinamų kitoje valstybėje narėje ar trečiojoje šalyje įsteigtų kolektyvinio investavimo subjektų vienetų platinimą lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
1.28. Pakeisti 7 priedo Pranešimo apie valdymo įmonės Lietuvoje platinamų kitoje valstybėje narėje ar trečiojoje šalyje įsteigtų kolektyvinio investavimo subjektų vienetų išpirkimą lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip: