LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS

N U T A R I M A S

DĖL LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS 2002 M. GEGUŽĖS 30 D. NUTARIMO NR. 20 „DĖL VERTYBINIŲ POPIERIŲ REGISTRAVIMO TAISYKLIŲ NAUJOS REDAKCIJOS PATVIRTINIMO“ DALINIO PAKEITIMO BEI PAPILDYMO

2004 m. balandžio 22 d. Nr. 6

Vilnius

Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija nutaria:

Iš dalies pakeisti bei papildyti Vertybinių popierių registravimo taisykles, patvirtintas Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2002 m. gegužės 30 d. nutarimu Nr. 20 „Dėl Vertybinių popierių registravimo taisyklių naujos redakcijos patvirtinimo“ (Žin., 2002, Nr. 63-2567; 2003, Nr. 41-1909; 2003, Nr. 47-2105; 2004, Nr. 13-412):

1. Taisyklių 3.5 punkte po žodžio „pateikiamos“ įrašyti žodžius „informacinio pranešimo, vertybinių popierių pokyčių ataskaitos“ ir visą 3.5 punktą išdėstyti taip:

„3.5. 5 priede pateikiamos informacinio pranešimo, vertybinių popierių pokyčių ataskaitos, paraiškos ir vertybinių popierių išplatinimo ataskaitos formos.“

2. Pakeisti taisyklių skyrių „II. VERTYBINIŲ POPIERIŲ ĮREGISTRAVIMAS IR ĮREGISTRAVIMO PANAIKINIMAS“ ir naują jo redakciją išdėstyti taip:

„4. Emitentas privalo įregistruoti savo vertybinius popierius Komisijoje Vertybinių popierių rinkos įstatymo 4 straipsnio 2 dalyje nurodytais atvejais, išskyrus atvejus, nurodytus šių taisyklių 1 priede. Jeigu emitento steigimo (pertvarkymo iš kitos teisinės formos bendrovės, reorganizavimo, atskyrimo) metu išleidžiamų vertybinių popierių registravimui yra taikoma 1 priede nurodyta išimtis, nuo įmonės įregistravimo Juridinių asmenų registre jis yra laikomas atskaitingu emitentu ir privalo teikti Vertybinių popierių rinkos įstatymo 7 straipsnyje bei šiose taisyklėse nurodytas ataskaitas.“

„5. Emitentas privalo kreiptis dėl savo išleistų vertybinių popierių įregistravimo panaikinimo, jeigu jis pasibaigia dėl:

5.1. reorganizavimo ar pertvarkymo;

5.2. likvidavimo.“

„6. Vertybinių popierių registravimui ar registravimo panaikinimui reikia pateikti 2 priede nurodytus dokumentus.“

„7. Emitentas, pirmą kartą siekiantis įtraukti savo išleistus vertybinius popierius į biržos prekybos sąrašus, pagal šių taisyklių reikalavimus turi parengti prospektą ir vertybinius popierius įregistruoti Vertybinių popierių komisijoje (šis reikalavimas netaikomas, jeigu šie vertybiniai popieriai jau yra įregistruoti Komisijoje viešajai apyvartai).“

„8. Kai įstatinis kapitalas didinamas iš bendrovės lėšų, išleidžiamos akcijos registruojamos nepateikiant jų prospekto.“

„9. Ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo atitinkamo veiksmo atlikimo emitentas Komisijai privalo pateikti:

9.1. Informacinį pranešimą pagal 5 priedo formą IP. Pranešimas pateikiamas emitento įgaliotam organui nusprendus išleisti naują vertybinių popierių emisiją arba konvertuoti, keisti nominalią vertę ar anuliuoti dalį ar visus anksčiau išleistus vertybinius popierius.

9.2. Jeigu emitento vertybiniai popieriai buvo įregistruoti Komisijoje, – pagal šių taisyklių 5 priedo formą A1 parengtą vertybinių popierių išplatinimo ataskaitą. Kai išleidžiamos akcijos, ši ataskaita pateikiama įregistravus įstatinį kapitalą arba jo padidėjimą Juridinių asmenų registre ir atidarius bendrąją vertybinių popierių sąskaitą Lietuvos centriniame vertybinių popierių depozitoriume, kai išleidžiami kiti vertybiniai popieriai, ataskaita pateikiama išplatinus vertybinius popierius (arba pasibaigus jų platinimo terminui) ir atidarius bendrąją vertybinių popierių sąskaitą Lietuvos centriniame vertybinių popierių depozitoriume.

9.3. Jeigu, emitentui išleidžiant vertybinius popierius, šių taisyklių nustatytais atvejais jiems buvo taikytos registravimo išimtys, – vertybinių popierių išplatinimo ataskaitą pagal 5 priedo formą A2. Kai išleidžiamos akcijos, ši ataskaita pateikiama įregistravus įstatinį kapitalą arba jo padidėjimą Juridinių asmenų registre ir atidarius bendrąją vertybinių popierių sąskaitą Lietuvos centriniame vertybinių popierių depozitoriume, kai išleidžiami kiti vertybiniai popieriai, ataskaita pateikiama išplatinus vertybinius popierius (arba pasibaigus jų platinimo terminui) ir atidarius bendrąją vertybinių popierių sąskaitą Lietuvos centriniame vertybinių popierių depozitoriume.

9.4. Konvertuojant vienos klasės vertybinius popierius į kitos, keičiant jų nominalią vertę ar anuliuojant (išperkant), – Vertybinių popierių pokyčių ataskaitą pagal 5 priedo formą A3. Ši ataskaita pateikiama atlikus atitinkamą bendrosios vertybinių popierių sąskaitos koregavimą Lietuvos centriniame vertybinių popierių depozitoriume.“

„10. Reorganizavimo ir pertvarkymo atveju emitentas privalo panaikinti vertybinių popierių įregistravimą Komisijoje prieš išsiregistruodamas iš Juridinių asmenų registro. Emitento likvidavimo atveju likvidatorius akcijų įregistravimą Komisijoje turi panaikinti prieš išregistruojant emitentą iš Juridinių asmenų registro – tada, kai surašomas emitento likvidavimo aktas arba priimama teismo nutartis išregistruoti dėl bankroto likviduotą įmonę iš Juridinių asmenų registro.“

3. Pripažinti netekusiais galios šių taisyklių 40 punktą ir 4 priedo formas MEM-A1 ir MEM-SK-1.

4. Pakeisti taisyklių 2 priedą „VERTYBINIŲ POPIERIŲ ĮREGISTRAVIMUI IR ĮREGISTRAVIMO PANAIKINIMUI REIKALINGŲ DOKUMENTŲ SĄRAŠAS“ ir jį išdėstyti nauja redakcija (pridedama).

5. Papildyti taisyklių 5 priedą forma IP (pridedama).

6. Taisyklių 5 priedo formoje A1 po lentelės pavadinimu „Vertybinių popierių išplatinimo ataskaita“ skliausteliuose įrašyti žodžius „kai vertybiniai popieriai buvo įregistruoti Komisijoje“, vietoj žodžių „Įmonių rejestre“ įrašyti žodžius „Juridinių asmenų registre“, o paskutinėje eilutėje po žodžių „Įmonės vadovas“ pakeisti žodžių išdėstymo tvarką ir juos išdėstyti taip (pridedama).

7. Papildyti taisyklių 5 priedą forma A2 (pridedama).

8. Papildyti taisyklių 5 priedą forma A3 (pridedama).

KOMISIJOS PIRMININKAS                                                                     VIRGILIJUS PODERYS

Vertybinių popierių registravimo taisyklių

2 priedas

VERTYBINIŲ POPIERIŲ ĮREGISTRAVIMUI IR ĮREGISTRAVIMO PANAIKINIMUI REIKALINGŲ DOKUMENTŲ SĄRAŠAS

I. VERTYBINIAMS POPIERIAMS ĮREGISTRUOTI REIKALINGI DOKUMENTAI

1. Emitentui formuojant įstatinį (akcinį) kapitalą:

1.1. steigiant emitentą:

1.1.1. paraiška įregistruoti vertybinius popierius (5 priedo forma R-1);

1.1.2. steigimo sutarties (steigimo akto) originalas arba notaro patvirtintas nuorašas;

1.1.3. visų steigėjų ar jų atstovų pasirašytų steigiamos bendrovės įstatų projektas;

1.1.4. prospektas – 2 egzemplioriai;

1.2. kai naujas emitentas steigiamas reorganizuojant ir atskiriant bendroves:

1.2.1. paraiška įregistruoti vertybinius popierius (5 priedo forma R-1);

1.2.2. reorganizuojamų bendrovių visuotinių akcininkų susirinkimų, priėmusių sprendimus jas reorganizuoti, protokolų originalai arba notaro patvirtinti jų nuorašai;

1.2.3. reorganizuojamų bendrovių visuotinių akcininkų susirinkimų patvirtintos reorganizavimo sąlygos;

1.2.4. kiekvienos reorganizuojamos bendrovės valdybos ataskaita visuotiniam akcininkų susirinkimui;

1.2.5. audito įmonės parengta reorganizavimo sąlygų vertinimo ataskaita;

1.2.6. dėl reorganizavimo steigiamos bendrovės įstatų projektas;

1.2.7. prospektas – 2 egzemplioriai;

1.3. kai uždaroji akcinė bendrovė pertvarkoma į akcinę bendrovę:

1.3.1. paraiška įregistruoti vertybinius popierius (5 priedo forma R-1);

1.3.2. uždarosios akcinės bendrovės visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą pertvarkyti uždarąją akcinę bendrovę į akcinę bendrovę, protokolo originalas arba notaro patvirtintas jo nuorašas;

1.3.3. akcinės bendrovės įstatų projektas;

1.3.4. prospektas – 2 egzemplioriai;

1.3.5. auditoriaus išvada, kaip emitento buhalterinė apskaita ir finansinė atskaitomybė (ne senesnė kaip 15 mėnesių) atitinka Lietuvos Respublikos teisės aktus ir bendruosius apskaitos principus ar Tarptautinius apskaitos standartus.

1.4. kai naujas emitentas steigiamas buvusį įmonės teisinį statusą keičiant į akcinę bendrovę:

1.4.1. paraiška įregistruoti vertybinius popierius (5 priedo forma R-1);

1.4.2. akcinės bendrovės įstatų projektas;

1.4.3. prospektas – 2 egzemplioriai;

1.4.4. sprendimo pakeisti įmonės statusą į akcinę bendrovę originalas arba notaro patvirtintas nuorašas;

1.4.5. kiti buvusio įmonės statuso pakeitimą reglamentuojančiuose teisės aktuose numatyti dokumentai;

1.4.6. auditoriaus išvada, kaip emitento buhalterinė apskaita ir finansinė atskaitomybė (ne senesnė kaip 15 mėnesių) atitinka Lietuvos Respublikos teisės aktus ir bendruosius apskaitos principus ar Tarptautinius apskaitos standartus.

2. Emitentui didinant įstatinį (akcinį) kapitalą ar išleidžiant vertybinius popierius, nepažyminčius dalyvavimo įstatiniame kapitale:

2.1. emitentui didinant įstatinį kapitalą iš papildomų įnašų:

2.1.1. paraiška įregistruoti vertybinius popierius (5 priedo forma R-1);

2.1.2. visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą didinti įstatinį (akcinį) kapitalą ir atitinkamai pakeisti emitento įstatus, protokolo originalas arba notaro patvirtintas jo nuorašas;

2.1.3. prospektas – 2 egzemplioriai;

2.1.4. paskutinių Juridinių asmenų registre įregistruotų bendrovės įstatų (jų pakeitimų) originalas arba notaro patvirtintas nuorašas;

2.1.5. auditoriaus išvada, kaip emitento buhalterinė apskaita ir finansinė atskaitomybė (ne senesnė kaip 15 mėnesių) atitinka Lietuvos Respublikos teisės aktus ir bendruosius apskaitos principus ar Tarptautinius apskaitos standartus.

2.2. Emitentui didinant įstatinį kapitalą iš savo lėšų:

2.2.1. paraiška įregistruoti vertybinius popierius (5 priedo forma R-1 išleidžiant naujas akcijas arba forma R-2 keičiant anksčiau išleistų akcijų nominalią vertę);

2.2.2. visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą didinti įstatinį (akcinį) kapitalą ir atitinkamai pakeisti emitento įstatus, protokolo originalas arba notaro patvirtintas nuorašas;

2.2.3. finansinė atskaitomybė, kurios pagrindu priimtas akcininkų sprendimas;

2.2.4. paskutinių Juridinių asmenų registre įregistruotų bendrovės įstatų (jų pakeitimų) originalas arba notaro patvirtintas nuorašas;

2.2.5. auditoriaus išvada, kaip emitento buhalterinė apskaita ir finansinė atskaitomybė (ne senesnė kaip 15 mėnesių) atitinka Lietuvos Respublikos teisės aktus ir bendruosius apskaitos principus ar Tarptautinius apskaitos standartus.

2.3. Emitentui didinant įstatinį kapitalą dėl reorganizavimo:

2.3.1. paraiška įregistruoti vertybinius popierius (5 priedo forma R-1);

2.3.2. reorganizuojamų bendrovių visuotinių akcininkų susirinkimų, priėmusių sprendimus reorganizuoti bendroves, protokolų originalai arba notaro patvirtinti jų nuorašai;

2.3.3. reorganizuojamų bendrovių visuotinių akcininkų susirinkimų patvirtintos reorganizavimo sąlygos;

2.3.4. kiekvienos reorganizuojamos bendrovės valdybos ataskaita visuotiniam akcininkų susirinkimui;

2.3.5. audito įmonės parengta reorganizavimo sąlygų vertinimo ataskaita;

2.3.6. prospektas – 2 egzemplioriai;

2.3.7. paskutinių Juridinių asmenų registre įregistruotų bendrovės įstatų (jų pakeitimų) originalas arba notaro patvirtintas nuorašas.

2.4. Emitentui išleidžiant vertybinius popierius, kurie nepažymi dalyvavimo įstatiniame kapitale:

2.4.1. paraiška įregistruoti vertybinius popierius (5 priedo forma R-1);

2.4.2. emitento įgalioto organo, priėmusio sprendimą išleisti vertybinius popierius, susirinkimo (posėdžio) protokolo originalas arba notaro patvirtintas nuorašas;

2.4.3. prospektas – 2 egzemplioriai;

2.4.4. paskutinių Juridinių asmenų registre įregistruotų bendrovės įstatų (jų pakeitimų) originalas arba notaro patvirtintas nuorašas;

2.4.5. auditoriaus išvada, kaip emitento buhalterinė apskaita ir finansinė atskaitomybė (ne senesnė kaip 15 mėnesių) atitinka Lietuvos Respublikos teisės aktus ir bendruosius apskaitos principus ar Tarptautinius apskaitos standartus.

2.5. Emitento išleistus vertybinius popierius, kuriems buvo taikytos šių taisyklių 1 priede numatytos išimtys, įregistruojant įtraukimui į vertybinių popierių biržos prekybos sąrašus:

2.5.1. paraiška (5 priedo forma R-1);

2.5.2. prospektas (2 egzemplioriai).

3. Dokumentų, reikalingų vertybiniams popieriams įregistruoti, pateikimo ypatumai:

3.1. steigiant bendrovę iš steigėjų įnašų, dokumentai Komisijai pateikiami po steigimo sutarties (steigimo akto) sudarymo;

3.2. visais kitais atvejais dokumentai vertybinių popierių įregistravimui pateikiami po to, kai emitento įgaliotas organas ar institucija priima sprendimą tuos vertybinius popierius išleisti, ir kai teisės aktų nustatyta tvarka apie tai informuojami bendrovės akcininkai;

3.3. vertybinių popierių įregistravimui numatyti dokumentai gali būti nepateikiami, jeigu jie jau buvo pateikti Komisijai kitais atvejais.

II. VERTYBINIŲ POPIERIŲ ĮREGISTRAVIMUI PANAIKINTI REIKALINGI DOKUMENTAI

4. Emitento likvidavimo atveju:

4.1. paraiška panaikinti vertybinių popierių įregistravimą (5 priedo forma R-3);

4.2. visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą likviduoti bendrovę, protokolo originalas arba notaro patvirtintas jo nuorašas, arba teismo sprendimų likviduoti bendrovę ir išregistruoti ją iš Juridinių asmenų registro nuorašai;

4.3. aiškinamasis raštas dėl bendrovės likvidavimo priežasčių ir tvarkos.

5. Emitento pertvarkymo į uždarąją akcinę bendrovę atveju:

5.1. paraiška panaikinti vertybinių popierių įregistravimą (5 priedo forma R-3);

5.2. visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą pertvarkyti bendrovę į uždarąją akcinę bendrovę, notaro patvirtintas protokolo nuorašas arba originalas;

5.3. Oficialaus pasiūlymo įgyvendinimo ataskaita.

6. Emitento reorganizavimo atveju:

6.1. paraiška panaikinti vertybinių popierių įregistravimą (5 priedo forma R-3);

6.2. visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą reorganizuoti bendrovę, protokolo originalas arba notaro patvirtintas jo nuorašas;

6.3. reorganizuojamos bendrovės akcininkų susirinkimo patvirtintos reorganizavimo sąlygos;

6.4. reorganizuojamos bendrovės valdybos ataskaita visuotiniam akcininkų susirinkimui;

6.5. audito įmonės parengta reorganizavimo sąlygų vertinimo ataskaita;

6.6. po reorganizavimo steigiamos (toliau veikiančios) bendrovės pirmo akcininkų susirinkimo protokolo nuorašas.

7. Dokumentų, reikalingų vertybinių popierių įregistravimui panaikinti, pateikimo ypatumai:

7.1. bendrovės likvidavimo atveju dokumentai vertybinių popierių įregistravimui panaikinti Komisijai pateikiami ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo likvidavimo akto sudarymo arba teismo nutarties išregistruoti likviduotą įmonę iš Juridinių asmenų registro. Jei emitentas yra išregistruotas iš Juridinių asmenų registro prieš tai nepanaikinus jo vertybinių popierių įregistravimo Komisijoje, Komisija panaikina šio emitento vertybinių popierių įregistravimą vadovaudamasi Juridinių asmenų registro pateikta pažyma apie įmonės išregistravimą;

7.2. dokumentai, kurių reikia norint panaikinti vertybinių popierių įregistravimą dėl emitento reorganizavimo, pateikiami po to, kai įvyksta pirmas po reorganizavimo veiksiančių bendrovių visuotinis akcininkų susirinkimas ir kai apie reorganizavimą teisės aktų nustatyta tvarka informuojami akcininkai;

7.3. vertybinių popierių įregistravimo panaikinimui numatyti dokumentai gali būti nepateikiami, jeigu jie jau buvo pateikti Komisijai kitais atvejais.

______________

______________

______________

______________

______________