LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRAS
Į S A K Y M A S
DĖL DRAUDIMO ĮMONIŲ ĮSTATINIO KAPITALO LĖŠŲ, UŽSIENIO VALSTYBIŲ, KURIOS YRA PASAULINĖS PREKYBOS ORGANIZACIJOS VISATEISĖS NARĖS, DRAUDIMO ĮMONIŲ FILIALŲ MOKUMO RIBOS LĖŠŲ IR DRAUDIMO TECHNINIŲ ATIDĖJIMŲ LĖŠŲ INVESTAVIMO TVARKOS TVIRTINIMO
2001 m. birželio 27 d. Nr. 188
Vilnius
Vadovaudamasis Lietuvos Respublikos draudimo įstatymo (Žin., 1996, Nr. 73-1742; 2001, Nr. 48-1657) 2 straipsnio 3 punktu, 53 straipsnio 5 dalimi, 54 straipsnio 4 dalimi ir 55 straipsnio 4 dalimi:
1. Tvirtinu Draudimo įmonių įstatinio kapitalo lėšų, užsienio valstybių, kurios yra Pasaulinės Prekybos Organizacijos visateisės narės, draudimo įmonių filialų mokumo ribos lėšų ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo tvarką (pridedama).
2. Laikau netekusiais galios:
2.1. Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymą Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ (Žin., 1998, Nr. 68-2001);
2.2. Lietuvos Respublikos finansų ministro:
2.2.1. 2000 m. vasario 29 d. įsakymą Nr. 45 „Dėl Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ dalinio pakeitimo“ (Žin., 2000, Nr. 20-519);
2.2.2. 2000 m. kovo 24 d. įsakymą Nr. 65 „Dėl Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ dalinio pakeitimo“ (Žin., 2000, Nr. 26-701).
PATVIRTINTA
Lietuvos Respublikos finansų ministro
2001 m. birželio 27 d. įsakymu Nr. 188
Draudimo ĮmoniŲ Įstatinio kapitalo LĖŠŲ, užsienio valstybių, kurios yra pasaulinės prekybos organizacijos VISateisės narės, draudimo įmonių filialų mokumo ribos lėšų ir draudimo techniniŲ atidĖjimŲ lĖŠŲ investavimo TVARKA
I. BENDROSIOS NUOSTATOS
1. Draudimo įmonių įstatinio kapitalo lėšų, užsienio valstybių, kurios yra Pasaulinės Prekybos Organizacijos visateisės narės, draudimo įmonių filialų mokumo ribos lėšų ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo tvarka (toliau – tvarka) reglamentuoja:
1.2. Lietuvos Respublikoje įsteigtų užsienio valstybių, kurios yra Pasaulinės Prekybos Organizacijos visateisės narės, draudimo įmonių filialų (toliau – užsienio valstybių draudimo įmonių filialai) mokumo ribos lėšų investavimo tvarką bei dydžius;
2. Draudimo techninių atidėjimų lėšos, investuotos laikantis šios tvarkos nuostatų bei laikomos atsiskaitomojoje sąskaitoje ir kasoje, turi sudaryti ne mažiau kaip 100 procentų draudimo techninių atidėjimų dydžio.
3. Draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšos gali būti investuotos tik į šios tvarkos 8 ir 10 punktuose nurodytus objektus Lietuvos Respublikoje arba Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybėse, išskyrus šios tvarkos 5 punkte nurodytus atvejus.
4. Ne mažiau kaip 50 procentų draudimo įmonių įstatinio kapitalo lėšų ir draudimo techninių atidėjimų lėšų turi būti investuojama į šios tvarkos 8 ir 10 punktuose nurodytus objektus Lietuvos Respublikos teritorijoje.
5. Draudimo įmonei arba užsienio valstybės draudimo įmonės filialui pateikus argumentuotą prašymą, draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšos gali būti investuotos į šios tvarkos 8 ir 10 punktuose nurodytus objektus kitose nei Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybėse, gavus Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie Finansų ministerijos (toliau – Priežiūros tarnyba) valdybos leidimą.
6. Draudimo įmonės ir užsienio valstybių draudimo įmonių filialai, norėdami investuoti į objektą, kuriam reikalingas Priežiūros tarnybos valdybos leidimas, turi patys surinkti būtiną informaciją apie investicijų objektą ir ją pateikti Priežiūros tarnybos valdybai, kartu nurodydami gautos informacijos šaltinius. Priežiūros tarnybos valdyba turi teisę pareikalauti papildomos informacijos apie investicijų objektą.
7. Priežiūros tarnybos valdybos leidimas investuoti draudimo įmonių įstatinio kapitalo lėšas ir draudimo techninių atidėjimų lėšas į kitose nei Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybėse esančius objektus nuo jo išdavimo dienos galioja 6 mėnesius, o leidimas investuoti į akcijas arba obligacijas, neįtrauktas į AB Nacionalinės vertybinių popierių biržos oficialųjį arba einamąjį prekybos sąrašą arba Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybių reguliuojamų vertybinių popierių rinkų oficialųjį sąrašą arba jį atitinkantį prekybos sąrašą, taip pat investuoti į dukterinių draudimo įmonių akcijas – 3 mėnesius. Jei draudimo įmonė arba užsienio valstybės draudimo įmonės filialas per leidimo galiojimo terminą neinvestuoja lėšų į objektą, kuriam buvo gautas leidimas, šis leidimas netenka galios.
II. DRAUDIMO TECHNINIŲ ATIDĖJIMŲ LĖŠŲ INVESTAVIMAS
8. Draudimo techninių atidėjimų lėšos gali būti investuojamos tik į:
8.2. nekilnojamąjį turtą:
8.2.1. nekilnojamasis turtas suprantamas kaip žemė ir su ja susiję objektai, kurių buvimo vietos negalima pakeisti, nekeičiant jų naudojimo paskirties arba nemažinant jų vertės;
8.2.3. draudimo įmonės ir užsienio valstybių draudimo įmonių filialai gali investuoti lėšas į žemės sklypus, skirtus socialiniams, įvairios paskirties gyvenamiesiems objektams statyti, ir į kitus, ne žemės ūkio ir ne miškų ūkio veiklai skirtus, žemės sklypus;
8.2.4. draudimo įmonės ir užsienio valstybių draudimo įmonių filialai gali investuoti lėšas į ūkinės-komercinės paskirties pastatus, butus, gyvenamuosius namus ir jų priklausinius;
8.3. terminuotus indėlius bankuose:
8.3.2. draudimo įmonės ir užsienio valstybių draudimo įmonių filialai gali investuoti lėšas į terminuotus indėlius bankuose, registruotuose Lietuvos Respublikoje ir Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybėse bei šių valstybių bankų filialuose, įregistruotuose kitoje valstybėje nei yra pagrindinė banko buveinė;
8.4. hipotekines paskolas:
8.4.1. teikiant hipotekines paskolas, draudimo įmonė ir užsienio valstybės draudimo įmonės filialas privalo vadovautis įstatymais bei kitais teisės aktais, reglamentuojančiais turto įkeitimo (hipotekos) santykius;
8.4.2. įkeičiant turtą, gali būti suteikiamos paskolos, kurių dydis turi būti ne didesnis kaip 75 procentai įkeisto turto rinkos vertės, nustatytos nepriklausomų turto vertintojų;
8.4.3. draudžiama teikti paskolas su draudimo įmone arba užsienio valstybės draudimo įmonės filialu susijusiems asmenims. Su užsienio valstybės draudimo įmonės filialu susijusiais asmenimis laikomi asmenys, kurie vadovaujantis šios tvarkos 8.4.3.1 ir 8.4.3.2 punktais būtų laikomi susijusiais su užsienio valstybės draudimo įmone, įsteigusia filialą Lietuvos Respublikoje. Su draudimo įmone susijusiais asmenimis laikomi:
8.4.3.1. draudimo įmonės bei jos dukterinių įmonių savininkai (akcininkai), turintys jose akcijų, kurių nominali vertė sudaro ne mažiau kaip 10 procentų įmonės įstatinio arba balsavimo teisę suteikiančio kapitalo, jų sutuoktiniai, tėvai ir vaikai arba įmonės, kuriose minėti asmenys tiesiogiai ir (arba) netiesiogiai įsigijo arba valdo daugiau kaip 20 procentų įmonės įstatinio arba balsavimo teisę suteikiančio kapitalo;
8.4.3.2. draudimo įmonės ir jos dukterinių įmonių valdybų nariai, revizoriai, auditoriai, administracijos ir filialų vadovai bei jų sutuoktiniai, tėvai ir vaikai arba įmonės, kuriose minėti asmenys tiesiogiai ir (arba) netiesiogiai įsigijo arba valdo daugiau kaip 20 procentų įmonės įstatinio arba balsavimo teisę suteikiančio kapitalo;
8.5. akcijas, kurios įtrauktos į AB Nacionalinės vertybinių popierių biržos oficialųjį arba einamąjį prekybos sąrašą, ir akcijas, kurios yra įtrauktos į Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybių reguliuojamų vertybinių popierių rinkų oficialųjį sąrašą arba jį atitinkantį prekybos sąrašą;
8.6. akcijas, kurios neįtrauktos į AB Nacionalinės vertybinių popierių biržos oficialųjį arba einamąjį prekybos sąrašą arba Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybių reguliuojamų vertybinių popierių rinkų oficialųjį sąrašą arba jį atitinkantį prekybos sąrašą, gavus Priežiūros tarnybos valdybos leidimą;
8.7. įmonių obligacijas, kurios įtrauktos į AB Nacionalinės vertybinių popierių biržos oficialųjį arba einamąjį prekybos sąrašą arba Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybių reguliuojamų vertybinių popierių rinkų oficialųjį sąrašą arba jį atitinkantį prekybos sąrašą;
8.8. įmonių obligacijas, kurios neįtrauktos į AB Nacionalinės vertybinių popierių biržos oficialųjį arba einamąjį prekybos sąrašą arba Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybių reguliuojamų vertybinių popierių rinkų oficialųjį sąrašą arba jį atitinkantį prekybos sąrašą, kurių kiti vertybiniai popieriai (akcijos) atitinka šios tvarkos 8.5 punkto reikalavimus, gavus Priežiūros tarnybos valdybos leidimą.
III. DRAUDIMO ĮMONIŲ ĮSTATINIO KAPITALO LĖŠŲ IR UŽSIENIO VALSTYBIŲ DRAUDIMO ĮMONIŲ FILIALŲ MOKUMO RIBOS LĖŠŲ INVESTAVIMAS
9. Užsienio valstybių draudimo įmonių filialų mokumo ribos lėšos turi būti investuojamos šia tvarka:
9.1. mokumo ribos lėšos, neviršijančios filialo garantinio fondo dydžio, privalo būti investuotos Lietuvos Respublikos teritorijoje į šios tvarkos 10 punkte nurodytus objektus;
9.2. mokumo ribos lėšos, viršijančios filialo garantinio fondo dydį, privalo būti investuotos Lietuvos Respublikoje arba Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybėse, atsižvelgiant į užsienio valstybės draudimo įmonės filialo vykdomą draudimo veiklą ir siekiant investicijų saugumo, pelningumo, likvidumo ir diversifikavimo.
10. Draudimo įmonių įstatinio kapitalo lėšos ir užsienio valstybių draudimo įmonių filialų mokumo ribos lėšos, neviršijančios filialo garantinio fondo dydžio, gali būti investuotos tik į:
11. Investuojant draudimo įmonės įstatinio kapitalo lėšas ir užsienio valstybių draudimo įmonės filialo mokumo ribos lėšas, neviršijančias filialo garantinio fondo dydžio, į nekilnojamąjį turtą, turi būti laikomasi šios tvarkos 8.2.1–8.2.5 punktuose nurodytų reikalavimų, o investuojant į terminuotus indėlius – šios tvarkos 8.3.1–8.3.2 punktuose nurodytų reikalavimų.
IV. LĖŠŲ INVESTAVIMO APRIBOJIMAI
12. Į savivaldos institucijų obligacijas gali būti investuota ne daugiau kaip 10 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų.
13. Į nekilnojamąjį turtą galima investuoti:
13.1. ne daugiau kaip 40 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų, bet į vieną objektą – ne daugiau kaip 10 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų;
13.2. ne daugiau kaip 40 procentų draudimo įmonės įstatinio kapitalo lėšų arba užsienio valstybės draudimo įmonės filialo mokumo ribos lėšų, neviršijančių filialo garantinio fondo dydžio, bet į vieną objektą – ne daugiau kaip 20 procentų draudimo įmonės įstatinio kapitalo lėšų arba užsienio valstybės draudimo įmonės filialo mokumo ribos lėšų, neviršijančių filialo garantinio fondo dydžio.
14. Į terminuotus indėlius bankuose galima investuoti:
14.1. ne daugiau kaip 30 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų, bet į vieną banką – ne daugiau kaip 10 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų;
14.2. ne daugiau kaip 40 procentų draudimo įmonės įstatinio kapitalo lėšų arba užsienio valstybės draudimo įmonės filialo mokumo ribos lėšų, neviršijančių filialo garantinio fondo dydžio, bet į vieną banką – ne daugiau kaip 10 procentų draudimo įmonės įstatinio kapitalo lėšų arba užsienio valstybės draudimo įmonės filialo mokumo ribos lėšų, neviršijančių filialo garantinio fondo dydžio.
15. Į hipotekines paskolas galima investuoti ne daugiau kaip 15 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų, bet į vieną objektą – ne daugiau kaip 5 procentus draudimo techninių atidėjimų lėšų.
16. Į akcijas, kurios atitinka šios tvarkos 8.5 punkto reikalavimus, galima investuoti ne daugiau kaip 15 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų, bet į vienos įmonės akcijas – ne daugiau kaip 5 procentus draudimo techninių atidėjimų lėšų. Gavusi Priežiūros tarnybos valdybos leidimą, draudimo įmonė gali investuoti ne daugiau kaip 10 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų į jos dukterinių draudimo įmonių akcijas.
17. Į akcijas, nurodytas šios tvarkos 8.6 punkte, gavus Priežiūros tarnybos valdybos leidimą, galima investuoti ne daugiau kaip 5 procentus draudimo techninių atidėjimų lėšų, bet į vienos įmonės akcijas – ne daugiau kaip 1 procentą draudimo techninių atidėjimų lėšų. Gavusi Priežiūros tarnybos valdybos leidimą, draudimo įmonė gali investuoti ne daugiau kaip 10 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų į jos dukterinių draudimo įmonių akcijas.
18. Į įmonių obligacijas galima investuoti ne daugiau kaip 15 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų, bet į vienos įmonės obligacijas – ne daugiau kaip 5 procentus draudimo techninių atidėjimų lėšų. Į šios tvarkos 8.8 punkte nurodytas įmonių obligacijas, gavus Priežiūros tarnybos valdybos leidimą, galima investuoti ne daugiau kaip 5 procentus draudimo techninių atidėjimų lėšų, bet į vienos įmonės obligacijas – ne daugiau kaip 1 procentą draudimo techninių atidėjimų lėšų.
19. Draudimo įmonės arba užsienio valstybės draudimo įmonės filialo investicijų į šios tvarkos 8.4–8.8 punktuose nurodytus objektus, tenkančius vienam ūkio subjektui, suma negali viršyti daugiau kaip 5 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų. Jei draudimo įmonė gauna Priežiūros tarnybos valdybos leidimą investuoti į dukterinių draudimo įmonių akcijas šios tvarkos 16 ir 17 punktų nustatyta tvarka, tuomet investicijų į šios tvarkos 8.4–8.8 punktuose nurodytus objektus, tenkančius vienai jos dukterinei draudimo įmonei, suma gali sudaryti iki 10 procentų draudimo techninių atidėjimų lėšų.
20. Ne daugiau kaip 3 procentai draudimo techninių atidėjimų lėšų gali būti laikoma draudimo įmonės arba užsienio valstybės draudimo įmonės filialo atsiskaitomojoje sąskaitoje ir kasoje.
21. Šios tvarkos 12–20 punktuose išdėstyti apribojimai netaikomi draudimo techniniams atidėjimams, kai investavimo rizika tenka draudėjui.
22. Gyvybės draudimo, kai investavimo rizika tenka draudėjui, techninių atidėjimų lėšos privalo būti investuotos į draudėjo pasirinktus objektus. Lėšos, investuotos į kitus nei draudėjo pasirinktus objektus arba laikomos atsiskaitomojoje sąskaitoje ir kasoje, turi sudaryti ne daugiau kaip 3 procentus gyvybės draudimo, kai investavimo rizika tenka draudėjui, techninių atidėjimų dydžio.
______________