LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRO

ĮSAKYMAS

 

DĖL ĮTARIAMŲ PAŽEIDIMŲ REGISTRAVIMO ŽURNALO PAVYZDINĖS FORMOS, PRANEŠIMO APIE PAŽEIDIMĄ FORMOS IR PRANEŠIMO APIE PAŽEIDIMĄ FORMOS PILDYMO INSTRUKCIJOS PATVIRTINIMO

 

2009 m. balandžio 20 d. Nr. 1K-121

Vilnius

 

Vadovaudamasis Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2008 m. lapkričio 12 d. nutarimo Nr. 1225 „Dėl Veiksmų programų administravimo ir finansavimo taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 2008, Nr. 137-5429) 2.2.5 ir 2.2.6 punktais,

tvirtinu pridedamas:

1. Įtariamų pažeidimų registravimo žurnalo pavyzdinę formą.

2. Pranešimo apie pažeidimą formą.

3. Pranešimo apie pažeidimą formos pildymo instrukciją.

 

 

FINANSŲ MINISTRAS                                                                        ALGIRDAS ŠEMETA

 

_________________

 

 

Forma patvirtinta

Lietuvos Respublikos finansų ministro

2009 m. balandžio 20 d. įsakymu Nr. 1K-121

 

(Įtariamų pažeidimų registravimo žurnalo pavyzdinė forma)

 

___________________________________

(institucijos pavadinimas)

 

ĮTARIAMŲ PAŽEIDIMŲ REGISTRAVIMO ŽURNALAS

 

Eilės Nr.

Veiksmų programa1

Bendrai finansuojamo iš Europos Sąjungos fondų lėšų projekto (toliau – projektas) numeris

Projekto vykdytojas2

Pirminės informacijos apie įtariamą pažeidimą gavimo data

Pirminės informacijos apie įtariamą pažeidimą šaltinis

Trumpas su įtariamu pažeidimu susijusios veikos aprašymas

Nurodoma data, iki kurios pratęstas įtariamo pažeidimo tyrimas

Pažeidimo tyrimo išvados data ir numeris

Pažeidimo pobūdis3

Faktinis pažeidimo poveikis (su pažeidimu susijusios išmokėtos lėšos)

Potencialus pažeidimo poveikis (su pažeidimu susijusios, bet neišmokėtos lėšos)

Veiksmai, atlikti šalinant pažeidimą

Kitą institucijų informavimas apie pažeidimą ir (ar) įtariamą nusikalstamą veiką

Europos Sąjungos fondų lėšos

Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšos, skirtos projektui bendrai finansuoti

bendra suma

Europos Sąjungos fondų lėšos

Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšos, skirtos projektui bendrai finansuoti

bendra suma

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Įrašomas Paraišką dėl projektą finansavimo registravimo numerių ir kodų suteikimo taisyklių, patvirtintą Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. vasario 20 d. įsakymu Nr. 1K-066 (Žin., 2008, Nr. 23-861, Nr. 114-4371), 3.1 punkte nurodytas veiksmų programos atpažinties ženklas.

2 Nurodomas projekto vykdytojas arba projekto vykdytojas, atitinkantis Visuotinių dotacijų priemonių administravimo ir finansavimo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. spalio 31 d. įsakymu Nr. 1K-349 (Žin., 2008, Nr. 132-5093), vartoj amą projekto vykdytojo sąvoką ar finansų inžinerijos projekto vykdytojas arba finansų inžinerijos priemonės galutinis naudos gavėjas, nurodytas Finansų inžinerijos priemonių administravimo ir finansavimo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. spalio 24 d. įsakymu Nr. 1K-334 (Žin., 2008, Nr. 125-4765).

3 Nurodoma: pažeidimas nenustatytas; pažeidimas; įtarimas sukčiavimu; sukčiavimas.

 

____________________________________________

(institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas)

_________________

(parašas)

_________________________________

(vardas ir pavardė)

____________________________________________

(pažeidimų kontrolieriaus pareigų pavadinimas)

_________________

(parašas)

_________________________________

(vardas ir pavardė)

_________________

 

 

Forma patvirtinta

Lietuvos Respublikos finansų ministro

2009 m. balandžio 20 d.

įsakymu Nr. 1K-121

 

(Pranešimo apie pažeidimą forma)

 

PRANEŠIMAS APIE PAŽEIDIMĄ

 

1. INFORMACIJA APIE PRANEŠIMĄ

 

 

1.1. Europos Sąjungos (toliau – ES) valstybė narė

 

 

1.2. Institucija, nustačiusi pažeidimą

 

 

1.2.1. Institucijos pavadinimas

 

 

1.2.2. Institucijos kodas

 

 

1.2.3. Adresas

 

 

1.2.4. Telefono numeris

 

 

1.2.5. Fakso numeris

 

 

1.2.6. Elektroninio pašto adresas

 

 

1.3. Pranešimo data

 

 

1.4. Pranešimo eilės numeris

 

 

1.5. Pažeidimo unikalus kodas

 

 

1.6. Metai ir ketvirtis, už kuriuos atsiskaitoma

 

 

2. INFORMACIJA APIE BENDRAI FINANSUOJAMĄ IŠ ES FONDŲ LĖŠŲ PROJEKTĄ (TOLIAU – PROJEKTAS)

 

 

2.1. Programavimo laikotarpis

 

 

2.2. Fondas

 

 

2.3. Tikslas

 

 

2.4. Veiksmų programos pavadinimas

 

 

2.5. CCI numeris

 

 

2.6. Europos Komisijos (toliau – EK) sprendimo data

 

 

2.7. EK sprendimo numeris

 

 

2.8. Veiksmų programos prioritetas

 

 

2.9. Veiksmų programos prioriteto įgyvendinimo priemonės unikalus kodas

 

 

2.10. Finansavimo forma

 

 

2.11. Projekto pavadinimas

 

 

2.12. Projekto kodas

 

 

2.13. Projekto vykdytojas

 

 

2.14. Projekto partneris (-iai)

 

 

3. INFORMACIJA APIE PAŽEIDIMĄ

 

 

3.1. Pažeidimo nustatymo data

 

 

3.2. Pirminės informacijos gavimo data

 

 

3.3. Pirminės informacijos šaltinis (-iai)

 

 

3.4. Pažeidimo nustatymo metodas (-ai)

 

 

3.5. Pažeidimo pobūdis

 

 

3.6. Pažeistos ES teisės aktų nuostatos

 

 

3.7. Pažeistos Lietuvos Respublikos teisės aktų nuostatos

 

 

3.8. Pažeidimo tipas (-ai)

 

 

3.9. Laikotarpis arba data, kada buvo padarytas pažeidimas

 

3.9.1. Nuo

 

3.9.2. Iki

 

3.9.3. Data

 

3.10. Su pažeidimu susijusi veika

 

3.11. Institucijos, atsakingos už tolesnes administracines ir teismines procedūras

 

4. SU PAŽEIDIMU SUSIJUSIOS VALSTYBĖS

 

4.1. Su pažeidimu susijusios ES valstybės narės

 

4.2. Su pažeidimu susijusios užsienio valstybės

 

5. SU PAŽEIDIMU SUSIJĘ ASMENYS

 

5.1. Fiziniai asmenys

 

5.2. Juridiniai asmenys

 

6. FINANSINĖ INFORMACIJA

Iš viso

ES fondų lėšos

Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšos, skirtos projektui bendrai finansuoti

Projekto vykdytojo ir partnerio (-ių) lėšos

6.1. Projekto tinkamų finansuoti išlaidų dydis

 

 

 

 

6.2. Su pažeidimu susijusios lėšos

 

 

 

 

6.3. Potencialus pažeidimo finansinis poveikis (su pažeidimu susijusios, bet neišmokėtos projektui skirto finansavimo lėšos)

 

 

 

 

6.4. Faktinis pažeidimo finansinis poveikis (su pažeidimu susijusios išmokėtos projektui skirto finansavimo lėšos)

 

 

 

 

6.5. Iš projekto vykdytojo susigrąžinta lėšų suma

 

 

 

 

6.6. Tarpinio ar galutinio mokėjimo metu išskaičiuotos lėšos

 

 

 

 

6.7. Iš projekto vykdytojo susigrąžintinų lėšų suma

 

 

 

 

6.8. Sumažinta projekto tinkamų finansuoti išlaidų suma (sumažinta projektui skirto finansavimo lėšų suma, kuri gali būti skirta kitiems projektams finansuoti, ir projekto vykdytojo ir partnerio (-ių) lėšos)

 

 

 

 

6.9. Su pažeidimu susijusių projekto biudžeto išlaidų eilutė ir išlaidų pavadinimas

 

7. SUSIGRĄŽINIMAS

 

7.1. Projektui skirto finansavimo lėšų susigrąžinimo galimybės arba atsisakymo susigrąžinti lėšas priežastys

 

7.2. Susigrąžinimo procedūrų pradžia

 

7.3. Tikėtina susigrąžinimo procedūrų pabaiga

 

7.4. Neteisminiai susigrąžinimo veiksmai

 

7.5. Teisminiai susigrąžinimo veiksmai

 

8. PROCEDŪRŲ ETAPAI

 

8.1. Administracinės procedūros

 

8.2. Finansinės skolos būklė

 

9. SANKCIJOS

 

9.1. Data

 

9.2. Sankcijų tipai

 

9.3. Sankcijų aprašymas

 

9.4. ES fondų lėšų dalis taikant finansinę sankciją

 

9.5. Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšų dalis taikant finansinę sankciją

 

10. PAPILDOMA INFORMACIJA

 

 

_____________________________

(institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas)

___________

(parašas)

_________________

(vardas ir pavardė)

_____________________________

(pažeidimų kontrolieriaus pareigų pavadinimas)

___________

(parašas)

_________________

(vardas ir pavardė)

_________________

PATVIRTINTA

Lietuvos Respublikos finansų ministro

2009 m. balandžio 20 d.

įsakymu Nr. 1K-121

 

PRANEŠIMO APIE PAŽEIDIMĄ FORMOS PILDYMO INSTRUKCIJA

 

I. BENDROSIOS NUOSTATOS

 

1. Pranešimo apie pažeidimą formos pildymo instrukcija (toliau – instrukcija) nustato tvarką kuria turi vadovautis įgyvendinančiosios institucijos ir visuotinių dotacijų valdytojai (toliau – institucijos), pildydamos pranešimo apie pažeidimą formą.

2. Instrukcija parengta vadovaujantis 2006 m. liepos 11 d. Tarybos reglamentu (EB) Nr. 1083/2006, nustatančiu bendrąsias nuostatas dėl Europos regioninės plėtros fondo, Europos socialinio fondo ir Sanglaudos fondo bei panaikinančiu Reglamentą (EB) Nr. 1260/1999 (OL 2006 L 210, p. 25) (toliau – Reglamentas (EB) Nr. 1083/2006), 2006 m. gruodžio 8 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 1828/2006, nustatančiu Tarybos reglamento (EB) Nr. 1083/2006, nustatančio bendrąsias nuostatas dėl Europos regioninės plėtros fondo, Europos socialinio fondo ir Sanglaudos fondo, ir Europos Parlamento bei Tarybos reglamento (EB) Nr. 1080/2006 dėl Europos regioninės plėtros fondo, įgyvendinimo taisykles (OL 2006 L 371, p. 1) (toliau – Reglamentas (EB) Nr. 1828/2006), Atsakomybės ir funkcijų paskirstymo tarp institucijų, įgyvendinant Lietuvos 2007-2013 metų Europos Sąjungos struktūrinės paramos panaudojimo strategiją ir veiksmų programas, taisyklėmis, patvirtintomis Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2007 m. spalio 17 d. nutarimu Nr. 1139 (Žin., 2007, Nr. 114-4637), Projektų administravimo ir finansavimo taisyklėmis, patvirtintomis Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2007 m. gruodžio 19 d. nutarimu Nr. 1443 (Žin., 2008, Nr. 4-132), Veiksmų programų administravimo ir finansavimo taisyklėmis, patvirtintomis Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2008 m. lapkričio 12 d. nutarimu Nr. 1225 (Žin., 2008, Nr. 137-5429), ir Visuotinių dotacijų priemonių administravimo ir finansavimo taisyklėmis, patvirtintomis Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. spalio 31 d. įsakymu Nr. 1K-349 (Žin., 2008, Nr. 132-5093).

 

II. PRANEŠIMO APIE PAŽEIDIMĄ FORMOS PILDYMAS

 

3. Pranešimo apie pažeidimą forma pildoma taip:

 

PILDOMAS LAUKAS

PILDYMO INSTRUKCIJA

1. INFORMACIJA APIE PRANEŠIMĄ

 

1.1. Europos Sąjungos (toliau – ES) valstybė narė

1.1. Nurodoma Lietuvos Respublika.

1.2. Instituciją nustačiusi pažeidimą

 

1.2.1. Institucijos pavadinimas

1.2.1. Nurodomas institucijos, nustačiusios pažeidimą pavadinimas.

1.2.2. Institucijos kodas

1.2.2. Nurodomas institucijos, nustačiusios pažeidimą juridinių asmenų registro kodas.

1.2.3 Adresas

1.2.3. Nurodomas institucijos, nustačiusios pažeidimą adresas.

1.2.4. Telefono numeris

1.2.4. Nurodomas institucijos, nustačiusios pažeidimą telefonas.

1.2.5. Fakso numeris

1.2.5. Nurodomas institucijos, nustačiusios pažeidimą faksas.

1.2.6. Elektroninio pašto adresas

1.2.6. Nurodomas institucijos, nustačiusios pažeidimą elektroninio pašto adresas.

1.3. Pranešimo data

1.3. Įrašoma pranešimo apie pažeidimą data.

1.4. Pranešimo eilės numeris

1.4. Nurodomas institucijos pranešimo apie pažeidimą eilės numeris einamaisiais kalendoriniais metais. Kitais kalendoriniais metais pranešimų apie pažeidimus numeracija pradedama iš naujo.

1.5. Pažeidimo unikalus kodas

1.5. Kiekvienam pažeidimui turi būti suteikiamas unikalus kodas, sudarytas iš penkių dalių, atskiriamų viena nuo kitos skiriamuoju ženklu

1.5.1. Reglamento (EB) Nr. 1828/2006, pagal kurį teikiamas pranešimas apie pažeidimą, atpažinties ženklo „R1828“;

1.5.2. pranešimo apie pažeidimą formą užpildžiusios institucijos pavadinimo santrumpos: APVA – Lietuvos Respublikos aplinkos ministerijos Aplinkos projektų valdymo agentūra; CPVA – viešoji įstaiga Centrinė projektų valdymo agentūra; ESFA – paramos fondas Europos socialinio fondo agentūra; IVG – uždaroji akcinė bendrovė „Investicijų ir verslo garantijos“; LVPA – viešoji įstaiga Lietuvos verslo paramos agentūra; TID – Transporto investicijų direkcija;

1.5.3. veiksmų programos prioriteto įgyvendinimo priemonės unikalaus kodo, suteikto Paraiškų dėl projektų finansavimo registravimo numerių ir kodų suteikimo taisyklių, patvirtintų Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. vasario 20 d. įsakymu Nr. 1K-066 (Žin., 2008, Nr. 23-861, Nr. 114-4371) (toliau – Taisyklės), 3 punkte nustatyta tvarka;

1.5.4. pažeidimo eilės numerio, suteikiamo chronologiškai pagal atskirą veiksmų programos prioriteto įgyvendinimo priemonę. Pvz., pirmojo pagal atskirą veiksmų programos prioriteto įgyvendinimo priemonę nustatyto pažeidimo numeris būtų 1, antrojo – 2 ir t. t.;

1.5.5. jei pranešimas apie pažeidimą teikiamas pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 28 straipsnį, tai penktoje pažeidimo unikalaus kodo dalyje įrašomas „1“, o jei pagal 30 straipsnį, tai šioje dalyje, laikantis pranešimų apie tą patį pažeidimą chronologinės sekos, atitinkamai įrašomi po vieneto einantys skaičiai: 2, 3, 4 ir t. t. Pažymėtina, kad, teikiant pranešimą apie pažeidimą pagal minėtą 30 straipsnį, pažeidimo unikalaus kodo pirmosios keturios dalys nekeičiamos.

1.6. Metai ir ketvirtis, už kuriuos atsiskaitoma

1.6. Nurodomi metai ir ketvirtis, kurį nustatytas pažeidimas. Metai ir ketvirtis atskiriami ženklu

Ketvirčiui žymėti naudojami arabiški skaitmenys. Pvz., 2009/3. Jei pranešimas teikiamas pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnį, nurodomi metai ir ketvirtis, už kuriuos teikiama informacija.

2. INFORMACIJA APIE BENDRAI FINANSUOJAMĄ IŠ ES FONDŲ LĖŠŲ PROJEKTĄ (TOLIAU – PROJEKTAS)

 

2.1. Programavimo periodas

2.1. Nurodomas 2007-2013 m. ES struktūrinės paramos laikotarpis.

2.2. Fondas

2.2. Įrašomas ES fondo pavadinimas. Pvz.: Europos regioninės plėtros fondas; Europos socialinis fondas; Sanglaudos fondas.

2.3. Tikslas

2.3. Įrašomas Reglamento (EB) Nr. 1083/2006 3 straipsnio 2 dalies a punkte nurodytas konvergencijos tikslas.

2.4. Veiksmų programos pavadinimas

2.4. Įrašomas veiksmų programos pavadinimas. Pvz.: Ekonomikos augimo veiksmų programa.

2.5. CCI numeris

2.5. Įrašomas Europos Komisijos (toliau – EK) sprendime, patvirtinančiame veiksmų programą, nurodytas veiksmų programos numeris, kuris žymimas santrumpa CCI (Code commun d’identification). Pvz.: CCI2007LT161PO002.

2.6. EK sprendimo data

2.6. Nurodoma EK sprendimo, kuriuo patvirtinta veiksmų programa, data. Pvz.: 2007-07-30.

2.7. EK sprendimo numeris

2.7. Nurodomas EK sprendimo, kuriuo patvirtinta veiksmų programa, numeris. Pvz.: Nr. K(2007)3740.

2.8. Veiksmų programos prioritetas

2.8. Nurodomas veiksmų programos prioritetas. Pvz.: „Verslo produktyvumo didinimas ir aplinkos verslui gerinimas“.

2.9. Veiksmų programos prioriteto įgyvendinimo priemonės unikalus kodas

2.9. Nurodomas veiksmų programos prioriteto įgyvendinimo priemonės unikalus kodas, suteiktas Taisyklių 3 punkte nustatyta tvarka.

2.10. Finansavimo forma

2.10. Nurodoma finansavimo forma: negrąžintina pagalba (subsidija); palūkanų subsidija; paskola; garantija; rizikos kapitalas; kita.

2.11. Projekto pavadinimas

2.11. Įrašomas projekto pavadinimas.

2.12. Projekto kodas

2.12. Įrašomas projekto kodas.

2.13. Projekto vykdytojas

2.13. Nurodomas projekto vykdytojas.

2.14. Projekto partneris (-iai)

2.14. Nurodomas projekto partneris (-iai).

3. INFORMACIJA APIE PAŽEIDIMĄ

 

3.1. Pažeidimo nustatymo data

3.1. Pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 27 straipsnio b dalį nurodoma pirmojo rašytinio institucijos įvertinimo data. Pvz.: pažeidimo tyrimo išvada.

3.2. Pirminės informacijos gavimo data

3.2. Nurodomas pirminės informacijos, sukėlusios įtarimą dėl pažeidimo, ir kuria remiantis buvo imtasi veiksmų pažeidimui nustatyti, gavimo data.

3.3. Pirminės informacijos šaltinis (-iai)

3.3. Pateikiama bendra informacija apie pirminės informacijos, sukėlusios įtarimą dėl pažeidimo, ir kuria remiantis buvo imtasi veiksmų pažeidimui nustatyti, šaltinį.

3.4. Pažeidimo nustatymo metodas (-ai)

3.4. Iš sąrašo galima pasirinkti vieną ar kelis pažeidimo nustatymo metodus, nurodant kodą (-us) ir pavadinimą (-us), arba įrašyti savo metodą (-us) ir pažymėti kodu – 999:

130 – Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Vidaus reikalų ministerijos tyrimas;

150 – bendradarbiavimas tarp institucijų;

180 – teisminis procesas;

206 – dokumentų patikrinimas (pvz.: išlaidų pagrindimo ir išlaidų apmokėjimo įrodymo dokumentų patikrinimas; darbo sutarčių, sudarytų su projektą administruojančiais ir (ar) vykdančiais darbuotojais, patikrinimas);

207 – apskaitos dokumentų patikrinimas (pvz., patikrinimas, ar su projektu susijusių buhalterinių operacijų įrašai atskirti nuo kitų operacijų įrašų);

209 – planinė ar neplaninė projekto patikra projekto administravimo vietoje;

230 – planinė ar neplaninė projekto patikra projekto įgyvendinimo vietoje;

301 – savanoriškas prisipažinimas;

305 – duomenų palyginimas;

320 – paskesnioji (ex post) kontrolė;

330 – išankstinė (ex ante) kontrolė;

341 – tarpinio mokėjimo prašymo tikrinimas;

342 – galutinio mokėjimo prašymo tikrinimas;

999 – kiti faktai (nurodyti kokie).

3.5. Pažeidimo pobūdis

3.5. Iš sąrašo pasirenkamas vienas pažeidimo pobūdis ir įrašomas jį žymintis kodas bei pavadinimas:

3.5.1. „IRQ 0 – Pažeidimas nenustatytas“. Galima nurodyti tik pildant pranešimą kuriame teikiama papildoma informacija apie anksčiau praneštą pažeidimą (Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnis). Pildant pranešimą kuriame teikiama informacija apie naujai nustatytą pažeidimą (Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 28 straipsnis), šis pasirinkimas negalimas;

3.5.2. „IRQ 2 – Pažeidimas“. Nurodoma, kai veika apibrėžiama pagal Reglamento (EB) Nr. 1083/2006 2 straipsnio 7 dalį;

3.5.3. „IRQ 3 – Įtarimas sukčiavimu“. Paprastai nurodoma, kai pradėtas ikiteisminis tyrimas ir veika turi požymių leidžiančių ją apibrėžti pagal Konvencijos dėl Europos Bendrijų finansinių interesų apsaugos, parengtos vadovaujantis Europos Sąjungos sutarties K.3 straipsniu (Žin., 2004, Nr. 112-4178), 1 straipsnio 1 dalį (pvz., dokumentų klastojimas ir pan.);

3.5.4. „IRQ 5 – Sukčiavimas“. Paprastai nurodoma įsiteisėjus apkaltinamajam teismo nuosprendžiui, kai pranešime apie pažeidimą teikiama papildoma informacija (Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnis) apie anksčiau praneštą pažeidimą (Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 28 straipsnis). Jei procedūros vyksta sparčiai, šis pasirinkimas galimas ir teikiant pranešimą apie pažeidimą pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 28 straipsnį.

3.6. Pažeistos ES teisės aktų nuostatos

3.6. Nurodomas pažeistą ES teisės aktą (pavyzdžiui, reglamentą ar pan.) priėmusios institucijos (-jų) pavadinimas (-ai), teisės akto priėmimo data, numeris, pavadinimas ir straipsnis (-iai), kuris (-ie) buvo pažeistas (-i).

3.7. Pažeistos Lietuvos Respublikos teisės aktų nuostatos

3.7. Nurodomas pažeistą Lietuvos Respublikos teisės aktą priėmusios institucijos pavadinimas, teisės akto priėmimo data, numeris, pavadinimas ir straipsnis (-iai) ir (arba) punktas (-ai), kuris (-ie) buvo pažeistas (-i).

3.8. Pažeidimo tipas (-ai)

3.8. Iš sąrašo galima pasirinkti vieną ar kelis tipus, nurodant kodą (-us) ir pavadinimą (-us), arba įrašyti savo tipą (-us) ir pažymėti kodu – 999:

101 – nėra apskaitos dokumentų;

102 – apskaitos dokumentai yra su klaidomis;

103 – apskaitos dokumentai suklastoti;

104 – nepateikti projekto išlaidų pagrindimo apskaitos dokumentai;

199 – kiti su apskaitos dokumentais susiję pažeidimai;

201 – trūksta dokumentų arba jie neišsamūs;

210 – išlaidų pagrindimo ir išlaidų apmokėjimo įrodymo dokumentai yra neišsamūs arba šių dokumentų trūksta;

211 – išlaidų pagrindimo ir išlaidų apmokėjimo įrodymo dokumentai turi klaidų;

213 – suklastoti išlaidų pagrindimo ir išlaidų apmokėjimo įrodymo dokumentai;

325 – netinkamos finansuoti išlaidos;

401 – pateikta neteisinga ar nuslėpta informacija apie pareiškėją;

402 – netinkamas pareiškėjas;

601 – terminų nesilaikymas;

602 – vykdoma projekte nenumatyta veikla;

606 – neteisėta ar netinkamai taikoma valstybės pagalba;

608 – projekto vykdytojas neteikia informacijos, neleidžia ar nesudaro sąlygų tikrinti projekto įgyvendinimą ir veiklą vietoje, susipažinti su dokumentais, susijusiais su projekto įgyvendinimu ir apskaita;

611 – tos pačios išlaidos buvo apmokėtos iš Lietuvos Respublikos valstybės ir savivaldybių biudžetų ar išteklių fondų ES arba trečiųjų šalių valstybės institucijų lėšų dėl kurių ES fondų lėšos būtų skiriamos ne vieną kartą;

614 – teisės aktų reglamentuojančių viešuosius pirkimus, nuostatų pažeidimas;

 

741 – nesugebėjimas įvykdyti įsipareigojimo pradėti projekte numatytas veiklas;

810 – projektas neįgyvendintas;

811 – projektas neužbaigtas;

822 – išlaidos nesusijusios su projekto veiklų įgyvendinimo laikotarpiu;

840 – nedeklaruotos pajamos;

850 – nusikalstama veika;

851 – piktnaudžiavimas (suprantamas pagal 1995 m. gruodžio 18 d. Tarybos reglamento (EB, Euratomas) Nr. 2988/95 dėl Europos Bendrijų finansinių interesų apsaugos (OL 2004 m. specialusis leidimas, 1 skyrius, 1 tomas, p. 1) 4 straipsnio 3 dalį); 999 – kiti pažeidimai (nurodyti kokie).

3.9. Laikotarpis arba data, kada buvo padarytas pažeidimas

 

3.9.1. Nuo

3.9.1. Nurodoma pažeidimo padarymo pradžios data, jei pažeidimo vykdymas vyko sistemingai ar truko atitinkamą laiko tarpą.

3.9.2. Iki

3.9.2. Nurodoma pažeidimo padarymo pabaigos data, jei pažeidimo vykdymas vyko sistemingai ar truko atitinkamą laiko tarpą.

3.9.3. Data

3.9.3. Nurodoma pažeidimo padarymo data, jei pažeidimas buvo pavienis veiksmas.

3.10. Su pažeidimu susijusi veika

3.10. Turi būti išsamiai aprašoma, kaip buvo padarytas pažeidimas (su pažeidimu susijusi veika). Šioje pranešimo apie pažeidimą dalyje nepakanka pakartoti 3.8 punkte nurodytą informaciją.

3.11. Institucijos, atsakingos už tolesnes administracines ir teismines procedūras

3.11. Nurodoma už tolesnes su pažeidimu susijusias administracines ir teismines procedūras atsakinga institucija. Pvz.: Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos, jei ši institucija atlieka ikiteisminį tyrimą.

4. SU PAŽEIDIMU SUSIJUSIOS VALSTYBĖS

 

4.1. Su pažeidimu susijusios ES valstybės narės

4.1. Nurodomos su pažeidimu susijusios ES valstybės narės, jei su pažeidimu susijusioje veikoje dalyvavo šių valstybių fiziniai ar juridiniai asmenys.

4.2. Su pažeidimu susijusios užsienio valstybės

4.2 Nurodomos su pažeidimu susijusios valstybės ne ES valstybės narės, jei su pažeidimu susijusioje veikoje dalyvavo šių valstybių fiziniai ar juridiniai asmenys.

5. SU PAŽEIDIMU SUSIJĘ ASMENYS

 

5.1. Fiziniai asmenys

5.1. Nurodomi vykdant pažeidimą dalyvavusių fizinių asmenų žinomi duomenys (vardas, pavardė, adresas, telefonas, faksas, pareigos, gimimo data).

5.2. Juridiniai asmenys

5.2. Nurodomi vykdant pažeidimą dalyvavusių juridinių asmenų žinomi duomenys (pavadinimas, prekybinis vardas (jei turi), teisinė forma, adresas, šalis, telefonas, faksas).

6. FINANSINĖ INFORMACIJA

Iš viso

ES fondų lėšos

Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšos, skirtos projektui bendrai finansuoti

Projekto vykdytojo ir partnerio (-ių) lėšos

6.1. Projekto tinkamų finansuoti išlaidų dydis

6.1. Įrašoma projekto finansavimo ir administravimo sutartyje nurodytų projekto tinkamų finansuoti išlaidų suma, kuri detalizuojama pagal projekto finansavimo šaltinius.

6.2. Su pažeidimu susijusios lėšos

6.2. Nurodomos su pažeidimu susijusios lėšos, detalizuojamos pagal projekto finansavimo šaltinius.

6.3 Potencialus pažeidimo finansinis poveikis (su pažeidimu susijusios, bet neišmokėtos projektui skirto finansavimo lėšos)

6.3. Nurodomos su pažeidimu susijusios, bet neišmokėtos projektui skirto finansavimo lėšos pagal projekto finansavimo šaltinius. Projekto vykdytojo ir partnerio (-ių) lėšos nenurodomos.

6.4 Faktinis pažeidimo finansinis poveikis (su pažeidimu susijusios išmokėtos projektui skirto finansavimo lėšos)

6.4. Nurodomos su pažeidimu susijusios išmokėtos projektui skirto finansavimo lėšos pagal projekto finansavimo šaltinius. Projekto vykdytojo ir partnerio (-ių) lėšos nenurodomos.

6.5. Iš projekto vykdytojo susigrąžinta lėšų suma

6.5. Įrašoma susigrąžinta lėšų suma, išskyrus lėšas, kurios susigrąžintos išskaičiuojant jas iš pateikto mokėjimo prašymo ar kito teikiamo projekto vykdytojo prašymo.

6.6. Tarpinio ar galutinio mokėjimo metu išskaičiuotos lėšos

6.6. Nurodomos lėšos, susigrąžintos išskaičiuojant jas iš pateikto ar kito teikiamo projekto vykdytojo mokėjimo prašymo.

6.7. Iš projekto vykdytojo susigrąžintinų lėšų suma

6.7. Nurodoma iš projekto vykdytojo susigrąžintinų lėšų suma, apskaičiuojama iš su pažeidimu susijusios išmokėtos projektui skirto finansavimo lėšų sumos atimant iš projekto vykdytojo susigrąžintų lėšų ir tarpinio ar galutinio mokėjimo metu išskaičiuotas lėšų sumas.

6.8. Sumažinta projekto tinkamų finansuoti išlaidų suma (sumažinta projektui skirto finansavimo lėšų suma, kuri gali būti skirta kitiems projektams finansuoti, ir projekto vykdytojo ir partnerio (-ių) lėšos)

6.8. Nurodoma sumažinta projekto tinkamų finansuoti išlaidų suma (sumažinta projektui skirto finansavimo lėšų suma, kuri gali būti skirta kitiems projektams finansuoti, ir projekto vykdytojo ir partnerio (-ių) lėšos).

6.9. Su pažeidimu susijusių projekto biudžeto išlaidų eilutė ir išlaidų pavadinimas

6.9. Nurodoma su pažeidimu susijusių projekto biudžeto išlaidų eilutė ir išlaidų pavadinimas (pvz.: 6.1. Darbo užmokestis projektą administruojantiems ir vykdantiems asmenims ir komandiruočių išlaidos) ir šių išlaidų aprašymas, kuris turi būti išsamus.

7. SUSIGRĄŽINIMAS

 

7.1. Projektui skirto finansavimo lėšų susigrąžinimo galimybės arba atsisakymo susigrąžinti lėšas priežastys

7.1. Nurodoma informacija, pagrindžianti galimybę susigrąžinti išmokėtas projektui skirto finansavimo lėšas, arba priežastys, kodėl šios lėšos negali būti susigrąžinamos. Aprašymas turi būti tiek išsamus, kiek tik įmanoma.

7.2. Susigrąžinimo procedūrų pradžia

7.2. Įrašoma sprendimo susigrąžinti lėšas, priimto pagal Finansinės paramos, išmokėtos ir (arba) panaudotos pažeidžiant teisės aktus, grąžinimo į Lietuvos Respublikos valstybė biudžetą taisykles, patvirtintas Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2005 m. gegužės 30 d. nutarimu Nr. 590 (Žin., 2005, Nr. 69-2469; 2008, Nr. 55-2077), priėmimo data.

7.3. Tikėtina susigrąžinimo procedūrų pabaiga

7.3. Nurodoma tikėtina susigrąžinimo procedūrų pabaiga.

7.4. Neteisminiai susigrąžinimo veiksmai

7.4. Pateikiamas neteisminių veiksmų, kurių imtasi siekiant susigrąžinti atitinkamą lėšų sumą, aprašymas, nurodant jų atlikimo datas. Jei lėšų susigrąžinti neįmanoma, turi būti nurodyti visi faktiniai duomenys ir dokumentai, kuriais įrodomos pastangos susigrąžinti išmokėtas lėšas iš projekto vykdytojo ir kad susigrąžinimas negalimas ne dėl Lietuvos Respublikos atitinkamų institucijų klaidos ar aplaidumo.

7.5. Teisminiai susigrąžinimo veiksmai

7.5. Pateikiamas teisminių veiksmų, kurių imtasi siekiant susigrąžinti atitinkamą lėšų sumą, aprašymas, nurodant jų atlikimo datas. Jei lėšų susigrąžinti neįmanoma, turi būti nurodyti visi faktiniai duomenys ir dokumentai, kuriais įrodomos pastangos susigrąžinti lėšas iš projekto vykdytojo ir kad susigrąžinimas negalimas ne dėl Lietuvos Respublikos atitinkamų institucijų klaidos ar aplaidumo.

8. PROCEDŪRŲ ETAPAI

 

8.1. Administracinės procedūros

8.1. Pasirinkta administracinė procedūra turi būti suderinta su finansinės skolos būkle pagal instrukcijos priedą. Iš sąrašo galima pasirinkti vieną administracinę procedūrą nurodant jos atpažinties ženklus (kodą ir pavadinimą):

8.1.1. „AC – Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnio 2 dalies procedūra“. Pasirenkama, kai vykdoma speciali Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnio 2 dalyje nurodyta procedūra;

8.1.2. „AP – Administracinis procesas“. Pasirenkama tuo atveju, kai taikomi įprastiniai administraciniai (neteisminiai) susigrąžinimo veiksmai. Tuo pačiu metu vykstantis teisminis procesas (žymimas „JP – Teisminis procesas“) ar baudžiamasis procesas (žymimas „PP – Baudžiamasis procesas“) turi prioritetą prieš „AP – Administracinis procesas“;

8.1.3. „JP – Teisminis procesas“. Pasirenkama, kai vyksta teisminės procedūros ne baudžiamojo proceso tvarka (pvz.: nagrinėjama administracinė byla administracinės bylų teisenos tvarka; nagrinėjama administracinio teisės pažeidimo byla; nagrinėjama byla civilinio proceso tvarka – įmonės bankroto ar restruktūrizavimo byla ir pan.). Pasirenkama ir tuo atveju, jei tuo pačiu metu vyksta administracinis procesas („AP – Administracinis procesas“);

8.1.4. „PP – Baudžiamasis procesas“. Pasirenkama, kai baudžiamojo proceso tvarka byla perduodama nagrinėti teismui. Pasirenkama ir tuo atveju, jei tuo pačiu metu vyksta administracinis procesas („AP – Administracinis procesas“);

8.1.5. „PA – Byla nutraukta“. Pasirenkama, kai susigrąžinimas negalimas ir nereikalaujama taikyti Reglamento (EB)

Nr. 1828/2006 30 straipsnio 2 dalyje nurodytos procedūros;

8.1.6. „TF – Bandymui užbėgta už akių“. Pasirenkama tuo atveju, kai sukliudoma bandymui padaryti pažeidimą;

8.1.7. „TT – Procedūros baigtos“. Pasirenkama, kai visos susigrąžinimo ir susijusios procedūros baigtos, taip pat kai visos procedūros yra baigtos ir pažeidimas nenustatytas ar kai skola susigrąžinta, ar procedūrų rezultatas – kad jokia skola neturi būti susigrąžinta;

8.1.8. „DD – Dubliuojantis pranešimas“. Pasirenkama, jei pranešimas apie pažeidimą teikiamas pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnį ir norima anuliuoti ankstesnį pranešimą apie pažeidimą, perduotą daugiau nei vieną kartą;

8.1.9. „XX – Pažeidimas nenustatytas“. Pasirenkama, jei pranešimas apie pažeidimą teikiamas pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnį ir procedūrų pabaigoje pažeidimas nebuvo nustatytas.

8.2. Finansinės skolos būklė

8.2. Pasirinkta finansinės skolos būklė turi būti suderinta su administracine procedūra pagal instrukcijos priedą. Iš sąrašo galima pasirinkti vieną finansinės skolos būklę, naudojant jos atpažinties ženklus (kodą ir pavadinimą):

8.2.1. „ICE – Skola nurašyta ES biudžeto sąskaita“. Pasirenkama, kai finansinė netektis priskirta ES biudžetui;

8.2.2. „IEM – Skola nurašyta Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto sąskaita“. Pasirenkama, kai finansinė netektis priskirta Lietuvos Respublikos valstybės biudžetui;

 

8.2.3. „IMI – Suma dar bus apskaičiuota“. Pasirenkama, teikiant pranešimus apie pažeidimus pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 28 straipsnį, kai pažeidimas išaiškintas, tačiau vis dar negalima apskaičiuoti tikslios su pažeidimu susijusios sumos arba negalima apskaičiuoti susigrąžintinos sumos;

8.2.4. „IRR – Suma nesusigrąžinama“. Pasirenkama tais atvejais, kai nustatyta, jog skolos susigrąžinimas yra neįmanomas;

8.2.5. „RBA – Susigrąžinimo procesas darbus pradėtas“;

8.2.6. „RBC – Susigrąžinimo procesas vyksta“;

8.2.7. „RBR – Skundas: susigrąžinimo procesas sustabdytas“. Naudojama, kai kompetentingai institucijai pateikiamas projekto vykdytojo, iš kurio turi būti susigrąžinta, skundas;

8.2.8. „RRC – Susigrąžinimas pateikus skundą“. Taikoma, kai susigrąžinimas atnaujintas priėmus sprendimą netenkinti skundo;

8.2.9. „SCF – Susigrąžintina suma nenustatyta“. Pasirenkama, kai pažeidimas nenustatytas ir todėl nereikia susigrąžinti jokios skolos ar kai pažeidimui buvo užbėgta už akių prieš išmokant lėšas;

8.2.10. „TRE – Visa skola susigrąžinta“. Pasirenkama, kai visa skola susigrąžinta iš projekto vykdytojo arba lėšos sugrąžinamos jas išskaičiuojant iš kito projekto vykdytojo mokėjimo prašymo;

8.2.11. „DDD – Dubliuojantis pranešimas“. Pasirenkama, jei pranešimas apie pažeidimą teikiamas pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnį ir norima anuliuoti ankstesnį pranešimą apie pažeidimą, perduotą daugiau nei vieną kartą;

8.2.12. „XXX – Pažeidimas nenustatytas“. Pasirenkama, jei pranešimas apie pažeidimą teikiamas pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnį;

8.2.13. „DMC – De minimis išlyga“. Pasirenkama pranešimą apie pažeidimą teikiant pagal Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnį, kai bet kuriame procedūrų etape su pažeidimu susijusių lėšų suma tampa mažesnė už tą, apie kurią reikia pranešti;

8.2.14. „BEM – Paimta iš valstybės narės biudžeto suma“. Pasirenkama tuo atveju, jei ES valstybė narė nusprendžia neįtraukti projekto į išlaidų deklaraciją ir, išimdama ES įnašą, prisiima riziką į valstybės biudžetą nesusigrąžinti su pažeidimu susijusios skolos;

8.2.15. „OVB – Viršijamas finansavimas (angl.

overbooking)“;

8.2.16. „ICM – Padalyta tarp ES biudžeto ir Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto“. Pasirenkama tuo atveju, kai, pasibaigus Reglamento (EB) Nr. 1828/2006 30 straipsnio 2 dalies procedūrai, prarastos lėšos padalytos tarp ES biudžeto ir Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto.

9. SANKCIJOS

 

9.1. Data

9.1. Nurodoma sankcijos paskyrimo data. Pvz.: įsiteisėjusio teismo nuosprendžio, kuriuo nuteistajam paskirta laisvės atėmimo bausmė, data.

9.2. Sankcijų tipai

9.2. Iš sąrašo galima pasirinkti vieną ar kelias sankcijas, nurodant kodą (-us) ir pavadinimą (-us), arba įrašyti savo sankciją (-as) ir pažymėti kodu – 900:

500 – sankcija neskiriama;

550 – sankcija bus paskirta;

600 – nacionalinė administracinė sankcija;

640 – nacionalinių subsidijų panaikinimas;

650 – apribota galimybė ateityje gauti nacionalines

subsidijas;

700 – administracinė Bendrijos sankcija;

710 – Bendrijos bauda;

720 – vienodo dydžio Bendrijos bauda;

730 – Bendrijos subsidijų netekimas;

740 – apribota galimybė ateityje gauti Bendrijos

subsidijas;

800 – bausmė pagal baudžiamąją teisę;

810 – bausmė pagal baudžiamąją teisę – bauda;

820 – bausmė pagal baudžiamąją teisę – laisvės atėmimas;

821 – bausmė pagal baudžiamąją teisę – laisvės atėmimas iki 1 metų;

822 – bausmė pagal baudžiamąją teisę – laisvės atėmimas daugiau nei 1 metai;

900 – kitos sankcijos (įrašyti kokios).

9.3. Sankcijų aprašymas

9.3. Aprašoma paskirtoji sankcija. Pvz.: Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso tvarka paskirta 3 metų laisvės atėmimo bausmė.

9.4. ES fondų lėšų dalis taikant finansinę sankciją

9.4. Nurodoma ES fondų lėšų dalis, atsižvelgiant į finansinės sankcijos tipą.

9.5. Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšų dalis taikant finansinę sankciją

9.5. Nurodoma Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšų dalis, atsižvelgiant į finansinės sankcijos tipą.

10. PAPILDOMA INFORMACIJA

10. Pateikiamos pastabos ir papildoma informacija, nurodant punktą, dėl kurio ši informacija pateikiama.

_________________

Pranešimo apie pažeidimą formos

pildymo instrukcijos

priedas

 

ADMINISTRACINĖS PROCEDŪROS IR FINANSINĖS SKOLOS BŪKLĖS PASIRINKIMO SUDERINAMUMO LENTELĖ

 

Finansinė skolos būklė/ Administracinė procedūra

ICE

IEM

ICM

IMI

IRR

OVB

RBA

RBC

RBR

RRC

SCF

TRE

DDD

DMC

BEM

XXX

AC

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

AP

 

 

 

X

 

 

X

X

X

X

X

 

 

 

 

 

JP

 

 

 

X

 

 

X

X

X

X

 

 

 

 

 

 

PP

 

 

 

X

 

 

X

X

X

X

X

 

 

 

 

 

PA

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

TF

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

TT

X

X

X

 

 

X

 

 

 

 

X

X

 

X

X

 

DD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

XX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

_________________