LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRO
ĮSAKYMAS
DĖL PLANUOJAMŲ PRIPAŽINTI DEKLARUOTINOMIS EUROPOS KOMISIJAI IŠLAIDŲ ATASKAITOS, PAŽYMOS APIE EUROPOS SĄJUNGOS STRUKTŪRINĖS PARAMOS VALDYMO IR KONTROLĖS SISTEMOS VEIKIMĄ IR PAŽYMOS APIE DEKLARUOJAMŲ IŠLAIDŲ ATITIKTĮ EUROPOS SĄJUNGOS IR LIETUVOS RESPUBLIKOS TEISĖS AKTŲ NUSTATYTOMS TAISYKLĖMS IR VADOVAUJANČIOSIOS INSTITUCIJOS ATLIKTAS PROCEDŪRAS IR PATIKRINIMUS, SUSIJUSIUS SU IŠLAIDŲ DEKLARACIJOSE NURODYTOMIS IŠLAIDOMIS, FORMŲ PATVIRTINIMO
2009 m. sausio 26 d. Nr. 1K-013
Vilnius
Vadovaudamasis Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2008 m. lapkričio 12 d. nutarimo Nr. 1225 „Dėl Veiksmų programų administravimo ir finansavimo taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 2008, Nr. 137-5429) 2.3.1, 2.3.9 ir 2.3.10 punktais,
3. Pažymos apie deklaruojamų išlaidų atitiktį Europos Sąjungos ir Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatytoms taisyklėms ir vadovaujančiosios institucijos atliktas procedūras ir patikrinimus, susijusius su išlaidų deklaracijose nurodytomis išlaidomis, formą.
Forma patvirtinta
Lietuvos Respublikos finansų ministro
2009 m. sausio 26 d.
įsakymu Nr. 1K-013
(Pažymos apie deklaruojamų išlaidų atitiktį Europos Sąjungos ir Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatytoms taisyklėms ir vadovaujančiosios institucijos atliktas procedūras ir patikrinimus, susijusius su išlaidų deklaracijose nurodytomis išlaidomis, forma)
LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTERIJOS
VEIKSMŲ PROGRAMŲ VALDYMO DEPARTAMENTAS
Nacionalinio fondo departamentui
PAŽYMA APIE DEKLARUOJAMŲ IŠLAIDŲ ATITIKTĮ EUROPOS SĄJUNGOS IR LIETUVOS RESPUBLIKOS TEISĖS AKTŲ NUSTATYTOMS TAISYKLĖMS IR VADOVAUJANČIOSIOS INSTITUCIJOS ATLIKTAS PROCEDŪRAS IR PATIKRINIMUS, SUSIJUSIUS SU IŠLAIDŲ DEKLARACIJOSE NURODYTOMIS IŠLAIDOMIS
20__–__–__ Nr.
Vilnius
Vadovaujančioji institucija, vadovaudamasi 2006 m. liepos 11 d. Tarybos reglamento (EB) Nr. 1083/2006, nustatančio bendrąsias nuostatas dėl Europos regioninės plėtros fondo, Europos socialinio fondo ir Sanglaudos fondo bei panaikinančio Reglamentą (EB) Nr. 1260/1999 (OL 2006 L 210, p. 25) (toliau – Reglamentas), 60 straipsnio nuostatomis ir veiksmų programas patvirtinančių Europos Komisijos (toliau – EK) sprendimų sąlygomis pagal Reglamento 53 ir 54 straipsnius, patvirtina, kad į institucijų, atsakingų už Lietuvos 2007–2013 metų Europos Sąjungos (toliau – ES) struktūrinės paramos panaudojimo strategijos ir veiksmų programų įgyvendinimą, (toliau – institucijos), pateiktas išlaidų, padarytų ir pripažintų deklaruotinomis EK nuo išlaidų tinkamumo finansuoti laikotarpio pradžios iki 20__ metų ______________d. (nurodyti ataskaitinio laikotarpio pabaigą), deklaracijas įtrauktos tinkamos finansuoti bendrai finansuojamų iš ES fondų lėšų projektų (toliau – projektas) išlaidos (toliau – išlaidos), vykdant projektus pagal EK 2007 m. liepos 30 d. sprendime Nr. K(2007) 3738 (su pakeitimais), EK 2007 m. liepos 30 d. sprendime Nr. K(2007) 3740 (su pakeitimais), EK 2007 m. rugsėjo 24 d. sprendime Nr. K(2007) 4475 (su pakeitimais) ir EK 2007 m. gruodžio 18 d. sprendime Nr. K(2007) 6717 (su pakeitimais) nustatytas prioritetines kryptis bei Reglamento nuostatas, ir kad įvykdytos sąlygos, keliamos norint gauti tarpinį mokėjimą, iš EK:
| Eil. Nr. |
Deklaruojamų išlaidų tinkamumo finansuoti sąlygos |
Taip/Ne |
Pastabos/Komentarai |
| 1. |
Vadovaujančioji institucija užtikrina, kad institucijos tinkamai atlieka vadovaujančiosios institucijos atsakomybe pavestas joms vykdyti užduotis ir: |
|
|
| 1.1. |
projektai finansuoti atrinkti vadovaujantis veiksmų programai taikytinais kriterijais ir jų įgyvendinimas atitinka galiojančius ES ir Lietuvos Respublikos teisės aktus; |
|
|
| 1.2. |
jokios pripažintos deklaruotinomis EK projektų išlaidos nepriklauso priemonei, kuriai skirta dar nepatvirtinta valstybės pagalba; |
|
|
| 1.3. |
į institucijų išlaidų deklaracijas neįtrauktos didelės apimties projektų, kaip apibrėžta Reglamento 39 straipsnyje, kurių EK nėra patvirtinusi, išlaidos; |
|
|
| 1.4. |
projektų vykdytojų padarytos ir institucijų pripažintos deklaruotinomis EK su projektų įgyvendinimu susijusios išlaidos buvo faktiškai padarytos ir atitinka galiojančius ES ir Lietuvos Respublikos teisės aktus; |
|
|
| 1.5. |
institucijų išlaidų deklaracijos grindžiamos patikimomis institucijų ir projektų vykdytojų apskaitos sistemomis ir parengtos remiantis patikrinamais išlaidų pagrindimo ir išlaidų apmokėjimo įrodymo dokumentais; |
|
|
| 1.6. |
siekiant įsitikinti išlaidų tinkamumu finansuoti, yra atlikti projektų vykdytojų ir (arba) jų pateiktų dokumentų patikrinimai teisės aktų nustatyta tvarka: |
|
|
| 1.6.1. |
atlikti dokumentų patikrinimai ir įsitikinta, kad projektų vykdytojų padarytos išlaidos yra tinkamos finansuoti, ir institucijos, teikdamos išlaidų deklaracijas, įtraukė tik išlaidas, pripažintas deklaruotinomis EK; |
|
|
| 1.6.2. |
atliktos projektų patikros vietose ir įsitikinta, kad darbai yra atlikti, prekės įsigytos ir paslaugos suteiktos laikantis projektų finansavimo ir administravimo sutarčių nuostatų; |
|
|
| 1.7. |
visa informacija, reikalaujama pagal teisės aktus, suvesta į ES struktūrinės paramos kompiuterinę informacinę valdymo ir priežiūros sistemą. (SFMIS), tarp jų apie atliktus patikrinimus. |
|
|
| 2. |
Nustatytos procedūros, užtikrinančios, kad visi su išlaidomis ir auditu susiję visų administravimo lygmenų dokumentai, reikalingi tinkamai audito sekai užtikrinti, būtų saugomi laikantis Reglamento 90 straipsnio reikalavimų. |
|
|
| 3. |
Veiksmų programų įgyvendinimo ataskaitos pagal Reglamento 67 straipsnį: |
|
|
| 3.1. |
yra išsiųstos EK; |
|
(Nurodyti išsiuntimo EK datą (-as) arba kad dar ne laikas siųsti) |
| 3.2. |
yra priimtinos EK. |
|
(Jei ne, nurodyti priežastis ir terminus, iki kada bus patikslinta (-os) |
| 4. |
Nėra šių aplinkybių, dėl kurių deklaruojamos išlaidos negali būti pripažintos tinkamomis deklaruoti EK: |
|
|
| 4.1. |
per ataskaitinį laikotarpį buvo panaikinta ES fondų lėšų ir (ar) Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšų dalis arba visos projektui įgyvendinti skirtos ES fondų ir (ar) Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšos; |
|
(Jei taip, nurodyti veiksmų programą, prioritetą, priemonę, projektą ir kt.) |
| 4.2. |
vadovaujančiosios institucijos duomenimis, EK yra priėmusi sprendimą, (-us) sustabdyti tarpinius mokėjimus pagal Reglamento 92 straipsnio nuostatas; |
|
|
| 4.3. |
vadovaujančiosios institucijos duomenimis, EK yra pateikusi pagrįstą nuomonę dėl projekto (-ų), kurio (-ių) išlaidos deklaruojamos atitinkamoje išlaidų deklaracijoje (-ose), įgyvendinimo pažeidimo pagal Konsoliduotos Europos Bendrijos steigimo sutarties 226 straipsnį. |
|
|
____________________________ ______________ ________________
(pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)
_________________
Forma patvirtinta
Lietuvos Respublikos finansų ministro
2009 m. sausio 26 d.
įsakymu Nr. 1K-013
(Pažymos apie Europos Sąjungos struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos veikimą forma)
LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTERIJOS EUROPOS SĄJUNGOS SANGLAUDOS POLITIKOS IR STRUKTŪRINĖS PARAMOS KOORDINAVIMO DEPARTAMENTAS
Nacionalinio fondo departamentui
PAŽYMA APIE EUROPOS SĄJUNGOS STRUKTŪRINĖS PARAMOS VALDYMO IR KONTROLĖS SISTEMOS VEIKIMĄ
20__–__–__ Nr.
Vilnius
Koordinuojančioji institucija, vadovaudamasi 2006 m. liepos 11 d. Tarybos reglamento (EB) Nr. 1083/2006, nustatančio bendrąsias nuostatas dėl Europos regioninės plėtros fondo, Europos socialinio fondo ir Sanglaudos fondo bei panaikinančio Reglamentą (EB) Nr. 1260/1999 (OL 2006 L 210, p. 25) (toliau – Reglamentas), 58 straipsniu ir Atsakomybės ir funkcijų paskirstymo tarp institucijų, įgyvendinant Lietuvos 2007–2013 metų Europos Sąjungos struktūrinės paramos panaudojimo strategiją ir veiksmų programas, taisyklių, patvirtintų Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2007 m. spalio 17 d. nutarimu Nr. 1139 (Žin., 2007, Nr. 114-4637), 6.5 punktu, informuoja, kad iki 20__ metų _________________ d.:
| Eil. Nr. |
Europos Sąjungos struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos veikimo sąlygos |
Taip/Ne |
Pastabos/Komentarai |
| 1. |
Europos Sąjungos (toliau – ES) struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistema atitinka jai keliamus reikalavimus: |
|
|
| 1.1. |
jei ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos vertinimo rezultatai, kurie gali turėti įtakos deklaruojamoms Europos Komisijai (toliau – EK) bendrai finansuojamų iš ES fondų lėšų projektų išlaidoms (toliau – išlaidos), yra teigiami ir be išlygų; |
|
(Pildoma EK teikiant ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos aprašymą pagal Reglamento 71 straipsnį) |
| 1.2. |
jei ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos vertinimo rezultatai, kurie gali turėti įtakos deklaruojamoms EK išlaidoms, yra su išlygomis ar korekcinės priemonės įgyvendintos ir išlygos panaikintos; |
|
(Jei ne, nurodyti, kurios institucijos neįgyvendino korekcinių priemonių) |
| 1.3. |
jei vadovaujančiajai institucijai išsiuntus EK naujausią veiksmų programos įgyvendinimo ataskaitą, iš EK nebuvo gauta pastabų dėl ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos veikimo, dėl kurių nebūtų galima deklaruoti išlaidų EK. |
|
|
| 2. |
Keitėsi institucijų, atsakingų už Lietuvos 2007–2013 metų ES struktūrinės paramos panaudojimo strategijos ir veiksmų programų įgyvendinimą, vidaus sistemos, tiesiogiai susijusios su išlaidų pripažinimu deklaruotinomis EK ir išlaidų deklaravimu EK. |
|
|
| 3. |
Buvo pastebėta esminių klaidų, susijusių su pripažintomis deklaruotinomis EK išlaidomis, analizuojant audito institucijos, EK, kitų institucijų ir (ar) įmonių atliktų ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos auditų ataskaitas, kurios turėtų įtakos išlaidų deklaravimui EK. |
|
(Jei taip, nurodyti projekto Nr. ir rastą (-as) klaidą (-as) |
| 4. |
Buvo gautas EK pritarimas (pakeistas EK sprendimas) dėl veiksmų programų ES fondų lėšų įsipareigojimų perskirstymo tarp veiksmų programų prioritetų. |
|
(Jei taip, įrašyti nuorodą į priimtą pakeitimą) |
| 5. |
Visi su ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistema susiję dokumentai saugomi laikantis Reglamento 90 straipsnio reikalavimų. |
|
|
Išvada. Sukurta ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistema bei audito institucijos, EK, kitų institucijų ir (ar) įmonių atliktų ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos auditų išvados (ne)sudaro prielaidas teikti tarpinio mokėjimo paraišką EK.
Taip pat koordinuojančiosios institucijos duomenimis:
| Eil. Nr. |
EK veiksmai |
Taip/Ne |
Pastabos/Komentarai |
| 1. |
EK yra priėmusi sprendimą (-us) sustabdyti tarpinius mokėjimus pagal Reglamento 92 straipsnio nuostatas. |
|
|
| 2. |
EK yra pateikusi pagrįstą nuomonę dėl projekto (-ų), kurio (-ių) išlaidos deklaruojamos atitinkamoje išlaidų deklaracijoje (-ose), įgyvendinimo pažeidimo pagal Konsoliduotos Europos Bendrijos steigimo sutarties 226 straipsnį. |
|
|
____________________________ ______________ ________________
(pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)
_________________
Forma patvirtinta
Lietuvos Respublikos finansų ministro
2009 m. sausio 26 d. įsakymu Nr. 1K-013
(Planuojamų pripažinti deklaruotinomis Europos Komisijai išlaidų ataskaitos forma)
LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTERIJOS VEIKSMŲ PROGRAMŲ VALDYMO DEPARTAMENTAS
Nacionalinio fondo departamentui
Valstybės iždo departamentui
PLANUOJAMŲ PRIPAŽINTI DEKLARUOTINOMIS EUROPOS KOMISIJAI IŠLAIDŲ ATASKAITA
200___–_____________–_____ Nr.
Vilnius
| Nr. |
Veiksmų programa/ prioritetas |
ES fondas |
Bendrijos finansinio įnašo (viešojo ar bendrojo) skaičiavimo pagrindas* |
Pagal sprendimą patvirtintas intensyvumas (proc.) |
Planuojamos pripažinti deklaruotinomis Europos Komisijai išlaidos (Lt) |
|||||||||||||||||||||||
| Planuojamų pripažinti deklaruotinomis EK išlaidų 20....metais |
Planuojamų pripažinti deklaruotinomis EK išlaidų 20...+1 metais |
|||||||||||||||||||||||||||
| Bendra suma pagal finansavimo šaltinius |
I ketv. |
... |
IV ketv. |
Bendra suma pagal finansavimo šaltinius |
I ketv. |
... |
IV ketv. |
|||||||||||||||||||||
| Iš viso** |
Iš jų ES |
Iš jų nacionalinės |
Iš viso** |
Iš jų ES |
Iš jų nacionalinės |
... |
... |
... |
Iš viso** |
Iš jų ES |
Iš jų nacionalinės |
Iš viso** |
Iš jų ES |
Iš jų nacionalinės |
Iš |
Iš jų ES |
Iš jų nacionalinės |
... |
... |
... |
Iš viso** |
Iš jų ES |
Iš jų nacionalinės |
|||||
| 1. |
Veiksmų programa, Nr. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.1. |
Prioritetas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2. |
Veiksmų programa, Nr. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.1. |
Prioritetas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. |
Veiksmų programa, Nr. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.1. |
Prioritetas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4. |
Veiksmų programa, Nr. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.1. |
Prioritetas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pastaba: Pildant planuojamų pripažinti deklaruotinomis Europos Komisijai išlaidų ataskaitą, kuri tvirtinančiajai ir mokėjimus atliekančiajai institucijoms teikiama kasmet iki balandžio 1 d., pateikiama informacija 20... metais (ketvirčiais) ir 20...+1 metais planuojamų pripažinti deklaruotinomis EK išlaidų bendra suma Pildant planuojamų pripažinti deklaruotinomis Europos Komisijai išlaidų ataskaitą, kuri tvirtinančiajai ir mokėjimus atliekančiajai institucijoms teikiama kasmet iki spalio 1 d., pateikiama 20... metų paskutinio ketvirčio ir 20...+1 metų (ketvirčiais) informacija
*ši bendro finansavimo norma ir jos apskaičiavimo metodas yra pateikti veiksmų programos finansinėje lentelėje pagal susijusį prioritetą.
**nurodoma bendra išlaidų suma pagal visus finansavimo šaltinius.
***išlaidos iš nacionalinių projektų lėšų, išskyrus privačias lėšas.
___________________________________ _______________________ ________________________________
(pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)
_________________