LIETUVOS AUDITORIŲ RŪMŲ PREZIDIUMO

NUTARIMAS

 

Dėl LIETUVOS AUDITORIŲ RŪMŲ PREZIDIUMO 2009 m. Spalio 26 d. NUTARIMO Nr. 19.9.2 „Dėl AuditoRIAMS SKIRTŲ NURODYMŲ, KURIAIS SIEKIAMA UŽKIRSTI KELIĄ PINIGŲ PLOVIMUI IR (AR) TERORISTŲ FINANSAVIMUI“ PAKEITIMO

 

2010 m. rugpjūčio 2 d. Nr. 10.2.1

Vilnius

 

Lietuvos auditorių rūmų prezidiumas nutaria:

Pakeisti Auditoriams skirtus nurodymus, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui, patvirtintus Lietuvos auditorių rūmų prezidiumo 2009 m. spalio 26 d. nutarimu Nr. 19.9.2 „Dėl Auditoriams skirtų nurodymų, kuriais siekiama užkirsti kelią pinigų plovimui ir (ar) teroristų finansavimui“ (Žin., 2009, Nr. 130-5679):

1. Papildyti 121 punktu:

„121. Ant kiekvieno kliento tapatybę patvirtinančio dokumento arba jį atitinkančio kelionės dokumento kopijos (jeigu daroma popierinė dokumento kopija) audito įmonės atsakingas darbuotojas, padaręs dokumento kopiją, privalo uždėti tikrumo žymą (tikrumo žymą sudaro žodžiai „Kopija tikra“, atsakingo darbuotojo pareigų pavadinimas, parašas, vardas ir pavardė, data, audito įmonės antspaudas).“

2. Išdėstyti 20 punkto trečią sakinį taip:

„Audito įmonėms užsiimant šių nurodymų 2.2–2.7 punktuose įvardinta veikla, šiame punkte nustatyta stebėsena taikoma tik kliento sandoriams, apie kuriuos audito įmonei buvo pateikta informacija.“

3. Papildyti 201 punktu:

„201. Šių nurodymų 8.1–8.3 ir 20 punktai netaikomi, kai audito įmonės klientas yra finansų įstaiga.“

4. Išdėstyti 42.2 punktą taip:

„42.2. kliento vienkartinį atsiskaitymą grynaisiais pinigais, jeigu audito įmonės gaunamų ar mokamų grynųjų pinigų suma viršija 15 000 eurų ar ją atitinkančią sumą užsienio valiuta.“

5. Išdėstyti 75.2 punktą taip:

„75.2. nustatytos išimtys dėl informacijos perdavimo negalioja, jei dėl to yra priimtas atskiras Europos Komisijos sprendimas dėl finansų įstaigų ir kitų subjektų, kuriems taikomas Įstatymas, bei finansų įstaigų ir kitų subjektų iš Europos Sąjungos valstybių narių ar susijusios trečiosios valstybės;“.

 

 

 

PREZIDENTAS                                                                                SAULIUS LAPŠINSKAS