LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRAS

ĮSAKYMAS

DĖL VALSTYBĖS ĮMONĖS „INDĖLIŲ IR INVESTICIJŲ DRAUDIMAS“ NUOSAVO KAPITALO LĖŠŲ INVESTAVIMO TVARKOS APRAŠO PATVIRTINIMO

2016 m. birželio 23 d. Nr. 1K-257

Vilnius

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos indėlių ir įsipareigojimų investuotojams draudimo įstatymo straipsnio 43 straipsnio 2 dalimi,

t v i r t i n u Valstybės įmonės „Indėlių ir investicijų draudimas“ nuosavo kapitalo lėšų investavimo tvarkos aprašą (pridedama).

Finansų ministrė                                                                                            Rasa Budbergytė

PATVIRTINTA

Lietuvos Respublikos finansų ministro

2016 m. birželio 23 d. įsakymu Nr. 1K-257

VALSTYBĖS ĮMONĖS „INDĖLIŲ IR INVESTICIJŲ DRAUDIMAS“ NUOSAVO KAPITALO LĖŠŲ INVESTAVIMO TVARKOS APRAŠAS

I SKYRIUS

BENDROSIOS NUOSTATOS

1. Valstybės įmonės „Indėlių ir investicijų draudimas“ nuosavo kapitalo lėšų investavimo tvarkos aprašas (toliau – Aprašas) nustato:

1.1. valstybės įmonės „Indėlių ir investicijų draudimas“ (toliau – Draudimo įmonė) nuosavo kapitalo lėšų investavimo principus;

1.2. Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimo kriterijus;

1.3. Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimo rizikos valdymo principus;

1.4. sprendimų dėl Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimo priėmimo tvarką.

2. Apraše vartojamos sąvokos suprantamos taip, kaip jos apibrėžtos Lietuvos Respublikos indėlių ir įsipareigojimų investuotojams draudimo įstatyme (toliau – Įstatymas).

3. Draudimo įmonė nuosavo kapitalo lėšas investuoja ir apskaitą tvarko atskirai nuo Draudimo įmonės administruojamų Indėlių draudimo fondo, Įsipareigojimų investuotojams draudimo fondo ir Pertvarkymo fondo lėšų apskaitos.

4. Draudimo įmonė nuosavo kapitalo lėšų investavimo į vertybinius popierius paslaugas – banko arba finansų maklerio įmonės, turinčios teisę dalyvauti Lietuvos Respublikos Vyriausybės vertybinių popierių aukcionuose, atliekamą finansinių priemonių ir piniginių lėšų saugojimą ir apskaitą, pavedimų vykdymą – perka Lietuvos Respublikos viešųjų pirkimų įstatymo nustatyta tvarka.

II SKYRIUS

DRAUDIMO ĮMONĖS NUOSAVO KAPITALO LĖŠŲ INVESTAVIMO PRINCIPAI

5. Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimo principai pagal svarbą:

5.1. saugumas – Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos investuojamos į priemones, atitinkančias mažos rizikos turtą, kaip jis apibrėžtas Įstatymo 2 straipsnio 30 dalyje;

5.2. likvidumas – Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos investuojamos į priemones tokiomis sąlygomis, kurios leistų šias priemones paversti Draudimo įmonės nuosavo kapitalo privalomojo rezervo dydžio grynaisiais pinigais per ne ilgesnį nei Įstatyme nustatytą indėlių draudimo išmokų arba įsipareigojimų investuotojams draudimo išmokų išmokėjimo terminą; 

5.3. pelningumas – Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos investuojamos siekiant didžiausios investicijų grąžos.

III SKYRIUS

DRAUDIMO ĮMONĖS NUOSAVO KAPITALO LĖŠŲ INVESTAVIMO KRITERIJAI

6. Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos investuojamos į šias priemones:

6.1. pinigines lėšas eurais Draudimo įmonės sąskaitose Europos Sąjungos valstybių narių, Šveicarijos ir Europos ekonominės erdvės valstybių bankuose arba jų filialuose;

6.2. terminuotuosius indėlius eurais Europos Sąjungos valstybių narių, Šveicarijos ir Europos ekonominės erdvės valstybių bankuose ar jų filialuose;

6.3. vyriausybių vertybinius popierius eurais. 

7. Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos gali būti investuojamos į pinigines lėšas eurais Draudimo įmonės sąskaitose arba į terminuotuosius indėlius eurais Europos Sąjungos valstybių narių, Šveicarijos ir Europos ekonominės erdvės valstybių bankuose arba jų filialuose, jeigu:

7.1. Europos Sąjungos valstybių narių, Šveicarijos ir Europos ekonominės erdvės valstybių bankai ar jų filialai turi agentūros Moody's suteiktą galiojantį ilgalaikį investicinį reitingą ne žemesnį kaip A3 arba Standard & Poor‘s (S&P) ar Fitch Ratings agentūrų suteiktą A- galiojantį ilgalaikį investicinį reitingą. Tuo atveju, kai Europos Sąjungos valstybės narės, Šveicarijos ir Europos ekonominės erdvės valstybės bankui ar jo filialui investicinis reitingas nesuteiktas, atsižvelgiama į patronuojančiam bankui suteiktą investicinį reitingą;

7.2. už investuotas Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšas mokamos teigiamos palūkanos.

8. Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos gali būti investuojamos į vyriausybių vertybinius popierius eurais, jeigu:

8.1. vyriausybių vertybiniai popieriai yra fiksuoto pajamingumo:

8.1.1. Lietuvos Respublikos Vyriausybės vertybiniai popieriai;

8.1.2. kitų Europos Sąjungos valstybių narių, Šveicarijos ir Europos ekonominės erdvės valstybių, kurioms suteiktas Fitch Ratings ar S&P agentūrų ne žemesnis kaip A- galiojantis ilgalaikis investicinis reitingas arba Moody's agentūros suteiktas ne žemesnis kaip A3 galiojantis ilgalaikis investicinis reitingas, vyriausybių vertybiniai popieriai;

8.1.3. kitų valstybių, nenurodytų Aprašo 8.1.1 ir 8.1.2 papunkčiuose, kurioms suteiktas Fitch Ratings ar S&P agentūros ne žemesnis kaip AA- galiojantis ilgalaikis investicinis reitingas arba Moody's agentūros suteiktas ne žemesnis kaip Aa3 galiojantis ilgalaikis investicinis reitingas, vyriausybių vertybiniai popieriai;

8.2. įsigijus vyriausybių vertybinių popierių, kurių išpirkimo terminas vėlesnis negu vieni metai, jie sudarys ne daugiau negu 80 procentų visų vyriausybių vertybinių popierių, į kuriuos investuotos Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos;

8.3. įsigijus kitų valstybių, nenurodytų Aprašo 8.1.1 ir 8.1.2 papunkčiuose, vyriausybių vertybinių popierių, jie sudaryti ne daugiau negu 10 procentų visų vyriausybių vertybinių popierių, į kuriuos investuotos Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos.

IV SKYRIUS

DRAUDIMO ĮMONĖS NUOSAVO KAPITALO LĖŠŲ INVESTAVIMO RIZIKOS VALDYMO PRINCIPAI

9. Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimo rizikos valdymas apima palūkanų normos, kredito ir likvidumo rizikos valdymą.

10. Valdant palūkanų normos riziką, laikoma, kad modifikuotos trukmės rodiklis, kurį Draudimo įmonė skaičiuoja kaip apytikslį vyriausybių vertybinių popierių, į kuriuos investuotos Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos, kainos pokytį, pasikeitus pelningumo normai, yra priimtino rizikos lygio, kai jo reikšmė neviršija 3. Ši nuostata taikoma visoms investuotoms Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšoms.

11. Valdant kredito riziką, kuri tiesiogiai siejama su emitentu, ir likvidumo riziką, laikoma, kad atitiktis Aprašo III skyriaus nuostatų reikalavimams užtikrina priimtiną investuotų Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų saugumą ir likvidumą.

V SKYRIUS

SPRENDIMŲ DĖL DRAUDIMO ĮMONĖS NUOSAVO KAPITALO LĖŠŲ INVESTAVIMO PRIĖMIMAS

12. Sprendimą investuoti Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšas, išskyrus Aprašo 8.1.3 papunktyje nurodytomis sąlygomis, priima Draudimo įmonės vadovas.

13. Sprendimą investuoti Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšas Aprašo 8.1.3 papunktyje nurodytomis sąlygomis priima Draudimo įmonės savininko teises ir pareigas įgyvendinanti institucija. 

VI SKYRIUS

BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS

14. Draudimo įmonės vadovas Draudimo įmonės savininko teises ir pareigas įgyvendinančiai institucijai teikia rašytinę ataskaitą apie Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimą 2 kartus per metus – iki einamųjų ataskaitinių metų liepos 31 dienos ir pasibaigus kalendoriniams ataskaitiniams metams iki kitų metų sausio 31 dienos. Ataskaitą apie Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimą Draudimo įmonės vadovas taip pat teikia esant atskiram Draudimo įmonės savininko teises ir pareigas įgyvendinančios institucijos arba Draudimo įmonės tarybos prašymui.

15. Ataskaitoje apie Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimą nurodomos Aprašo 6.1–6.3 papunkčiuose nurodytos priemonės, į kurias investuotos Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšos, investuotų Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų dydis, taikyti investavimo kriterijai pagal atskiras priemones, sprendimo dėl Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimo data, kita aktuali su Draudimo įmonės nuosavo kapitalo lėšų investavimu susijusi informacija.

_______________