LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS
NUTARIMAS
DĖL VIEŠAI NEATSKLEISTOS INFORMACIJOS KONFIDENCIALUMO UŽTIKRINIMO IR ATSKLEIDIMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO
2008 m. liepos 17 d. Nr. 1K-17
Vilnius
1. Patvirtinti Viešai neatskleistos informacijos konfidencialumo užtikrinimo ir atskleidimo taisykles (pridedama).
2. Nustatyti, kad Viešai neatskleistos informacijos konfidencialumo užtikrinimo ir atskleidimo taisyklės įsigalioja 2008 m. rugsėjo 1 d.
3. Įsigaliojus Viešai neatskleistos informacijos konfidencialumo užtikrinimo ir atskleidimo taisyklėms, pripažinti netekusiais galios:
3.1. Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2001 m. kovo 9 d. nutarimą Nr. 10 „Dėl informacijos apie emitentų esminius įvykius atskleidimo taisyklių“ (Žin., 2001, Nr. 24-814);
3.2. Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2004 m. gruodžio 17 d. nutarimą Nr. 26 „Dėl Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2001 m. kovo 9 d. nutarimo Nr. 10 „Dėl Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 1997 m. sausio 31 d. nutarimo Nr. 2 „Dėl informacijos apie emitentų esminius įvykius atskleidimo taisyklių“ pakeitimo“ (Žin., 2004, Nr. 184-6831);
3.3. Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2007 m. vasario 23 d. nutarimą Nr. 1K-7 „Dėl Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2001 m. kovo 9 d. nutarimo Nr. 10 „Dėl informacijos apie emitentų esminius įvykius atskleidimo taisyklių“ pakeitimo“ (Žin., 2007, Nr. 26-983).
PATVIRTINTA
Lietuvos Respublikos vertybinių popierių
komisijos 2008 m. liepos 17 d. nutarimu
Nr. 1K-17
VIEŠAI NEATSKLEISTOS INFORMACIJOS KONFIDENCIALUMO UŽTIKRINIMO IR ATSKLEIDIMO TAISYKLĖS
I. BENDROSIOS NUOSTATOS
1. Viešai neatskleistos informacijos konfidencialumo užtikrinimo ir atskleidimo taisyklės (toliau – Taisyklės) apibūdina viešai neatskleistą informaciją, nustato jos atskleidimo tvarką, taip pat nurodo asmenis, turinčius teisę sužinoti viešai neatskleistą informaciją, ir apie juos teiktinus duomenis, reglamentuoja šių duomenų pranešimo tvarką.
2. Šių Taisyklių teisinis pagrindas – Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo (Žin., 2007, Nr. 17-626) 18 straipsnis ir Lietuvos Respublikos finansinių priemonių rinkų įstatymo (Žin., 2007, Nr. 17-627) 62 straipsnis. Taisyklės parengtos atsižvelgiant į CESR (The Committee of European Securities Regulators) 2007 m. liepos mėn. rekomendacijas dėl Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2003/6/EB dėl prekybos vertybiniais popieriais, pasinaudojant viešai neatskleista informacija, ir manipuliavimo rinka (piktnaudžiavimo rinka) taikymo (CESR/06-562b). Šios Taisyklės skirtos įgyvendinti:
2.1. 2001 m. gegužės 28 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2001/34/EB dėl vertybinių popierių įtraukimo į biržos oficialųjį prekybos sąrašą ir informacijos apie tuos vertybinius popierius paskelbimo (OL 2004 m. specialusis leidimas, 6 skyrius, 4 tomas, p. 24);
2.2. 2003 m. sausio 28 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2003/6/EB dėl prekybos vertybiniais popieriais, pasinaudojant viešai neatskleista informacija, ir manipuliavimo rinka (piktnaudžiavimo rinka) (OL 2004 m. specialusis leidimas, 6 skyrius, 4 tomas, p. 367);
2.3. 2003 m. gruodžio 22 d. Komisijos direktyvą 2003/124/EB, įgyvendinančią Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2003/6/EB dėl viešai neatskleistos informacijos ir viešo jos atskleidimo apibrėžimo bei manipuliavimo rinka apibrėžimo (OL 2004 m. specialusis leidimas, 6 skyrius, 6 tomas, p. 348);
2.4. 2004 m. balandžio 29 d. Komisijos direktyvą 2004/72/EB, įgyvendinančią Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2003/6/EB nuostatas dėl priimtos rinkos praktikos, viešai neatskleistos informacijos, susijusios su biržos prekių išvestinėmis priemonėmis, dėl organizacijai priklausančių asmenų sąrašo sudarymo, taip pat dėl pranešimų apie vadovų sandorius ir apie įtartinus sandorius (OL 2004 m. specialusis leidimas, 6 skyrius, 7 tomas, p. 413).
3. Šiose Taisyklėse vartojamos sąvokos:
3.1. emitento vadovas – kaip tai apibrėžta Emitentų vadovų pranešimų apie sandorius dėl emitento vertybinių popierių taisyklėse;
3.2. su emitento vadovu glaudžiai susiję asmenys – kaip tai apibrėžta Emitentų vadovų pranešimų apie sandorius dėl emitento vertybinių popierių taisyklėse;
II. VIEŠAI NEATSKLEISTOS INFORMACIJOS APIBŪDINIMAS
4. Kaip apibrėžta Finansinių priemonių rinkų įstatyme, viešai neatskleista informacija laikoma tiesiogiai ar netiesiogiai su vienu arba keliais emitentais ar finansinėmis priemonėmis susijusi tikslaus pobūdžio informacija apie planuojamus ar įvykusius esminius įvykius ir kita informacija, kurios atskleidimas gali turėti didelę įtaką šių finansinių priemonių ar su jomis susietų išvestinių priemonių kainai.
5. Laikoma, kad viešai neatskleista informacija yra tiksli, jeigu ji nurodo aplinkybes, kurios egzistuoja arba pagrįstai gali atsirasti, arba įvykį, kuris įvyko arba pagrįstai gali įvykti, ir jeigu ji pakankamai konkreti, kad būtų galima padaryti išvadą dėl galimos tų aplinkybių ar įvykio įtakos finansinių priemonių kainai.
6. Įvykiu, galinčiu turėti didelę įtaką emitento išleistų finansinių priemonių rinkos kainai, laikytinas toks įvykis, kuriuo protingas investuotojas greičiausiai pasinaudotų savo investiciniams sprendimams visiškai ar iš dalies pagrįsti.
7. Tiesiogiai su emitentu susijusia viešai neatskleista informacija (esminiu įvykiu) – priklausomai nuo emitento dydžio, veiklos pobūdžio, kitų veiksnių – gali būti:
7.1. emitento visuotinio akcininkų susirinkimo šaukimas, siūloma darbotvarkė, parengti sprendimų projektai;
7.2. įgaliotų emitento organų siūlomi ir (ar) priimti sprendimai:
7.2.6. pateikti reguliuojamos rinkos operatoriui paraišką dėl emitento vertybinių popierių įtraukimo į prekybą reguliuojamoje rinkoje ar vertybinių popierių išbraukimo iš prekybos reguliuojamoje rinkoje;
7.7. Lietuvos Respublikos įgaliotų institucijų sprendimas pripažinti stambų emitento skolininką nemokiu;
7.8. Lietuvos Respublikos įgaliotų institucijų sprendimas apriboti emitento veiklą, sustabdyti ar panaikinti pagrindinės veiklos licenciją;
7.9. Lietuvos Respublikos įgaliotų institucijų sprendimas uždrausti atlikti operacijas su emitento turtu arba sprendimas uždėti emitento turto areštą;
7.10. teismo sprendimas iškelti emitentui bankroto bylą arba kreditorių susirinkimo nutarimas dėl emitento bankroto procedūros neteisminio nagrinėjimo;
7.11. kiti teismo priimti sprendimai ar nutartys, turintys ar galintys turėti įtakos emitento veiklai, veiklos rezultatui, turtui ar finansinei būklei;
7.12. preliminarus ataskaitinio laikotarpio emitento veiklos rezultatas ir veiklos prognozės, jei jos sudaromos; jeigu finansinėse ataskaitose nurodytas rezultatas skiriasi nuo paskelbto preliminaraus rezultato arba jeigu paaiškėja, kad prognozuojamas veiklos rezultatas skirsis nuo paskelbtų prognozių daugiau kaip 10 proc., – tokio nukrypimo priežastys;
7.13. emitento įstatinio ar nuosavo kapitalo sumažėjimas daugiau negu numatyta teisės aktuose arba negu nustatyta emitento veiklos priežiūrą vykdančios institucijos;
7.14. situacija, kai emitento mokėtinų sumų ir įsipareigojimų suma žymiai viršija nuosavo kapitalo dydį, taip pat žymus to viršijimo pasikeitimas;
7.15. emitento – finansų įstaigos ir draudimo ar perdraudimo įmonės – atitinkamų priežiūros institucijų nustatytų likvidumo, kapitalo, mokumo, kitų reikalavimų nevykdymas;
7.16. emitento didelės vertės (lyginant su įstatinio kapitalo dydžiu) turto perleidimo sutarčių sudarymas, nutraukimas, pripažinimas negaliojančiomis, kitoks jų galiojimo pasibaigimas ar vykdymo sustabdymas;
7.17. reikšmingų sutarčių (pirkimo–pardavimo, kreditavimo ir kitų), turinčių ar galinčių turėti esminę įtaką emitento veiklai, veiklos rezultatui, turtui ar finansinei būklei, sudarymas, nutraukimas, pripažinimas negaliojančiomis, kitoks jų galiojimo pasibaigimas ar vykdymo sustabdymas;
7.18. didelės emitento turto dalies įkeitimo ar nuomos sutarčių sudarymas, nutraukimas, pripažinimas negaliojančiomis, kitoks jų galiojimo pasibaigimas ar vykdymo sustabdymas;
7.19. didesnės negu 1/20 emitento turto dalies panaudojimas garantuoti ar laiduoti kitų asmenų prievolių įvykdymą, taip pat garantavimo ar laidavimo sutarčių nutraukimas, pripažinimas negaliojančiomis, kitoks jų galiojimo pasibaigimas ar vykdymo sustabdymas;
7.21. kitų įmonių akcijų paketo įsigijimas ar netekimas, kitų įmonių akcijų paketo įsigijimo ar perleidimo sandorių nutraukimas, pripažinimas negaliojančiais, kitoks jų galiojimo pasibaigimas ar vykdymo sustabdymas;
7.22. stichinės nelaimės ir socialiniai neramumai (streikai, gaisrai ir pan.), tiesiogiai turintys įtakos emitento veiklai;
8. Netiesiogiai su emitentu ar jo išleistomis finansinėmis priemonėmis susijusia viešai neatskleista informacija – priklausomai nuo emitento dydžio, veiklos pobūdžio, kitų veiksnių – gali būti laikoma:
8.3. skelbiami tyrimai, rekomendacijos ar kiti pasiūlymai dėl finansinių priemonių, kuriomis prekiaujama reguliuojamoje rinkoje;
8.5. įgaliotų institucijų sprendimai, susiję su mokesčiais, atitinkamos ūkio šakos reguliavimu ir kitais klausimais;
8.9. kompetentingų institucijų sprendimai dėl emitentų, kurių vertybiniais popieriais prekiaujama reguliuojamoje rinkoje;
III. INFORMACIJOS APIE ESMINIUS ĮVYKIUS ATSKLEIDIMO TVARKA
9. Emitentas privalo šių Taisyklių 14–15 punktuose nustatyta tvarka informuoti visuomenę ir priežiūros institucijas apie visus su juo tiesiogiai susijusius ir jam žinomus ar privalomus žinoti esminius įvykius. Tiesiogiai su emitentu susijusių esminių įvykių pavyzdinis sąrašas pateiktas šių Taisyklių 7 punkte.
10. Jeigu šių Taisyklių 8 punkte nurodyta netiesiogiai su emitentu susijusi viešai neatskleista informacija, ją atskleidus, darytų tiesioginę įtaką emitento veiklai, jo finansinių priemonių kainai, tokia viešai neatskleista informacija turėtų būti laikoma esminiu įvykiu ir ją privaloma atskleisti šių Taisyklių 14–15 punktuose nustatyta tvarka.
11. Jei šių Taisyklių nustatyta tvarka buvo paskelbtas esminis įvykis, tai paskelbtų duomenų pasikeitimas, pvz., priimtų sprendimų atšaukimas, panaikinimas, pripažinimas negaliojančiais ar vykdymo (galiojimo) sustabdymas, taip pat laikytinas esminiu įvykiu, todėl informacija apie pasikeitimus taip pat turi būti atskleista šių Taisyklių nustatyta tvarka.
12. Jei informaciją apie įvykį, kuris laikytinas esminiu, tretieji asmenys teisės aktų nustatyta tvarka viešai paskelbia Lietuvos Respublikoje ir visose kitose valstybėse narėse, šių Taisyklių 9–10 punktuose nurodyta pareiga emitentui neatsiranda. Jei ši informacija atskleidžiama kitais būdais, emitento pareiga išlieka.
13. Emitentas visuomenei pateiktos informacijos apie esminius įvykius negali naudoti kaip rinkodaros priemonės, jeigu dėl to visuomenė gali būti suklaidinta.
14. Informacinį pranešimą apie esminį įvykį emitentas turi:
14.2. pateikti reguliuojamos rinkos operatoriui, kurio reguliuojamoje rinkoje prekiaujama jo vertybiniais popieriais;
14.3. Vertybinių popierių įstatymo 28 straipsnio nustatyta tvarka paskelbti viešai ir įdėti į Centrinę reglamentuojamos informacijos bazę;
15. Informaciją apie esminį įvykį šių Taisyklių 14 punkte nustatyta tvarka emitentas privalo atskleisti nedelsdamas, bet ne vėliau kaip per 24 valandas nuo jo įvykimo, nuo sužinojimo apie jį arba nuo to momento, kai tapo aišku, kad įvykis yra esminis.
16. Informacinis pranešimas apie esminį įvykį reguliuojamos rinkos operatoriui gali būti pateikiamas elektroninio ryšio priemonėmis, jeigu dėl tokio informacijos perdavimo būdo ir tvarkos emitentas yra susitaręs su reguliuojamos rinkos operatoriumi. Pranešimas Vertybinių popierių komisijai gali būti pateikiamas per reguliuojamos rinkos operatorių elektroninėmis ryšio priemonėmis.
17. Informaciniame pranešime apie esminį įvykį turi būti nurodyti pagrindiniai duomenys apie emitentą, data, pateiktas trumpas esminio įvykio turinys, nurodytas asmuo, įgaliotas teikti papildomą informaciją apie esminį įvykį, bei asmuo, pasirašantis šį pranešimą.
IV. KONFIDENCIALUMAS
20. Jeigu dėl šių Taisyklių 14 punkte nustatyto informacijos paskelbimo gali būti pažeisti teisėti emitento interesai, t. y. dėl to jis gali patirti finansinę ar konkurencinę žalą, informacinio pranešimo emitentas gali viešai neskelbti, jei tas nepaskelbimas nesuklaidins visuomenės ir jei emitentas gali užtikrinti tos informacijos konfidencialumą. Šiuo atveju informacinis pranešimas pateikiamas tik Vertybinių popierių komisijai su žyma „Konfidenciali informacija“. Kartu turi būti pridėtas ir rašytinis paaiškinimas, kodėl informacijos negalima atskleisti viešai. Paaiškinime taip pat turi būti nurodyta informacijos konfidencialumo pasibaigimo diena. Informacijos konfidencialumo pasibaigimo dieną ji turi būti atskleista bendra tvarka. Vertybinių popierių komisijai teikiamas konfidencialus informacinis pranešimas turi būti įdėtas į užklijuotą voką su užrašu „Konfidenciali informacija“. Siunčiant paštu, šis užklijuotas vokas su informaciniu pranešimu dedamas į siuntimui naudojamą voką.
21. Emitento teisėtais interesais, be kitų atvejų, galima laikyti ir šiuos:
21.1. vykstančias derybas arba su jomis susijusius veiksmus, jeigu viešas informacijos atskleidimas turėtų įtakos tų derybų rezultatui ar įprastai tvarkai, o ypač tais atvejais, kai emitento finansinei būklei kyla didelis ir neišvengiamas pavojus (net ir nesant nemokumo požymių); jeigu viešas tokios informacijos atskleidimas keltų grėsmę esamų ar potencialių akcininkų interesams, trukdytų užbaigti konkrečias derybas, skirtas ilgalaikiam emitento finansinės būklės gerėjimui užtikrinti, tokiu atveju viešas atskleidimas gali būti atidėtas tam tikram laikotarpiui;
22. Laikoma, kad emitentas gali užtikrinti informacijos konfidencialumą, jeigu:
22.1. emitentas turi patvirtintą veiksmingą tvarką, užtikrinančią, kad su tokia informacija neturės galimybės susipažinti jokie asmenys, išskyrus tuos, kuriems jos reikia savo funkcijoms emitento struktūroje vykdyti;
22.2. emitentas imasi visų būtinų priemonių, užtikrinančių, kad asmuo, turintis galimybę susipažinti su tokia informacija, pripažintų iš to atsirandančias teisines ir reguliavimo prievoles ir žinotų, kokios sankcijos taikomos už netinkamą tokios informacijos panaudojimą ar platinimą;
V. GANDAI
24. Jei tretieji asmenys išplatina nepatvirtintą informaciją, galinčią turėti didelę įtaką emitento finansinių priemonių kainai, emitentas turėtų siekti, kad tokia informacija būtų patvirtinta arba paneigta šių Taisyklių 14 punkte nustatyta tvarka.
VI. DUOMENŲ APIE ASMENIS, TURINČIUS TEISĘ SUŽINOTI VIEŠAI NEATSKLEISTĄ INFORMACIJĄ, IR DUOMENŲ APIE ASMENIS, SUSIJUSIUS SU EMITENTU, PRANEŠIMO TVARKA
26. Emitentai arba asmenys, veikiantys emitentų vardu ar jų sąskaita, atsiradus pagrindui, suteikiančiam teisę asmeniui sužinoti viešai neatskleistą informaciją, arba pagrindui, dėl kurio asmuo laikomas susijusiu su emitentu, turi nedelsdami pateikti Vertybinių popierių komisijai sąrašus asmenų:
26.1. turinčių teisę žinoti viešai neatskleistą informaciją darbo sutarčių ar kitokiais pagrindais:
26.1.2. trečiųjų asmenų, teikiančių paslaugas emitentui, darbuotojų (auditorių, patarėjų ir kitų asmenų, galinčių žinoti viešai neatskleistą informaciją);
27. Šių Taisyklių 26 punkte nurodyti sąrašai Vertybinių popierių komisijai turi būti pateikti Excel formato byloje, patalpinant ją Vertybinių popierių komisijos ftp tarnybinėje stotyje (serveryje). Byla turi būti parengta pagal šių Taisyklių 1 priede pateiktą formą. Pateikiamuose sąrašuose turi būti nurodyta:
28. Šių Taisyklių 26 punkte nurodyti sąrašai turi būti koreguojami ir atnaujinti nedelsiant pateikiami Vertybinių popierių komisijai, jeigu:
28.2. asmuo, esantis sąraše, netenka teisės sužinoti viešai neatskleistos informacijos arba nebelaikomas su emitentu susijusiu asmeniu;
Viešai neatskleistos informacijos konfidencialumo
užtikrinimo ir atskleidimo taisyklių
1 priedas
Asmenų, turinčių teisę sužinoti viešai neatskleistą informaciją,
ir su emitentu susijusių asmenų duomenų lentelė
Duomenų lentelė parengiama naudojant Microsoft Excel programą
| Eilės Nr. |
Lauko pavadinimas |
Paaiškinimai |
| 1. |
Emitento pavadinimas |
Emitento pavadinimas |
| 2. |
Emitento kodas |
Emitento kodas |
| 3. |
Fizinio asmens vardas |
Pateikiami duomenys su 1 lauke nurodytu emitentu susijusio asmens arba asmens, turinčio teisę sužinoti šio emitento viešai neatskleistą informaciją |
| 4. |
Fizinio asmens pavardė |
|
| 5. |
Fizinio asmens kodas |
|
| 6. |
Juridinis asmuo |
Pateikiami duomenys su 1 lauke nurodytu emitentu susijusio juridinio asmens, kuriam atstovauja 8 lauke nurodytas asmuo |
| 7. |
Juridinio asmens kodas |
|
| 8. |
Juridinio asmens atstovas |
Juridinio asmens atstovo vardas, pavardė, kodas, asmens pareigos ar ryšys su nurodytu juridiniu asmeniu |
| 9. |
Asmens įtraukimo į sąrašą priežastis |
Asmens ryšys su emitentu ar pagrindas, dėl kurio asmuo turi teisę sužinoti viešai neatskleistą informaciją |
| 10. |
Asmens įtraukimo į sąrašą priežasties atsiradimo data |
Nurodomos datos, kada asmuo tampa susijusiu su emitentu ir kada nustoja juo būti arba įgyja ar praranda teisę gauti viešai neatskleistą informaciją |
| 11. |
Asmens įtraukimo į sąrašą priežasties pasibaigimo data |