LIETUVOS BANKO VALDYBA

N U T A R I M A S

DĖL UŽSIENIO BANKŲ DUKTERINIŲ BANKŲ BEI FILIALŲ (SKYRIŲ), VEIKIANČIŲ LIETUVOS RESPUBLIKOJE, PRIEŽIŪROS TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO

1998 m. lapkričio 12 d. Nr. 199

Vilnius

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos Lietuvos banko įstatymo 36 straipsnio 2 dalies 3 punktu, Lietuvos banko valdyba nutaria:

1. Patvirtinti Užsienio bankų dukterinių bankų bei filialų (skyrių), veikiančių Lietuvos Respublikoje, priežiūros taisykles (pridedamos).

2. Pripažinti netekusiu galios Lietuvos banko valdybos 1997 m. lapkričio 20 d. nutarimą Nr. 256 „Dėl užsienio bankų filialų (skyrių), įregistruotų Lietuvos banke, atskaitomybės teikimo laikinosios tvarkos“ (Žin.,1997, Nr. 107-2722).

3. Nutarimas įsigalioja nuo 1999 m. sausio 1 dienos.

VALDYBOS PIRMININKAS                                                                                     R. ŠARKINAS

PATVIRTINTA

Lietuvos banko valdybos

1998 m. lapkričio 12 d.

nutarimu Nr. 199

Užsienio bankų dukterinių bankų bei filialų (skyrių),

veikiančių Lietuvos Respublikoje, priežiūros taisyklės

I. Bendrosios nuostatos

1. Šios taisyklės nustato užsienio bankų dukterinių bankų bei filialų (skyrių) priežiūros bei ataskaitų teikimo visuomenei ir Lietuvos bankui tvarką.

2. Taisyklės parengtos vadovaujantis Lietuvos Respublikos komercinių bankų įstatymu ir Lietuvos banko teisės aktais, taip pat Europos Tarybos direktyvomis (89/646/EEC) „Dėl įstatymų, norminių aktų ir administracinių priemonių, susijusių su kredito įstaigų steigimu ir veikla, suderinimo“ ir (89/117/EEC) „Dėl skyrių, kurių pagrindinės buveinės yra ne toje pačioje valstybėje, prievolių, susijusių su metinės atskaitomybės dokumentų skelbimu“, Bazelio komiteto rekomendacijomis dėl tarptautinių bankų tarpvalstybinių operacijų priežiūros bei Bazelio 1983 m. gegužės mėn. Konkordatu (Bankų užsienio padalinių priežiūros principais).

II. Užsienio bankų dukterinių bankų bei filialų (skyrių) priežiūra

3. Užsienio bankų dukterinių bankų priežiūra

3.1. Vadovaujantis Lietuvos Respublikos komercinių bankų įstatymo nuostatomis, užsienio bankų dukteriniai bankai, veikiantys Lietuvos Respublikoje, prižiūrimi vadovaujantis tais pačiais įstatymais ir Lietuvos banko teisės aktais, kuriais vadovaujamasi prižiūrint kitus komercinius bankus, turinčius Lietuvos banko licenciją.

3.2. Konsoliduotą užsienio banko dukterinių bankų priežiūrą vykdo tos užsienio valstybės, kurios jurisdikcijai priklauso patronuojantis bankas, bankų priežiūros institucija.

3.3. Prižiūrint užsienio bankų dukterinių bankų veiklą Lietuvos Respublikoje, taikomi Lietuvos banko valdybos patvirtinti banko veiklos riziką ribojantys normatyvai.

3.4. Lietuvos bankas įstatymų nustatyta tvarka taiko užsienio bankų dukteriniams bankams Lietuvos Respublikos įstatymuose numatytas poveikio priemones. Apie pritaikytas poveikio priemones informuojamas patronuojantis bankas ir užsienio valstybės bankų priežiūros institucija.

4. Užsienio bankų filialų (skyrių) priežiūra

4.1. Užsienio bankų filialų (skyrių), veikiančių Lietuvos Respublikoje, priežiūrą vykdo tos užsienio valstybės, kurios jurisdikcijai priklauso filialą (skyrių) įsteigęs bankas, bankų priežiūros institucija.

4.2. Lietuvos bankas stebi užsienio bankų filialų (skyrių) likvidumą, indėlių koncentraciją, analizuoja finansinius rodiklius, turto ir įsipareigojimų pokyčius, pajamas ir sąnaudas, vertina filialų (skyrių) veiklos įtaką finansų rinkai bei rinkos rizikos faktorius.

4.3. Užsienio bankų filialai (skyriai) privalo vykdyti Lietuvos banko valdybos nutarimu komerciniams bankams patvirtintą likvidumo normatyvą.

4.4. Lietuvos bankas, pastebėjęs, kad užsienio banko filialas (skyrius) turi likvidumo problemų, nedelsdamas informuoja filialą (skyrių) įsteigusį banką. Kai likvidumo normatyvas nevykdomas, Lietuvos bankas apie tai informuoja filialą (skyrių) įsteigusį užsienio banką ir praneša užsienio valstybės bankų priežiūros institucijai, siūlydamas taikyti poveikio priemones.

4.5. Lietuvos banko kredito įstaigų priežiūros departamentas atlieka užsienio bankų filialų (skyrių) patikrinimus, siekdamas įsitikinti Lietuvos bankui pateiktų ataskaitų teisingumu. Lietuvos banko Kredito įstaigų priežiūros departamento darbuotojai gali dalyvauti užsienio bankų filialų (skyrių) patikrinimuose, kuriuos organizuoja užsienio valstybės bankų priežiūros institucija.

III. Užsienio bankų dukterinių bankų bei filialų (skyrių) ataskaitų

pateikimo Lietuvos bankui tvarka

5. Užsienio banko dukterinio banko teikiamos ataskaitos

5.1. Vadovaujantis Lietuvos Respublikos komercinių bankų įstatymo nuostatomis, užsienio banko dukterinis bankas, veikiantis Lietuvos Respublikoje, teikia Lietuvos bankui tokias pačias finansines ir priežiūrai skirtas ataskaitas ir tokia pačia tvarka kaip ir kiti Lietuvos Respublikoje įregistruoti komerciniai bankai, turintys Lietuvos banko licenciją.

5.2. Užsienio banko dukterinis bankas taip pat turi parengti ir, laikydamasis reikalavimų, kuriuos Lietuvos banko valdyba patvirtino bankų publikuojamoms metinėms finansinėms ataskaitoms, viešai paskelbti savo metines finansines ataskaitas.

5.3. Užsienio bankas, kurio dukterinis bankas veikia Lietuvos Respublikoje, pateikia Lietuvos bankui konsoliduotą banko ir visos grupės metinę ataskaitą. Užsienio banko dukterinis bankas turi sudaryti sąlygas, kad su minėta ataskaita galėtų susipažinti visi pageidaujantys asmenys.

6. Užsienio banko filialo (skyriaus) teikiamos ataskaitos

6.1. Užsienio banko filialas (skyrius) nustatytais terminais turi pateikti Lietuvos bankui šias ataskaitas:

6.1.1. Balansinę ataskaitą (forma Nr. 6001);

6.1.2. Pelno (nuostolio) ataskaitą (forma Nr. 6002);

6.1.3. Banko kapitalo pakankamumo ataskaitą (forma Nr. 6004);

6.1.4. Banko turto ir nuosavybės struktūrą pagal terminus (forma Nr. 1203);

6.1.5. Specialiųjų atidėjimų abejotiniems aktyvams poreikio ataskaitą (forma Nr. 7010);

6.1.6. Informaciją apie didžiausius banke esančius indėlius (forma Nr. 7004);

6.1.7. Maksimalios paskolos vienam skolininkui ataskaitą (forma Nr. 7001);

6.1.8. Valiutos užsienio bankuose ir banko kasoje ataskaitą (forma Nr. 0905);

6.1.9. Tarpbankinių paskolų ir terminuotųjų indėlių ataskaitą (forma Nr. 0601);

6.1.10. Paskolų ir indėlių metų palūkanų normų ataskaitą (forma Nr. 0602);

6.1.11. Savaitinę informaciją apie paskolų ir indėlių metų palūkanų normas pagal mėnesinės ataskaitos formą;

6.1.12. Paskolų pagal ekonominės veiklos rūšis ataskaitą (forma Nr. 0904);

6.1.13. Ataskaitą Lietuvos Respublikos mokėjimų balansui sudaryti (forma Nr. B-06-02);

6.1.14. Užsienio valiutų pirkimo ir pardavimo savaitinę ataskaitą (forma Nr. 0603);

6.1.15. Privalomųjų atsargų apskaičiavimą (Komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių 1 priedas).

6.2. Užsienio banko filialas (skyrius) teikia tik savo veiklos ataskaitas, nurodytas 6.1 punkte. Lietuvos banko valdybos sprendimu gali būti teikiamos papildomos ataskaitos.

6.3. Metams pasibaigus, užsienio banko filialas (skyrius) Lietuvos banko nustatyta tvarka turi viešai paskelbti savo finansines ataskaitas (balansinę ataskaitą ir pelno (nuostolio) ataskaitą) bei paaiškinamąjį raštą dėl atskirų minėtų ataskaitų straipsnių.

Užsienio banko filialas (skyrius) savo nuožiūra gali viešai skelbti ir užsienio banko, įsteigusio filialą (skyrių), finansines ataskaitas bei kitą papildomą informaciją.

6.4. Užsienio bankas, kurio filialas (skyrius) veikia Lietuvos Respublikoje, pateikia Lietuvos bankui konsoliduotą banko ir visos grupės metinę ataskaitą, o užsienio banko filialas (skyrius) turi sudaryti sąlygas, kad su minėta ataskaita galėtų susipažinti visi pageidaujantys asmenys.

IV. Baigiamosios nuostatos

7. Visa priežiūrai skirta informacija, gauta iš užsienio banko, užsienio banko dukterinio banko ar filialo (skyriaus), užsienio valstybės bankų priežiūros institucijos arba inspektavimo metu, yra konfidenciali ir negali būti teikiama, išskyrus atvejus, numatytus Lietuvos Respublikos įstatymuose.

______________