VALSTYBINĖ KAINŲ IR ENERGETIKOS KONTROLĖS KOMISIJA
NUTARIMAS
DĖL GAMTINIŲ DUJŲ KAINŲ SKAIČIAVIMO METODIKOS
2001 m. lapkričio 16 d. Nr. 111
Vilnius
2. Pripažinti netekusiais galios:
2.1. Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos 1999 m. spalio 8 d. nutarimą Nr. 72 „Dėl gamtinių dujų kainų skaičiavimo metodikos patvirtinimo“ (Žin., 1999, Nr. 86-2580);
2.2. Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos 1999 m. gruodžio 29 d. nutarimo Nr. 141 „Dėl gamtinių dujų kainų“ (Žin., 2000, Nr. 1-38) 4.2 ir 4.3 punktus;
2.3. Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos 2000 m. gruodžio 1 d. nutarimo Nr. 162 „Dėl gamtinių dujų kainų nustatymo metodikos pakeitimo ir papildymo“ (Žin., 2000, Nr. 105-3339) 1 punktą.
PATVIRTINTA
Valstybinės kainų ir energetikos
kontrolės komisijos 2001 m. lapkričio 16 d.
nutarimu Nr. 111
GAMTINIŲ DUJŲ KAINŲ SKAIČIAVIMO METODIKA
I. BENDROJI DALIS
1.1. Ši metodika parengta vadovaujantis Lietuvos Respublikos gamtinių dujų įstatymu, Europos Sąjungos direktyvų reikalavimais ir taikoma nustatant gamtinių dujų (toliau tekste – dujų) perdavimo ir paskirstymo kainas bei jų viršutinę ribą, taip pat dujų kainas bei jų viršutinę ribą reguliuojamiesiems vartotojams trejiems metams. Licencijuotos dujų įmonės privalo vadovautis šia metodika.
1.2. Viršutinė dujų perdavimo ir paskirstymo kainų riba nustatoma trejiems metams, ji kasmet koreguojama priklausomai nuo infliacijos, Komisijos nustatytų efektyvumo koeficientų, dujų suvartojimo apimčių pasikeitimo bei kitų, nuo įmonės veiklos nepriklausančių veiksnių kaitos. Dujų įmonės kasmet gali nustatyti konkrečias perdavimo ir paskirstymo kainas, neviršijančias nustatytos viršutinės ribos. Šios kainos taikomos „pašto ženklo“ principu nepriklausomai nuo perdavimo ir paskirstymo atstumo.
1.3. Gamtinių dujų kainų reguliuojamiesiems vartotojams viršutinė riba perskaičiuojama kas pusę metų priklausomai nuo iš užsienio šalių perkamų dujų kainų pasikeitimo, o kartą per metus – ir dėl perdavimo bei paskirstymo kainų viršutinės ribos korekcijos.
1.4. Laisviesiems vartotojams nustatoma dvinarė perdavimo ir paskirstymo kaina, kurios pastovioji dalis rodo kiekvieno vartotojo pareikalaujamą galią (maksimalų dujų kiekį, suvartotą per parą ar valandą), o kintamoji dalis – jo suvartotą dujų kiekį.
II. TERMINAI IR APIBRĖŽIMAI
2.1. Gamtinės dujos – iš žemės gelmių išgaunamų angliavandenilių mišinys, kuris normaliomis sąlygomis yra dujinės būsenos.
2.2. Dujų įmonė – įmonė, kuri verčiasi bent viena iš šių veiklų: gamtinių dujų (toliau – dujų), tarp jų ir suskystintų, gavybos, perdavimo, paskirstymo, tiekimo, pirkimo bei laikymo, ir yra atsakinga už susijusius su šiomis veiklomis komercinius, techninius ir (arba) eksploatavimo įpareigojimus. Galutiniai vartotojai dujų įmonėms nepriskiriami.
2.4. Perdavimo sistema – dujų įmonei nuosavybės teise priklausantis ir (arba) dujų įmonės valdomas magistralinis dujotiekis, įskaitant kitus šios ir susijusių įmonių įrenginius, skirtus teikti papildomas paslaugas, reikalingas dujoms perduoti iki dujų skirstymo stočių (DSS) imtinai.
2.5. Paskirstymo sistema – dujų įmonei nuosavybės teise priklausantis ir (arba) dujų įmonės valdomas skirstomasis dujotiekis, įskaitant kitus šios ir susijusių įmonių įrenginius, skirtus teikti papildomas paslaugas, reikalingas dujoms paskirstyti.
2.6. Magistralinis dujotiekis – slėginiai vamzdynai ir jų atjungimo įtaisai, slėgio reguliavimo ir palaikymo technologiniai, automatikos įrenginiai bei apskaitos prietaisai, priešgaisriniai ir apsaugos nuo korozijos įrenginiai, statiniai, inžineriniai tinklai bei komunikacijos, kurių visuma užtikrina saugų ir patikimą dujų transportavimą bei apskaitą nuo dujų verslovių iki dujų skirstymo stočių imtinai.
2.7. Skirstomasis dujotiekis – dujų tiekimo sistemos slėginiai vamzdynai, slėgio reguliavimo ir palaikymo technologiniai įrenginiai bei dujų apskaitos prietaisai, dujų srautų valdymo, priešgaisriniai saugos ir saugos nuo korozijos įrenginiai, inžineriniai tinklai bei komunikacijos, statiniai, kurių visuma užtikrina saugų ir patikimą dujų tiekimą iš dujų skirstymo stočių iki dujotiekio įvadų vartotojams.
2.10. Perdavimo įmonė – įmonė, kuri verčiasi dujų perdavimo veikla ir turi licenciją šiai veiklai vykdyti.
2.12. Paskirstymo įmonė – įmonė, kuri verčiasi dujų paskirstymo veikla ir turi licenciją šiai veiklai vykdyti.
2.13. Dujų talpykla – dujų įmonei priklausantys ir (arba) dujų įmonės valdomi įrenginiai dujoms laikyti, įskaitant ir perdavimo sistemą, išskyrus tą įrenginių dalį, kuri naudojama dujų gavybos operacijoms.
2.16. Tiekimo įmonė – įmonė, kuri verčiasi dujų tiekimo veikla ir turi licenciją šiai veiklai vykdyti.
2.21. Vartotojo sistema – vamzdynai ir įrenginiai dujoms iš perdavimo ar paskirstymo sistemos priimti ir saugiai panaudoti vartotojo reikmėms.
2.23. Dujų tranzitas – dujų, išgaunamų kitos valstybės teritorijoje ir skirtų trečiosios valstybės teritorijai, transportavimas per šalies teritoriją.
2.24. Tiesioginis vamzdynas – jungtinę sistemą papildantis dujų vamzdynas (dujotiekis), jungiantis vartotojo sistemą su magistraliniu dujotiekiu ar skirstomaisiais tinklais, kad laisvasis vartotojas galėtų naudotis sistema.
2.25. Vidaus dujotiekiai – dujotiekio dalis nuo dujotiekio įvado uždarymo įtaiso iki dujas naudojančio įrenginio.
2.26. Pagrindinė (dujų sistemos) ūkinė – finansinė veikla – dujų importas (gavyba), dujų transportavimas, prekyba dujomis, dujų eksportas, vartotojų aptarnavimas, patikimas ir saugus dujų tiekimas, dujų sistemų projektavimas, projektų ir sprendimų derinimas, statyba, valdymas, eksploatavimas, priežiūra ir remontas, prijungimo prie veikiančių dujotiekių ir dujų paleidimo darbų vykdymas, dujinių kontrolės matavimo prietaisų patikra, derinimas, bandymas ir remontas.
2.27. Kita ūkinė – finansinė veikla – visa kita ūkinė – finansinė veikla, patvirtinta įmonės įstatuose ir nepaminėta 2.26 punkte.
2.30. Bazinis dujų kiekis – apskaičiuotas dujų kiekis, išreikštas norminiais kubiniais metrais su baziniu dujų kaloringumu.
2.31. Viršutinė dujų perdavimo ir paskirstymo kainų riba – kaina, gaunama nustatytą, sąnaudomis pagrįstą pradinį kainos lygį koreguojant infliacijos, efektyvumo, dujų suvartojimo apimčių pokyčio ir nuo įmonės veiklos nepriklausančių veiksnių pasikeitimo koeficientais.
2.32. Viršutinė dujų kainų riba reguliuojamiems vartotojams – tai dujų pirkimo (tiekimo), perdavimo ir paskirstymo kainų suma, koreguojant pradinį kainos lygį infliacijos, efektyvumo, dujų suvartojimo apimčių pokyčio ir nuo įmonės veiklos nepriklausančių veiksnių pasikeitimo koeficientais.
2.33. Apskaitos taškas – dujų sistemos vieta (apskaitos prietaisas), kurioje nustatoma tiekėjo ir vartotojo atsiskaitymo už dujas tvarka.
2.34. Bazinės sąnaudos – apskaičiuotos ekonomiškai pagrįstos (būtiniausios) sąnaudos trejų metų laikotarpiui.
2.35. Para – laikotarpis, prasidedantis bet kurią dieną 8 valandą ryto ir besibaigiantis kitą dieną 8 valandą ryto.
2.36. Norminis kubinis metras (n. kub. m) – sausų dujų kiekis, kuris užima vieną kubinį metrą esant plius 20 laipsnių Celsijaus temperatūrai ir 101,325 kPa (1,033227 kg/cm2) atmosferiniam slėgiui (toliau tekste – m3).
2.37. Bazinė žemutinė dujų degimo šilumos vertė (kaloringumas) – šilumos kiekis, išsiskiriantis visiškai sudegus vienam kubiniam metrui sausų gamtinių dujų, neįskaitant šilumos, susidarančios kondensuojantis vandens garams.
2.38. Dujų nuostoliai – skirtumas tarp nupirktų ar priimtų transportavimui iš tiekėjų dujų kiekio ir parduoto (perduoto) dujų kiekio vartotojams.
III. VARTOTOJŲ GRUPĖS
3.2. Laisvojo vartotojo kriterijus nustato Lietuvos Respublikos Vyriausybė ar jos įgaliota institucija. Pakeitus laisvojo vartotojo kriterijus, atitinkamai perskaičiuojama viršutinė kainų riba.
3.3. Reguliuojamieji vartotojai pagal suvartojamų dujų kiekį Q(gr.) per metus diferencijuojami į 6 grupes:
Vartotojų grupės |
Suvartojamas dujų kiekis Q(gr.) per metus |
1 gr. vartotojai |
Q(gr.) ≤ 800 m3 |
2 gr. vartotojai |
800 m3 < Q(gr.) ≤ 20 tūkst. m3 |
3 gr. vartotojai |
20 tūkst. m3 < Q(gr.) ≤ 0,1 mln. m3 |
4 gr. vartotojai |
0,1 mln. m3 < Q(gr.) ≤ 1,0 mln. m3 |
5 gr. vartotojai |
1,0 mln. m3 < Q(gr.) ≤ 5,0 mln. m3 |
6 gr. vartotojai |
5,0 mln. m3 < Q(gr.) ≤ 15,0 mln. m3 |
3.4. Vartotojai gali būti klasifikuojami:
3.4.1. pagal dujų naudojimo paskirtį:
3.4.2. pagal dujų naudojimo tolygumą:
3.4.2.1. tolygūs vartotojai (dujas naudojantys tolygiai per metus su 15 procentų ir mažesniu nukrypimu nuo vidutinio dujų suvartojimo per mėnesį);
3.4.2.2. netolygūs vartotojai (dujas naudojantys netolygiai per metus su didesniu kaip 15 procentų nukrypimu nuo vidutinio dujų suvartojimo per mėnesį);
3.4.3. pagal dujų tiekimo patikimumą:
3.4.4. pagal maksimalų dienos dujų suvartojimą skirtingais metų laikais yra skirstomi:
3.4.4.1. šiltojo periodo vartotojai (didžiausią dujų kiekį sunaudojantys vasaros metu – birželio, liepos ir rugpjūčio mėnesiais);
3.4.4.2. vidutinio periodo vartotojai (didžiausią dujų kiekį sunaudojantys balandžio, gegužės, rugsėjo, spalio mėnesiais);
IV. DUJŲ NUOSTOLIŲ NUSTATYMAS DUJŲ SISTEMOJE
4.1. Dujų nuostoliai dujų sistemoje susidaro iš:
4.1.1. dujų natūralios netekties:
4.2. Dujų nuostoliai skaičiuojami vadovaujantis norminiais dokumentais kiekvienam iš išvardytų atvejų atskirai metams.
V. BAZINIO DUJŲ KIEKIO NUSTATYMAS
5.1. Bazinis dujų kiekis nustatomas trejų metų laikotarpiui atskirai kiekvienai vartotojų grupei, įvertinus dujų netektį dujų sistemoje.
5.2. Dujų transportavimo ir dujų kainų skaičiavimuose bazinis dujų kiekis nustatomas įvertinant praėjusių (faktinio), einamųjų ir prognozuojamų metų dujų suvartojimo kiekį.
5.3. Faktinio ir bazinio dujų kiekio, Gamtinių dujų įstatyme numatytam kainų perskaičiavimo periodui, pokytis koreguojamas ir korekcija įtraukiama į kitų metų kainų skaičiavimus pagal formulę:
Qbaz. – Qt-1
q = –––––––––, (5.3)
Qbaz.
čia:
q – dujų kiekio pokyčio koregavimo koeficientas;
Qbaz. – bazinis dujų kiekis kiekvienai vartotojų grupei, tūkst m³;
Qt-1 – faktinis suvartotas ir (arba) transportuotas dujų kiekis kiekvienai vartotojų grupei, tūkst. m³.
VI. BAZINIŲ SĄNAUDŲ SKAIČIAVIMAS
6.1. Komisija nustato ekonomiškai pagrįstas metines bazines sąnaudas trejų metų laikotarpiui, įvertinant dujų įmonės faktines paskutiniųjų trejų metų veiklos sąnaudas ir jų prognozę trejiems metams.
6.2. Dujų įmonės veiklos sąnaudoms yra priskiriamos sąnaudos dujoms iki vartotojo apskaitos taško pristatyti, įvertinant dujų nuostolius dujų sistemoje, užtikrinant patikimą ir saugų dujų tiekimą esant minimalioms sąnaudoms. Skaičiuojant šias sąnaudas, būtina vadovautis galiojančiais įstatymais, poįstatyminiais aktais bei Vyriausybės, Ūkio ir Finansų ministerijų norminiais dokumentais.
6.3. Skaičiuojant viršutines perdavimo, paskirstymo ir dujų kainas vartotojams, į skaičiuotes įtraukiamos tos dujų įmonės sąnaudos, kurios susidaro perkant dujas ir vykdant pagrindinę (dujų sistemos) ūkinę – finansinę veiklą, tai:
6.4. Dujų įmonės apmokėjimo už perkamas dujas sąnaudas sudaro derybomis su dujų pardavėjais sulygtų dujų kainų ir kiekių sandaugų suma.
6.5. Dujų sistemos veiklos (eksploatacinės) sąnaudos skirstomos ir skaičiuojamos atskirai:
6.6. Perdavimo, paskirstymo, tiekimo ir laikymo sąnaudos atskiriamos tvarkant kiekvienos iš šių rūšių atskirą buhalterinę apskaitą.
6.7. Įmonės valdymo sąnaudos – tai sąnaudos, susijusios su įmonės valdymu, (administracijos darbuotojų darbo užmokesčiu, komunalinėmis, ryšio paslaugomis, administracinių pastatų priežiūra, remontu ir kt.). Jos įvertinamos tiesioginiais skaičiavimais ir priskiriamos proporcingai 6.6 punkto sąnaudų dydžiams.
6.8. Finansinės veiklos sąnaudos įvertinamos tiesioginiais skaičiavimais ir priskiriamos 6.6 punkto nurodytoms sąnaudoms pagal susidarymo vietą.
6.9. Kitos paslaugos ir pardavimai – tai su pagrindine veikla nesusijusios papildomos mokamos paslaugos ir parduodamas įmonei nereikalingas turtas. Jų sąnaudos neįskaičiuojamos į įmonės pagrindinę veiklą.
VII. PELNAS
7.1. Pelno poreikis skaičiuojamas atskirai perdavimui, paskirstymui ir tiekimui, vadovaujantis galiojančiais įstatymais bei Vyriausybės ir Finansų ministerijos norminiais dokumentais.
7.2. Normatyvinis pelnas dujų perdavimui skaičiuojamas pagal formulę:
NPp = Kp * (np + rm), Lt; (7.2)
čia:
Kp – akcinio kapitalo dalis, priskirta perdavimui, Lt;
np – nustatomas pelno normos koeficientas, remiantis skelbiama Vyriausybės vertybinių popierių vidutine palūkanų norma už praėjusį pusmetį;
rm – investicijų rizikos koeficientas ( 2), %.
7.3. Normatyvinis pelnas dujų paskirstymui skaičiuojamas pagal formulę:
NPsk = Ksk * (nsk + rsk), Lt; (7.3)
čia:
Ksk – akcinio kapitalo dalis, priskirta paskirstymo sistemoje, Lt;
nsk – nustatomas pelno normos koeficientas, remiantis skelbiama Vyriausybės vertybinių popierių vidutine palūkanų norma už praėjusį pusmetį;
rsk – investicijų rizikos koeficientas (2),%.
7.5. Normatyvinis pelnas dujų tiekimui (pardavimui) apskaičiuojamas pagal formulę:
NPt = Kt * nt, Lt; (7.5)
čia:
Kt – akcinio kapitalo dalis priskirta tiekimui dujų sistemoje, Lt;
nt – nustatomas pelno normos koeficientas, remiantis skelbiama Vyriausybės vertybinių popierių vidutine palūkanų norma už praėjusį pusmetį.
VIII. VARTOTOJO GALIOS SKAIČIAVIMAS
8.1. Vartotojo galia – vartotojui reikalingas perduoti ir paskirstyti maksimalus dujų kiekis per parą per vienerius metus. Remdamasi vartotojų paraiškomis dujų įmonė nustato bendrą perdavimo ir paskirstymo maksimalią galią.
8.2. Vartotojo bazinė galia per parą skaičiuojama įvertinant praėjusių (faktinio), einamųjų ir prognozuojamų (pareikštos galios) metų maksimalų suvartojimą per parą ir kiekvienais metais koreguojama pagal formulę:
Qb. gal – Qgal-1
Kgal = –––––––––––;
Qb. gal (8.2)
čia:
Kgal- maksimalių dujų kiekių pokyčių koeficientas;
Ob. gal. – vartotojo bazinis dujų kiekis (galia) per parą, tūkst. m3;
Ogal.-1 – vartotojo faktinis praėjusių metų dujų kiekis (galia) per parą, tūkst. m3.
IX. Dujų PERDAVIMO kainų IR JŲ viršutinės ribos skaičiavimas
9.1. Viršutinė dujų perdavimo kainų riba (Tp. rib.) skaičiuojama pagal formulę:
Tp. rib. = Tpv x Kk, Lt/tūkst. m3; (9.1)
čia:
Kk – koregavimo koeficientas, kuris skaičiuojamas pagal formulę:
Kk = 1 + (Iinfl. – Eef.)/100 + q + X; (9.1.1)
čia:
Iinfl – statistikos paskelbtas metinis Vartotojų kainų indeksas, %;
Eef – efektyvumo rodiklį nustato Komisija, atsižvelgdama į panašių įmonių efektyvumo didinimo rodiklius, %;
q – dujų kiekio pokyčio koregavimo koeficientas (formulė 5.3);
X – rodiklis, atspindi nuo įmonės veiklos nepriklausančių veiksnių pokyčius, ir apskaičiuojamas pagal formulę:
n xit – xit-1
X = –––––––; (9.1.2)
i=1 xi t
čia:
xit – i-tojo veiksnio reikšmė t-siais metais;
n – veiksnių skaičius.
Tpv – vidutinė dujų perdavimo kaina, kuri skaičiuojama remiantis baziniais duomenimis pagal formulę:
Tpv = (Sp – Ptr + NPp) / Qp, Lt/tūkst. m³; (9.1.3)
čia:
Sp – nustatytos perdavimo bazinės sąnaudos per metus, Lt;
Ptr – pajamos už dujų tranzitą, Lt;
NPp – apskaičiuotas perdavimo pelnas, Lt;
Qp -nustatytas perdavimo bazinis dujų kiekis, atėmus tranzito dujų kiekį, tūkst. m³.
9.3. Laisviesiems vartotojams dujų perdavimo kaina yra dvinarė, kuri susideda iš pastoviosios ir kintamosios dalies. Pastovioji dalis skaičiuojama pagal vartotojo pareikštą (užsakytą) paros galią, o kintamoji dalis pagal perduotą (sunaudotą) dujų kiekį.
9.3.1. Perdavimo kainos galios pastovioji dalis mėnesiui (PMplmėn.) skaičiuojama pagal formulę:
PMplmėn. = Qplg x Tpgal. /12 Lt/mėn.; (9.3.1)
čia:
Qplg – laisvojo vartotojo perdavimo galia per parą, tūkst. m3/per parą;
Tpgal. – perdavimo galios vieneto kaina, kuri skaičiuojama pagal formulę:
Tpgal. = [(Sp – Ptr + NPp) x Mk] / Qp. gal., Lt/m3/per parą; (9.3.1.1)
čia:
Sp – nustatytos perdavimo bazinės sąnaudos, Lt;
Ptr – pajamos už dujų tranzitą, Lt;
NPp – apskaičiuotas perdavimo pelnas, Lt;
Qp. gal. – visų vartotojų perdavimo galia per parą, tūkst. m3/per parą;
Mk – Komisijos nustatytas pastoviosios dalies mokėjimo koeficientas (0 – 1), nekintantis trejus
metus, atsižvelgiant į vartotojų klasifikaciją bei analizuojant duomenis kainų skaičiavimui.
9.3.2. Kai (Mk) mažesnis už 1, laisviesiems vartotojams kintama mokėjimo dalis (KMpl), skaičiuojama pagal formulę:
KMpl = [(Spl – Ptr. l + NPpl) x (1 – Mk)]/Qpl, Lt/tūkst. m3; (9.3.2)
čia:
Spl – nustatytos perdavimo bazinės sąnaudos, tenkančios laisviesiems vartotojams, Lt;
Ptr. l – pajamos už dujų tranzitą, tenkančios laisviesiems vartotojams, Lt;
Skaičiuojant šias pajamas, tranzito dujų kiekis skirstomas proporcingai laisvųjų ir reguliuojamų vartotojų transportuojamiems dujų kiekiams;
NPp – apskaičiuotas perdavimo pelnas, tenkantis laisviesiems vartotojams, Lt;
Qpl – laisviesiems vartotojams nustatytas perdavimo bazinis dujų kiekis, tūkst. m3.
9.3.3. Laisviesiems vartotojams viršutinė dujų perdavimo kainų riba skaičiuojama:
9.3.3.1. galios vieneto viršutinė kainos riba pagal formulę:
Tp. gal. rib. = Tpgal. x Kkg., Lt/tūkst. m3/per parą; (9.3.3.1)
čia:
Tpgal. -perdavimo galios vieneto kaina, Lt/tūkst. m3/per parą;
Kkg – koregavimo koeficientas, kuris skaičiuojamas pagal formulę:
Kkg = 1 + (Iinfl. – Eef.)/100 + Kgal. + X;
čia:
Iinfl – statistikos paskelbtas metinis Vartotojų kainų indeksas, %;
Eef – efektyvumo rodiklį nustato Komisija, atsižvelgdama į panašių įmonių efektyvumo didinimo rodiklius, %;
Kgal- dujų kiekio sistemos maksimalaus apkrovimo metu pokyčio koeficientas (formulė 8.2);
X – rodiklis atspindi nuo įmonės veiklos nepriklausančių veiksnių pokyčius apskaičiuojamas pagal formulę (9.1.2).
X. Dujų PASKIRSTYMO kainų IR JŲ viršutinės RIBOS skaičiavimas
10.1. Reguliuojamiesiems vartotojams viršutinė dujų paskirstymo kainų riba pagal vartotojų grupes (Tsk. gr.. rib.) skaičiuojama pagal formulę:
Tsk. gr. rib. = Tsk. gr.. x Kk, Lt/tūkst. m3; (10.1)
čia:
Kk – koregavimo koeficientas, kuris skaičiuojamas pagal formulę (9.1.1);
Tsk. gr. – grupės bazinė dujų paskirstymo kaina, kuri skaičiuojama pagal formulę:
Tsk. gr. = [(Ssk. * Ksk. gr) + NPsk. gr. ] / Qgr., Lt/tūkst. m³; (10.1.1)
čia:
Ssk. – nustatytos paskirstymo bazinės sąnaudos, Lt;
NPsk. gr. – apskaičiuotas pelnas, tenkantis vartotojų grupei, Lt;
Qgr. – vartotojų grupės sunaudotas ir (arba) paskirstytas gamtinių dujų kiekis (gautą visągamtinių dujų kiekį, praėjusį skirstomaisiais tinklais, paskirsčius pagal atskiras vartotojų grupes), tūkst. m³;
Ksk. gr – koeficientas, apskaičiuotas dujų tiekėjo, atsižvelgus į pagrindinius dujų sistemos ūkio sąnaudų rodiklius, ir patvirtintas Komisijos.
10.2. Laisviesiems vartotojams ir vartotojams, suvartojantiems > 15 mln. m3 dujų per metus, paskirstymo kaina skaičiuojama pagal formules (9.3.1), (9.3.1.1), (9.3.2) įtraukiant tik laisvųjų vartotojų paskirstymo baziniuis duomenis (t. y. laisvųjų vartotojų galia ir jų sąnaudos bei pelnas, dujų kiekiai).
10.3. Laisviesiems vartotojams viršutinė paskirstymo kainų riba nustatoma trejiems metams analogiškai kaip ir perdavimo sistema (9.3.3.1), (9.3.3.2).
10.4. Dujų tiekimo (Tsk. t) kaina (be perkamų dujų kainos) skaičiuojama pagal formulę:
Tsk. t = (Sskt + NPskt) x Ksk. gr. / Vsk. gr., Lt/per metus; (10.4)
čia:
Tsk. t – vartotojų grupės dujų tiekimo kaina, Lt/per metus;
Ssk. t – tiekimo sąnaudos, Lt;
NPsk. t – pelno dalis tiekimui, Lt;
Ksk. gr – koeficientas, apskaičiuotas dujų tiekėjo, atsižvelgus į pagrindinius dujų sistemos ūkio sąnaudų rodiklius, ir patvirtintas Komisijos;
Vsk. gr. – grupės vartotojų skaičius.
10.5. Laisviesiems vartotojams ir vartotojams, suvartojantiems > 15 mln. m3 dujų per metus, atsiskaitymas už dujų paskirstymą sutartyse su dujų tiekėju numatomas iki apskaitos taško, kaina ne didesnė negu atitinkamose reguliuojamųjų vartotojų grupėse, atsižvelgiant į vartotojų klasifikaciją (3.3 p.).
XI. Dujų kainų IR Jų viršutinės ribos skaičiavimas rEGULIUOJAMIEsieMS vartotojams
11.1. Viršutinė dujų kainų riba (Tsk. gr. rib.) kiekvienai vartotojų grupei skaičiuojama pagal formulę:
Tsk. gr. rib. = Tsk. gr. x Kk, Lt/tūkst. m3; (11.1)
čia:
Tsk. gr. – vartotojų grupės dujų kaina, Lt/tūkst. m3;
Kk – koregavimo koeficientas, kuris skaičiuojamas pagal formulę (9.1.1).
11.2. Dujų kaina susideda iš pastoviosios ir kintamosios dalies. Pastovioji dalis – tai tiekimo sąnaudos be dujų pirkimo sąnaudų ir pelnas, o kintamoji – perdavimo, paskirstymo, dujų pirkimo sąnaudos ir pelnas bei įvertinamas suvartotas dujų kiekis.
11.2.1. Dujų kaina pagal atskiras vartotojų grupes skaičiuojama pagal formulę:
Tgr = Tv + Tp. v + Tp. sk. gr + Tsk. t. gr., Lt/tūkst. m³; (11.2.1)
čia:
Tv – vidutinė metinė dujų pirkimo kaina, Lt/tūkst. m³;
Tp. v – dujų perdavimo kaina, skaičiuojama pagal formulę (9.1.3), Lt/tūkst. m³;
Tp. sk. gr – dujų paskirstymo kaina tam tikrai vartotojų grupei, Lt/tūkst. m³.
Tsk. t. gr. – dujų tiekimo kaina tam tikrai vartotojų grupei, Lt/per metus.
11.2.1.1. Vidutinė metinė dujų pirkimo kaina (Tv) skaičiuojama pagal formulę:
Tv = (Ti * Qi) / Qi, Lt/tūkst. m³; (11.2.2)
čia:
(Ti * Qi) – dujų pirkimo (importo) metinės sąnaudos, Lt;
Qi – nupirktas gamtinių dujų kiekis per metus, tūkst. m³;
Ti – dujų įmonės perkamų dujų kaina, Lt/ tūkst. m3.
11.2.1.2. Dujų paskirstymo kaina tam tikrai vartotojų grupei (Tp. sk. gr.) skaičiuojama pagal formulę:
Tp. sk. gr. = (Ssk* Ksk. gr. – Ptsk + NPsk. gr) / Qgr, Lt/tūkst. m3; (11.2.4)
čia:
Ssk – apskaičiuotos paskirstymo bazinės sąnaudos per metus, Lt;
Ptsk – pajamos, gautos už dujų transportavimą paskirstymo sistema, tenkančios atitinkamai vartotojų grupei, Lt;
NPsk. gr – paskirstymo pelnas, apskaičiuotas atitinkamai vartotojų grupei, Lt;
Qgr – vartotojų grupės sunaudotas gamtinių dujų kiekis (visą gamtinių dujų kiekį, praėjusį paskirstymo sistema (atėmus pagal sutartis su AB „Lietuvos dujos“ transportuotą gamtinių dujų kiekį), paskirsčius pagal atskiras vartotojų grupes), tūkst. m³;
Ksk. gr. – koeficientas, apskaičiuotas dujų tiekėjo, atsižvelgus į pagrindinius dujų sistemos ūkio sąnaudų rodiklius, ir patvirtintas Komisijos.
11.2.1.3. Dujų tiekimo kaina (be perkamų dujų kainos) tam tikrai vartotojų grupei (Tsk. t. gr.) skaičiuojama pagal formulę:
Tsk. t. gr. = (Sskt + NPskt) x Ksk. gr. / Vsk. gr., Lt/per metus (11.2.5)
čia:
Ssk. t – tiekimo sąnaudos, Lt;
NPsk. t – pelno dalis tiekimui, Lt;
Ksk. gr – koeficientas, nustatomas gamtinių dujų tiekėjo, suderinus su Komisija, atsižvelgus į tiekėjo pagrindinius dujų sistemos ūkio sąnaudų rodiklius;
Vsk. gr. – grupės vartotojų skaičius.
XII. DUJŲ KALORINGUMO ĮTAKA GAMTINIŲ DUJŲ KAINAI
12.1. Dujų kaloringumo įtaka apskaičiuotai dujų kainai įvertinama, jeigu metų (per paskutiniuosius 6 mėnesius) vidutinė žemutinė dujų degimo šilumos vertė skiriasi nuo bazinės 7900 kcal/m3 daugiau kaip 100 kcal/m3.
12.2. Reguliuojamiesiems vartotojams dujų kainų skaičiavimuose įvertinamas dujų kaloringumas pagal faktinį pusės metų (per paskutiniuosius 6 mėnesius) kaloringumo vidurkį. Kainos pokytis dėl gamtinių dujų kaloringumo pasikeitimo skaičiuojamas įvertinus kaloringumo pataisos koeficientą (Kc):
Cv
Kc = ––––––––––– (12.2)
7900 kcal / m3
kur:
Cv – metų (per paskutiniuosius 6 mėnesius) vidutinis dujų kaloringumas.
Priedas Nr. 1
dUJŲ Perdavimo SISTEMOS SĄNAUDŲ ATASKAITA
Išlaidų šifras |
Pavadinimas |
Mato vnt. |
Rodikliai |
Kainų nustatymas |
||||||
_______ m. faktas |
_______ m. faktas |
_______ m. faktas |
200_ m. planas |
200_ m. planas |
200_ m. planas |
Dujų įmonės kainų projektas |
Komisija patvirtino |
|||
|
PREKYBA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. |
Dujų perdavimas iš viso: |
tūkst. m3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Iš to sk.: tranzitas (Kaliningradas) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
AB „Achema“ |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3. |
Laisvieji vartotojai ir vartotojai, suvartojantys daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus (išvardyti) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4. |
Reguliuojamieji vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.5. |
Kiti (išvardyti) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Dujų natūralios netekties nuostoliai perdavimo sistemoje |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Dujų suvartojimas technologinėms reikmėms perdavimo sistemoje |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Dujų suvartojimas saviems poreikiams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ŪKINĖS VEIKLOS RODIKLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Visos įmonės ūkinės – finansinės veiklos sąnaudos (5.1 eil. + 5.2 eil.), iš viso: |
tūkst. Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1. |
Sąnaudos, vykdant kitą ūkinę – finansinę veiklą, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2. |
Sąnaudos, vykdant pagrindinę ūkinę – finansinę veiklą, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Dujų perdavimo veiklos (eksploatacinės) sąnaudos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1. |
Materialinės ir joms prilygintos sąnaudos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.1. |
remontų sąnaudos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.1.1. |
ūkio būdu (be darbo užmokesčio ir soc. draudimo) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.1.2. |
rangos būdu |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2. |
kitos sąnaudos: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.1. |
energija technologijai, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.1.1. |
iš jų: gamtinės dujos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.1.2. |
kitos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.2. |
žaliavos, medžiagos, pusfabrikačiai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.3. |
komandiruočių sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.4. |
kanceliarinio aptarnavimo sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.5. |
dujos saviems poreikiams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.6. |
dujų natūralios netekties nuostoliai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.7. |
dujų suvartojimo technologinėms reikmėms |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.8. |
kitos nepaminėtos sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.9. |
kitų organizacijų paslaugų sąnaudos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.9.1. |
iš jų: banko |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.9.2. |
transporto |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.9.3. |
ryšių |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.9.4. |
ūkinio aptarnavimo |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.9.5. |
kadrų paruošimo |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2.9.6. |
kitos paslaugos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.2. |
Nusidėvėjimas ir amortizacija |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.3. |
Sąnaudos darbui apmokėti |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.4. |
Įmokos socialiniam draudimui |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5. |
Mokesčiai, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5.1. |
iš jų: turto mokestis |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5.2. |
žemės nuomos mokestis |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5.3. |
kelių mokestis |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5.4. |
už gamtos išteklius |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5.5. |
už aplinkos teršimą |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5.6. |
pridėtinės vertės mokesčio (PVM) skirtumas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5.7. |
žyminis mokestis |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5.8. |
kiti |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.6. |
Palūkanos už banko kreditus, įmokos už paskolų garantijas, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.6.1. |
iš jų: palūkanos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.6.2. |
iš to sk.: apyvartinių lėšų papildymui |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.6.3. |
investicijoms |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.6.4. |
paskolų, kreditų aptarnavimas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
Apskaičiuota pajamų (7.1. eil + 7.2. eil.), iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.1. |
Iš kitos ūkinės – finansinės veiklos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2. |
Iš pagrindinės ūkinės – finansinės veiklos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2.1. |
apskaičiuota pajamų už perduotas dujas, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2.1.1. |
apskaičiuota pajamų už kitų tiekėjų (vartotojų) transportuotas dujas, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2.1.1.1. |
iš to sk.: tranzitas (Kaliningradas) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2.1.1.2. |
AB „Achema“ |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2.1.1.3. |
laisvieji vartotojai ir vartotojai, kurie suvartotoja daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus (išvardyti) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2.1.2. |
reguliuojamieji vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2.1.3. |
laisvieji vartotojai ir vartotojai, kurie suvartotoja daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus (išvardyti) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2.1.4. |
kiti (išvardyti) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Pelnas, nuostolis (+ –) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
Vidutinis sąrašinis įmonės darbuotojų skaičius, iš viso: |
žm. |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. |
Kitos ūkinės – finansinės veiklos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2. |
Pagrindinės ūkinės – finansinės veiklos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
Vidutinis mėnesinis atlyginimas, iš viso: |
Lt/mėn. |
|
|
|
|
|
|
|
|
10.1. |
Kitos ūkinės – finansinės veiklos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
10.2. |
Pagrindinės ūkinės – finansinės veiklos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAPILDOMI RODIKLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
Investicijos panaudojant: |
tūkst. Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.1. |
Įmonės nuosavas lėšas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.2. |
Kreditus |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.3. |
Valstybės ir savivaldybių biudžetų lėšas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.4. |
Kitas lėšas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
Investicijų panaudojimas: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.1. |
Kitai ūkinei – finansinei veiklai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.2. |
Pagrindinei ūkinei – finansinei veiklai, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.2.1. |
apskaitos prietaisams įrengti |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.2.2. |
kapitalinei statybai ir rekonstrukcijai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.2.3. |
kitiems poreikiams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
Dujotiekių remontų sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
Vidutinės vieno kilometro perdavimo tinklų aptarnavimo sąnaudos per metus |
Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
Perdavimo tinklų ilgis, iš viso: |
km |
|
|
|
|
|
|
|
|
16. |
Įmonės valdymo sąnaudos, priskirtos perdavimo sistemai |
tūkst. Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
17. |
Finansinės veiklos sąnaudos, priskirtos perdavimo sistemai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
18. |
Kitos paslaugos ir pardavimai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
19. |
Dujų laikymo sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gen. direktorius ___________________
Vyr. finansininkas __________________
(Rengėjo nuoroda)
______________
Priedas Nr. 2
dUJŲ Paskirstymo SISTEMOS SĄNAUDŲ ATASKAITA
Išlaidų |
Pavadinimas |
Mato vnt. |
Rodikliai |
Kainų nustatymas |
||||||
šifras |
|
_______ m. faktas |
_______ m. faktas |
_______ m. faktas |
200_ m. planas |
200_ m. planas |
200_ m. planas |
Dujų įmonės kainų projektas |
Komisija patvirtino |
|
|
PREKYBA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. |
Nupirkta dujų, iš viso: |
tūkst. m3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Iš RAB „Gazprom“ |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Kiti (išvardyti) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Dujų natūralios netekties nuostoliai paskirstymo sistemoje |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Dujų suvartojimas technologinėms reikmėms paskirstymo sistemoje |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Dujų suvartojimas saviems poreikiams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Paskirstyta dujų vartotojams, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1. |
Iš jų: 1 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2. |
2 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3. |
3 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4. |
4 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.5. |
5 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.6. |
6 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Laisvieji vartotojai ir vartotojai, kurie suvartoja daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1. |
Iš to sk.: (išvardyti 6 p. vartotojus) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
Kitų tiekėjų (laisvųjų vartotojų) dujų transportavimas, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.1. |
Iš to sk.: (išvardyti 7 p. tiekėjus (laisvuosius vartotojus)) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ŪKINĖS VEIKLOS RODIKLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Visos įmonės ūkinės – finansinės veiklos sąnaudos (8.1 eil. + 8.2 eil.), iš viso: |
tūkst. Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.1. |
Sąnaudos, vykdant kitą ūkinę – finansinę veiklą |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2. |
Sąnaudos, vykdant pagrindinę ūkinę – finansinę veiklą, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.1. |
dujų pirkimo sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.1.1. |
nupirktų dujų kaina: |
Lt/tūkst. m3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.1.2. |
iš RAB „Gazprom“ |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.1.3. |
kiti (išvardyti) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2. |
dujų paskirstymo veiklos (eksploatacinės) sąnaudos, iš viso: |
tūkst. Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1 |
materialinės ir joms prilygintos sąnaudos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.1. |
remontų sąnaudos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.1.1. |
ūkio būdu (be darbo užmokesčio ir soc. draudimo) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.1.2. |
rangos būdu |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2. |
kitos sąnaudos: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.1. |
energija technologijai, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.1.1. |
iš jų: gamtinės dujos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.1.2. |
kitos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.2. |
žaliavos, medžiagos, pusfabrikačiai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.3. |
komandiruočių sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.4. |
kanceliarinio aptarnavimo sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.5. |
dujos saviems poreikiams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.6. |
dujų natūralios netekties nuostoliai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.7. |
dujų suvartojimas technologinėms reikmėms |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.8. |
kitos nepaminėtos sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.9. |
kitų organizacijų paslaugų sąnaudos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.9.1. |
iš jų: banko |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.9.2. |
transporto |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.9.3. |
ryšių |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.9.4. |
ūkinio aptarnavimo |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.9.5. |
kadrų paruošimo |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.1.2.9.6. |
kitos paslaugos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.2. |
nusidėvėjimas ir amortizacija |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.3. |
sąnaudos darbui apmokėti |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.4. |
įmokos socialiniam draudimui |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.5. |
mokesčiai, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.5.1. |
iš jų: turto mokestis |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.5.2. |
žemės nuomos mokestis |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.5.3. |
kelių mokestis |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.5.4. |
už gamtos išteklius |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.5.5. |
už aplinkos teršimą |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.5.6. |
pridėtinės vertės mokesčio (PVM) skirtumas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.5.7. |
žyminis mokestis |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.5.8. |
kiti |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.6. |
palūkanos už banko kreditus, įmokos už paskolų garantijas, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.6.1. |
iš jų: palūkanos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.6.2. |
iš to sk.: apyvartinių lėšų papildymui |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.6.3. |
investicijoms |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.2.6.4. |
paskolų, kreditų aptarnavimas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.3. |
tiekimo sąnaudos (be dujų pirkimo kainos), iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2.3.1. |
išvardyti 8.2.3 p. vartotojų grupes |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
Apskaičiuota pajamų (9.1. eil + 9.2. eil.), iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. |
Iš kitos ūkinės – finansinės veiklos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2. |
Iš pagrindinės ūkinės – finansinės veiklos, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1. |
apskaičiuota pajamų už parduotas dujas, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.1. |
iš jų: 1 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.2. |
2 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.3. |
3 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.4. |
4 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.5. |
5 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.6. |
6 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.7. |
laisvieji vartotojai ir vartotojai, kurie suvartoja daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.8. |
iš to sk.: (išvardyti 9.2.1.7 p. vartotojus) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.9 |
apskaičiuota pajamų už kitų tiekėjų transportuotas gamtines dujas, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.1.10 |
iš to sk.: (išvardyti 9.2.1.9 p. vartotojus) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.2. |
už paskirstytas dujas, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.2.1 |
iš to sk.: (išvardyti 9.2.2 p. vartotojų grupes) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.3. |
už tiekimą, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2.3.1. |
iš to sk.: (išvardyti 9.2.3 p. vartotojų grupes) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
Pelnas, nuostolis (+ –) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
Vidutinis sąrašinis įmonės darbuotojų skaičius, iš viso: |
žm. |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.1. |
Kitos ūkinės – finansinės veiklos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.2. |
Pagrindinės ūkinės – finansinės veiklos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
Vidutinis mėnesinis atlyginimas, iš viso: |
Lt/mėn. |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.1. |
Kitos ūkinės – finansinės veiklos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.2. |
Pagrindinės ūkinės – finansinės veiklos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAPILDOMI RODIKLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
Investicijos panaudojant: |
tūkst. Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.1. |
Įmonės nuosavas lėšas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.2. |
Kreditus |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.3. |
Valstybės ir savivaldybių biudžetų lėšas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.4. |
Kitas lėšas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
Investicijų panaudojimas: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
14.1. |
Kitai ūkinei – finansinei veiklai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
14.2. |
Pagrindinei ūkinei – finansinei veiklai: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
14.2.1. |
apskaitos prietaisams įrengti |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
14.2.2. |
kapitalinei statybai ir rekonstrukcijai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
14.2.3. |
kitiems poreikiams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
Dujotiekių remontų sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
16. |
Vidutinės vieno kilometro skirstomųjų tinklų aptarnavimo sąnaudos per metus |
Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
17. |
Skirstomųjų dujotiekių ilgis, iš viso: |
km |
|
|
|
|
|
|
|
|
17.1. |
Iš jų: 1 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
17.2. |
2 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
17.3. |
3 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
17.4. |
4 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
17.5. |
5 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
17.6. |
6 gr. vartotojai |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
18. |
Laisvieji vartotojai ir vartotojai, kurie suvartoja daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
18.1. |
Iš to sk.: (išvardyti 18 p. vartotojus) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19. |
Paskolos apyvartinėms lėšoms papildyti: |
Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
20. |
Dujų paskirstymo sąnaudos, iš viso: |
tūkst. Lt |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.1. |
Iš jų: 1 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.2. |
2 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.3. |
3 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.4. |
4 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.5. |
5 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.6. |
6 gr. vartotojams |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.7. |
Laisvieji vartotojai ir vartotojai, kurie suvartoja daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
21. |
Dujų tiekimo sąnaudos (be dujų kainos), iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
21.1. |
Iš to sk.: (išvardyti 10 p. vartotojų grupes) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
22. |
Įmonės valdymo sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
23. |
Finansinės veiklos sąnaudos |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
24. |
Kitos paslaugos ir pardavimas |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gen. direktorius ___________________
Vyr. finansininkas __________________
(Rengėjo nuoroda)
______________
Priedas Nr. 3
Normatyvinio pelno (NP), įskaitomo į gamtinių dujų ir transportavimo kainas paskirstymo sistemoje, skaičiavimas, tūkst. Lt
Eil. Nr. |
Pavadinimas |
Rodikliai |
Kainų nustatymas |
||||||
______m. |
______m. |
______m. |
200_ m. |
200_ m. |
200_ m. |
Dujų įmonės kainų projektas |
Komisija patvirtino |
||
faktas |
faktas |
faktas |
planas |
planas |
planas |
||||
1. |
Akcinis kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Ilgalaikis materialusis turtas, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Paskirstymo sistema, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
pastatai (administraciniai, gamybiniai, ūkiniai ir kt.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.2. |
vamzdynai |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.3. |
transporto priemonės, mechanizmai, įrengimai ir kt. |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Administracija, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.1. |
pastatai (administraciniai, ūkiniai ir kt.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.2. |
transporto priemonės, mechanizmai, įrengimai ir kt. |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Rentabilumo procentas |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
Pelno poreikis paskirstymo sistemoje, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.1. |
Iš to sk.: 1 gr. vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.2. |
2 gr. vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.3. |
3 gr. vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.4. |
4 gr. vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.5. |
5 gr. vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.6. |
6 gr. vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. |
Laisvieji vartotojai ir vartotojai, suvartojantys daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3. |
Privalomi mokėjimai į biudžetą |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4. |
Įmonės grynasis pelnas, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4.1. |
atskaitymai į privalomąjį rezervą |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4.2. |
atskaitymai į kitus fondus |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4.3. |
lėšos investicijoms ir jų aptarnavimui |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4.4. |
lėšos dividendams |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4.5. |
kitoms reikmėms |
|
|
|
|
|
|
|
|
Paaiškinimai:
1. Eil. 2.2. „Administracija“ – tai dujų įmonės pagrindinė būstinė ir jai aptarnauti reikalingas turtas.
2. Skaičiuojant 3.1 p. pelno poreikį, 2.2 p. grupės „Administracija“ turtas išdalijamas proporcingai pagrindinei ir kitai veiklai dalimis ir priskiriamas atitinkamai 2.1 p.
Gen. direktorius ___________________
Vyr. finansininkas __________________
(Rengėjo nuoroda)
______________
Priedas Nr. 4
Normatyvinio pelno (NP), įskaitomo į gamtinių dujų ir transportavimo kainas perdavimo sistemoje, skaičiavimas, tūkst. Lt
Eil. Nr. |
Pavadinimas |
Rodikliai |
Kainų nustatymas |
||||||
_______m. faktas |
_______m. faktas |
_______m. faktas |
200_ m. planas |
200_ m. planas |
200_ m. planas |
Dujų įmonės kainų projektas |
Komisija patvirtino |
||
1. |
Akcinis kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Ilgalaikis materialusis turtas, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Perdavimo sistema, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
pastatai (administraciniai, gamybiniai, ūkiniai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.2. |
vamzdynai |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.3. |
transporto priemonės, mechanizmai, įrengimai ir kt. |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Administracija, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.1. |
pastatai (administraciniai, ūkiniai ir kt.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.2. |
transporto priemonės, mechanizmai, įrengimai ir kt. |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Rentabilumo procentas |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
Pelno poreikis perdavimo sistemoje, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.1. |
reguliuojamieji vartotojai, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.2. |
laisvieji vartotojai ir vartotojai, suvartojantys daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.2.1. |
iš to sk. AB „Achema“ |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Pelno poreikis, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1. |
Privalomi mokėjimai į biudžetą |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2. |
Įmonės grynasis pelnas, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.1. |
atskaitymai į privalomąjį rezervą |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.2. |
atskaitymai į kitus fondus |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.3. |
lėšos investicijoms ir jų aptarnavimui |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.4. |
lėšos dividendams |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.5. |
lėšos kitoms reikmėms |
|
|
|
|
|
|
|
|
Paaiškinimai:
3. Eil. 2.2. „Administracija“ – tai dujų įmonės pagrindinė būstinė ir jai aptarnauti reikalingas turtas.
4. Skaičiuojant 3.1 p. pelno poreikį, 2.2 p. grupės „Administracija“ turtas išdalijamas proporcingai pagrindinei ir kitai veiklai dalimis ir priskiriamas atitinkamai 2.1 p.
Gen. direktorius ___________________
Vyr. finansininkas __________________
(Rengėjo nuoroda)
______________
Priedas Nr. 5
Dujų nuostolių (N) atskiroms vartotojų grupėms perdavimo sistemoje skaičiavimų suvestinė
Eil. Nr. |
Vartotojų grupės |
Transportuotas dujų kiekis (Qp), tūkst. m3 |
Dujų natūrali netektis (Np, nat), tūkst. m3 |
Dujų suvartojimas technologinėms reikmėms (Np, tech), tūkst. m3 |
Dujų netektis (N=Np, nat+Np, tech), tūkst. m3 |
Perkamų dujų vidutinė kaina, Lt/tūkst. m3 |
Dujų nuostoliai (N), tūkst. Lt |
Nuostoliai nuo nupirkto kieko (Qp), % |
Kainų nustatymas |
|
Dujų įmonės kainų projektas |
Komisija patvirtino |
|||||||||
1. |
Dujų transportavimas perdavimo sistema, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
Tranzitas į užsienio šalis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Reguliuojamieji vartotojai, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.2. |
Laisviesiems vartotojams ir vartotojams, kurie suvartoja daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3. |
Iš to sk. AB „Achema“ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gen. direktorius ___________________
Vyr. finansininkas __________________
(Rengėjo nuoroda)
______________
Priedas Nr. 6
Dujų nuostolių (N) atskiroms vartotojų grupėms paskirstymo sistemoje skaičiavimų suvestinė
Eil. Nr. |
Vartotojų grupės |
Nupirktas dujų kiekis (Q), tūkst. m3 |
Dujų natūrali netektis (Nsk, nat), tūkst. m3 |
Dujų suvartojimas technologinėms reikmėms (Nsk, tech), tūkst. m3 |
Dujų netektis (N=Nsk, nat+Nsk, tech), tūkst. m3 |
Perkamų dujų vidutinė kaina, Lt/tūkst. m3 |
Dujų nuostoliai (N), tūkst. Lt |
Nuostoliai nuo nupirkto kieko (Q), % |
Kainų nustatymas |
|
Dujų įmonės kainų projektas |
Komisijos priimta |
|||||||||
1. |
Dujų transportavimas paskirstymo sistema, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
1-os grupės vatotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
2-os grupės vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3. |
3-ios grupės vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4. |
4-os grupės vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.5. |
5-os grupės vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.6. |
6-os grupės vartotojams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7. |
Laisviesiems vartotojams ir vartotojams, kurie suvartoja daugiau nei 15 mln. m3 dujų per metus, iš viso: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gen. direktorius ___________________
Vyr. finansininkas __________________
(Rengėjo nuoroda)
______________
Priedas Nr. 7
Metinis dujų suvartojimas ir paros maksimalus suvartojimas (galia) perdavimo sistemoje
Eil. Nr. |
Pavadinimas |
Mato vnt. |
Gamtinių dujų suvartojimas per metus |
Maksimalus paros suvartojimas |
||||
200_ m. faktas |
200_ m. einamieji |
200_ m. prognozė |
200_ m. planas |
200_ m. einamieji |
200_ m. prognozė |
|||
per parą mėn. pav. |
per parą mėn. pav. |
per parą mėn. pav. |
||||||
1. |
Vartotojai, iš viso: |
tūkst. m3 |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Iš jų: laisvieji vartotojai ir vartotojai, suvartojantys daugiau nei 15 mln. m3 per metus, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
1.1.1. |
iš jų: (išvardyti vartotojus) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Reguliuojamieji vartotojai, iš viso: |
-“- |
|
|
|
|
|
|
Gen. direktorius ___________________
(Rengėjo nuoroda)
______________
Priedas Nr. 8
Metinis dujų suvartojimas ir paros maksimalus suvartojimas (galia) paskirstymo sistemoje
Eil. Nr. |
Pavadinimas |
Mato vnt. |
Gamtinių dujų suvartojimas per metus |
Maksimalus paros suvartojimas |
||||
200_ m. faktas |
200_ m. einamieji |
200_ m. prognozė |
200_ m. planas |
200_ m. einamieji |
200_ m. prognozė |
|||
per parą mėn. pav. |
per parą mėn. pav. |
per parą mėn. pav. |
||||||
1. |
Laisvieji vartotojai ir vartotojai, suvartojantys daugiau nei 15 mln. m3 per metus, iš viso: |
tūkst m3 |
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Iš jų: (išvardyti vartotojus) |
-“- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gen. direktorius ___________________
(Rengėjo nuoroda)
______________