VALSTYBINĖS GELEŽINKELIO INSPEKCIJOS PRIE SUSISIEKIMO MINISTERIJOS VIRŠININKO

Į S A K Y M A S

 

DĖL REKOMENDACIJŲ GELEŽINKELIŲ TRANSPORTO EISMO SAUGOS VALDYMO SISTEMOS VIDAUS AUDITUI PATVIRTINIMO

 

2013 m. vasario 14 d. Nr. V-97

Vilnius

 

Vadovaudamasis Lietuvos Respublikos viešojo administravimo įstatymo (Žin., 1999, Nr. 60-1945; 2006, Nr. 77-2975) 363 straipsniu, 2010 m. gruodžio 9 d. Komisijos reglamento (ES) Nr. 1158/2010 dėl bendrojo saugos būdo, skirto įvertinti, kaip laikomasi reikalavimų geležinkelių saugos sertifikatui gauti (OL 2010 L 326, p. 11), ir 2010 m. gruodžio 10 d. Komisijos reglamento (ES) Nr. 1169/2010 dėl bendrojo saugos būdo, skirto įvertinti, kaip laikomasi reikalavimų įgaliojimams geležinkelių saugos srityje gauti (OL 2010 L 327, p. 13), nuostatomis, atsižvelgdamas į Europos geležinkelių agentūros parengto Geležinkelių transporto eismo saugos valdymo sistemos rengimo ir įgyvendinimo gido (Vidaus auditas) nuostatas,

t v i r t i n u Rekomendacijas geležinkelių transporto eismo saugos valdymo sistemos vidaus auditui (pridedama).

 

Viršininkas                                                                                    Robertas Šerėnas

 

_________________

 

PATVIRTINTA

Valstybinės geležinkelio inspekcijos prie Susisiekimo ministerijos viršininko 2013 m. vasario 14 d. įsakymu Nr. V-97

 

REKOMENDACIJOS GELEŽINKELIŲ TRANSPORTO EISMO SAUGOS VALDYMO SISTEMOS VIDAUS AUDITUI

 

I. BENDROSIOS NUOSTATOS

 

1. Rekomendacijos geležinkelių transporto eismo saugos valdymo sistemos vidaus auditui (toliau – rekomendacijos) apibrėžia principines geležinkelių transporto eismo saugos valdymo sistemos (toliau – SVS) vidaus auditorių skyrimo, SVS vidaus audito planavimo, atlikimo, SVS vidaus ataskaitos parengimo ir pateikimo tvarkos, pažangos stebėjimo po SVS vidaus audito atlikimo, nuostatas.

2. SVS vidaus audito tikslas – nustatyti SVS priemonių įgyvendinimo ir atitikties teisės aktų, reglamentuojančių geležinkelių transporto eismo saugą, techninės sąveikos specifikacijų (toliau – TSS) reikalavimams trūkumus, SVS priemonių efektyvumą, pateikti rekomendacijas nustatytiems trūkumams pašalinti ir SVS efektyvumui didinti.

3. Šiose rekomendacijose vartojamos sąvokos:

Audituojamas subjektas – geležinkelio įmonė (vežėjas) ir (ar) geležinkelių infrastruktūros valdytojas, kurio SVS priemonių įgyvendinimas ir efektyvumas yra audituojamas.

SVS vidaus auditas – audituojamo subjekto SVS dalis, kurios dėka, SVS vidaus auditoriams vykdant nepriklausomą, objektyvią tyrimo, vertinimo ir konsultavimo veiklą, siekiama užtikrinti audituojamo subjekto veiklos gerinimą geležinkelių transporto eismo saugos srityje.

SVS vidaus auditorius – asmuo, atliekantis audituojamo subjekto SVS vidaus auditą šiose rekomendacijose nustatyta tvarka.

4. Kitos šiose rekomendacijose vartojamos sąvokos atitinka Lietuvos Respublikos geležinkelių transporto kodekse (Žin., 2004, Nr. 72-2489), Lietuvos Respublikos geležinkelių transporto eismo saugos įstatyme (Žin., 2004, Nr. 4-27; 2010, Nr. 12-557) ir kituose teisės aktuose apibrėžtas sąvokas.

 

II. SVS VIDAUS AUDITORIAUS PASKYRIMAS, REIKALAVIMAI SVS VIDAUS AUDITORIUI

 

5. SVS vidaus auditorių rekomenduojama skirti audituojamo subjekto vadovo ar jo įgalioto asmens sprendimu. Atsižvelgiant į audituojamo subjekto vykdomos veiklos rūšį ir mastą, audituojamo subjekto SVS sudėtingumą, rekomenduojama skirti kelis SVS vidaus auditorius, iš kurių vieną – vyriausiuoju SVS vidaus auditoriumi.

6. Rekomenduojama reikalavimus SVS auditoriui nustatyti jų pareiginiuose nuostatuose ar su SVS auditoriumi sudaromoje sutartyje.

7. Rekomenduojama, kad SVS vidaus auditoriaus kvalifikacija atitiktų standarto EN ISO 19011:2011 ar jam lygiaverčio standarto reikalavimus.

 

III. SVS VIDAUS AUDITO PLANAVIMAS

 

8. SVS vidaus auditą rekomenduojama planuoti audituojamo subjekto vadovui ar jo įgaliotam asmeniui tvirtinant SVS vidaus audito planą (1 priedas).

9. SVS vidaus audito plano tikslas – nustatyti SVS vidaus audito periodiškumą. Visų SVS dalių vidaus auditą rekomenduojama atlikti ne rečiau kaip kas penkerius metus nuo saugos sertifikato išdavimo geležinkelio įmonei (vežėjui) ar įgaliojimų eismo saugos srityje išdavimo geležinkelių infrastruktūros valdytojui. Rekomenduojama audituojamam subjektui kiekvienais metais atlikti pasirinktos SVS dalies vidaus auditą.

10. Sudarant SVS vidaus audito planą, konkrečių SVS dalių vidaus audito atlikimo laikotarpius rekomenduojama nurodyti įvertinus audituojamo subjekto SVS procesų rizikingumą. Pirmiausia rekomenduojama audituoti SVS procesus, turinčius didžiausią įtaką geležinkelių transporto eismo saugos užtikrinimui audituojamame subjekte.

11. Rekomenduojama SVS vidaus audito planą koreguoti atsižvelgiant į:

11.1. ankstesnio SVS vidaus audito rezultatus;

11.2. teisės aktų, reglamentuojančių geležinkelių transporto eismo saugą, TSS pasikeitimus;

11.3. audituojamame subjekte įvykusio geležinkelių transporto eismo įvykio, katastrofos ar rikto tyrimo išvadas;

11.4. bendrųjų eismo saugos rodiklių pokyčius;

11.5. Valstybinės geležinkelio inspekcijos prie Susisiekimo ministerijos (toliau – Inspekcija) patikrinimų rezultatus.

12. Neplaninį SVS auditą rekomenduojama atlikti tuo atveju, kai yra numatoma įgyvendinti SVS pakeitimus, kurių atitikties teisės aktų, reglamentuojančių geležinkelių transporto eismo saugą, TSS reikalavimams vertinimas nebuvo atliktas.

 

IV. SVS VIDAUS AUDITO ATLIKIMAS, SVS VIDAUS AUDITO ATASKAITOS PARENGIMAS IR JOS PATEIKIMAS

 

13. SVS vidaus auditoriui, atliekančiam audituojamo subjekto SVS vidaus auditą, rekomenduojama vertinti:

13.1. ar audituojamojo subjekto SVS funkcionuoja efektyviai;

13.2. ar laikomasi audituojamo subjekto SVS procesų;

13.3. ar audituojamo subjekto SVS procesai atitinka teisės aktų, reglamentuojančių geležinkelių transporto eismo saugą, TSS reikalavimus.

14. Rekomenduojama SVS vidaus auditą atlikti vadovaujantis standarto EN ISO 19011:2011 ar jam lygiaverčio standarto reikalavimais.

15. Atlikęs SVS vidaus auditą, SVS vidaus auditoriui rekomenduojama parengti ir audituojamo subjekto vadovui pateikti susipažinti SVS vidaus audito ataskaitą (toliau – ataskaita) (2 priedas).

16. Audituojamas subjektas Inspekcijai pateikia informaciją apie praėjusių metų SVS vidaus audito rezultatus Inspekcijos viršininko 2007 m. kovo 28 d. įsakymo Nr. V-24 „Dėl geležinkelių infrastruktūros valdytojų ir geležinkelių įmonių (vežėjų) eismo saugos ataskaitų“ (Žin., 2007, Nr. 37-1412; 2012, Nr. 70-3654) nustatyta tvarka.

 

V. PAŽANGOS STEBĖJIMAS (VEIKLA PO AUDITO)

 

17. Rekomenduojama audituojamo subjekto vadovui, atsižvelgus į ataskaitoje pateiktų rekomendacijų reikšmingumą, asmeniškai atlikti arba įgaliotiems asmenims pavesti atlikti SVS vidaus audito rekomendacijų įgyvendinimo kontrolę.

18. Asmeniui, atsakingam už SVS vidaus audito rekomendacijų įgyvendinimo kontrolę, rekomenduojama:

18.1. analizuoti ir vertinti SVS vidaus audito rezultatus;

18.2. kontroliuoti SVS vidaus audito rekomendacijų vykdymą;

18.3. vertinti SVS vidaus audito rekomendacijų veiksmingumą;

18.4. siūlyti SVS pakeitimo priemones.

19. Rekomenduojama audituojamo subjekto vadovui prisiimti atsakomybę už SVS vidaus audito rekomendacijų, SVS pakeitimų įgyvendinimą audituojamame subjekte.

20. Audituojamo subjekto vadovas, atsižvelgdamas į SVS vidaus audito ataskaitoje pateiktų rekomendacijų įgyvendinimo reikšmingumą, gali nuspręsti SVS vidaus audito rekomendacijų įgyvendinimo patikrinimą atlikti kito SVS vidaus audito metu.

21. SVS vidaus audito ataskaitos, SVS vidaus audito metu gautą informaciją rekomendaciją registruoti, saugoti audituojamo subjekto nustatyta tvarka ir periodiškumu.

 

_________________

 

 

Rekomendacijų geležinkelių transporto eismo saugos valdymo sistemos vidaus auditui

1 priedas

 

__________________________________________________________________________

(geležinkelio įmonės (vežėjo) ir (ar) geležinkelių infrastruktūros valdytojo teisinė forma, pavadinimas)

 

GELEŽINKELIŲ TRANSPORTO EISMO SAUGOS VALDYMO SISTEMOS  ____________________ METŲ VIDAUS AUDITO PLANAS

(audituojamas laikotarpis)

 

Eil. Nr.

Audituojama geležinkelių transporto eismo saugos valdymo sistemos dalis

Audito atlikimo laikotarpis

1.

1.

Rizikos susijusios su geležinkelio įmonės (vežėjo) ir (ar) geležinkelių infrastruktūros valdytojo veikla, geležinkelių riedmenų technine priežiūra ir medžiagų ar riedmenų tiekimu, rangovų ir tiekėjų veikla, galinčios atsirasti dėl kitų asmenų veiklos, valdymas

 

 

2.

Rizikos, kai dėl pasikeitusių geležinkelio įmonės (vežėjo) ir (ar) geležinkelių infrastruktūros valdytojo veiklos sąlygų arba dėl naujų medžiagų tiekimo, naudojimo atsiranda rizika geležinkelių infrastruktūrai arba geležinkelių transporto veiklai vykdyti, valdymas (Pokyčių valdymas)

 

 

2.

1.

SVS audito atlikimas

 

 

2.

SVS politikos, kokybinių ir kiekybinių tikslų ir planų formavimo valdymas

 

 

3.

1.

Pasikeitimo informacija apie geležinkelių transporto eismo įvykius, katastrofas, riktus ir kitą svarbią informaciją priemones geležinkelio įmonės (vežėjo) infrastruktūroje ir su kitomis geležinkelio įmonėmis (vežėjais) valdymas

 

 

2.

Pranešimų apie geležinkelių transporto eismo įvykius, katastrofas, riktus tvarką, jų tyrimo, analizavimo procedūrų eigos ir prevencinių priemonių įgyvendinimo valdymas

 

 

3.

Darbuotojų veiksmų geležinkelių transporto eismo įvykių, katastrofų, riktų, avarinių situacijų atvejais valdymas

 

 

4.

1.

Informacijos geležinkelių transporto eismo saugos  klausimais valdymas

 

 

2.

Teisės aktų, standartų reikalavimų laikymosi valdymas

 

 

3.

Dokumentų, susijusių su geležinkelių transporto eismo sauga, valdymas

 

 

5.

1.

Darbuotojų kompetencijos valdymas

 

 

2.

Darbuotojų atsakomybės už SVS procesus valdymas

 

 

3.

Darbuotojų dalyvavimo SVS procesų formavime valdymas

 

4.

Darbuotojų atliktų pavedimų valdymo sistema

 

 

_________________

 

Rekomendacijų geležinkelių transporto eismo saugos valdymo sistemos vidaus auditui

2 priedas

 

__________________________________________________________________________

(geležinkelio įmonės (vežėjo) ir (ar) geležinkelių infrastruktūros valdytojo teisinė forma, pavadinimas)

 

GELEŽINKELIŲ TRANSPORTO EISMO SAUGOS VALDYMO SISTEMOS  ____________________ METŲ VIDAUS AUDITO ATASKAITA

(audituojamas laikotarpis)

20____ m._____________ d.

(užpildymo data)

_____________

(vieta)

 

1.

Geležinkelių transporto eismo saugos valdymo sistemos (toliau – SVS) tikslas, motyvai1

 

2.

SVS audito vykdytojas (-ai)

 

3.

SVS vidaus audito trukmė

 

4.

Audituojamas laikotarpis

 

5.

SVS vidaus audito apimtis (audituojamos SVS dalies apibūdinimas)

 

6.

SVS vidaus audito vykdomoji santrauka (trumpas SVS vidaus audito eigos aprašymas)

 

7.

SVS vidaus audito vertinimo kriterijai2

 

8.

SVS vidaus audito metu nustatyti faktai, išvados3

 

9.

SVS vidaus audito rekomendacijos4

 

 

1 Šioje dalyje galima apžvelgti ankstesnėse SVS vidaus audito ataskaitose nustatytus faktus, išvadas, rekomendacijas.

2 Nurodoma, kokio teisės akto, audituojamo subjekto norminio akto reikalavimo atitiktis bus vertinama.

3 Šioje dalyje gali būti įtraukta informacija apie audituojamojo subjekto veiklą, įgyvendinant ankstesnio SVS vidaus audito rekomendacijas arba sukurtas tinkamas SVS vidaus kontrolės priemones. Šioje ataskaitos dalyje dėstomi faktai turi aiškiai pagrįsti SVS vidaus auditorių išvadas ir rekomendacijas, jie įvertinami lyginant esamą audituojamo subjekto padėtį (tvarką) su ta padėtimi (tvarka), kuri turėtų būti pagal vertinimo kriterijus (įstatymus, kitus norminius teisės aktus bei nustatytas procedūras, dokumentus ir kita), ir aiškinamos priežastys, dėl kurių atsirado skirtumų.

4 Pasiūlymai, kaip ištaisyti SVS vidaus audito metu nustatytą neigiamą faktų įtaką audituojamo subjekto veiklai, pagerinti audituojamojo subjekto SVS procesus bei rizikos valdymą audituojamame subjekte.

 

________________                                                                   __________________________

(parašas)                                                                                       (vardas ir pavardė)

 

_________________