LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS
NUTARIMAS
DĖL lietuvos respublikos vertybinių popierių komisijos 2007 m. kovo 22 d. nutarimo Nr. 1k-11 „Dėl finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių VIDAUS kapitalo pakankamumo VERTINIMO PROCESO taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo
2010 m. spalio 28 d. Nr. 1K-12
Vilnius
1. Pakeisti Finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių vidaus kapitalo pakankamumo vertinimo proceso taisykles, patvirtintas Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2007 m. kovo 22 d. nutarimu Nr. 1K-11 (Žin., 2007, Nr. 36-1350) (toliau – Taisyklės):
1.1. Pakeisti Taisyklių 2 punktą ir jį išdėstyti taip:
„2. Finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių (toliau – įmonė) vidaus kapitalo pakankamumo vertinimo proceso taisyklės (toliau – Taisyklės) yra skirtos:
2.1. 2006 m. birželio 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2006/48/EB dėl kredito įstaigų veiklos pradėjimo ir vykdymo (OL 2006 L 177, p. 1) 22, 123, 136 straipsnių ir V priedo reikalavimams įgyvendinti;
2.2. 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/111/EB, iš dalies keičiančios direktyvų 2006/48/EB, 2006/49/EB ir 2007/64/EB nuostatas dėl centrinių įstaigų kontroliuojamų bankų, tam tikrų nuosavų lėšų straipsnių, didelių pozicijų, priežiūros priemonių ir krizių valdymo (OL 2009 L 302, p. 97) reikalavimams įgyvendinti.“
1.2. Pakeisti Taisyklių 18.7 punktą ir jį išdėstyti taip:
„18.7. Likvidumo rizika. Įmonėje turi būti parengta strategija ir procesai, skirti likvidumo rizikai nustatyti, vertinti ir valdyti. Likvidumo rizikos valdymas apima šiuos aspektus:
18.7.1. siekdama išlaikyti pakankamą likvidumo lygį, įmonė turi nuolatos stebėti ir vertinti savo likvidumą;
18.7.2. įmonės parengti likvidumo rizikos valdymo politikos principai turi atitikti įmonės veiklą, jos sudėtingumą, prisiimamą rizikos mastą;
18.7.3. įmonė turi parengti lėšų nustatymo, vertinimo, valdymo bei stebėjimo metodikas, kuriose būtų parodomi esami bei numatomi reikšmingi grynųjų pinigų srautai, susiję su įmonės turtu, įsipareigojimais, nebalansinių straipsnių pozicijomis, įskaitant galimus įsipareigojimus ir galimą rizikos poveikį įmonės reputacijai;
18.7.4. įmonė privalo atskirti turimą įkeistą turtą nuo neįkeisto turto, stebėti įkeisto turto tinkamumą (ypatingą dėmesį tam skirti susiklosčius kritinei situacijai). Įmonė privalo atsižvelgti į sandorio šalį, kuriai priklauso turtas, į valstybę, kurioje turtas registruotas ar apskaitytas, bei į galimus teisinius, reguliavimo ar veiklos apribojimus naudoti šį turtą;
18.7.5. įmonė turi numatyti likvidumo rizikos mažinimo priemones, parengti alternatyvius likvidumo rizikos mažinimo scenarijus, kad ir nepalankiausiomis sąlygomis galėtų užtikrinti pakankamą likvidumo atsargą, tinkamai diversifikuotą finansavimo struktūrą ir galimybę pasinaudoti finansavimo šaltiniais. Likvidumo rizikos mažinimo priemonės, numatyti alternatyvūs su likvidumo pozicijomis ir rizikos mažinimo priemonėmis susiję scenarijai ir su tuo susiję sprendimai turi būti reguliariai peržiūrimi;
18.7.6. įmonė, atlikdama testavimą nepalankiausiomis sąlygomis, turi įvertinti išskirtinai nepalankių sąlygų įmonei, visai rinkai ir alternatyvių scenarijų poveikį įmonės likvidumui, parenkant skirtingus testavimo laikotarpius ir kintančių nepalankių sąlygų laipsnį;
18.7.7. atsižvelgdama į alternatyvių likvidumo rizikos mažinimo scenarijų rezultatus, įmonė turi koreguoti savo strategiją, likvidumo rizikai valdyti skirtas priemones bei likvidumo rizikos ribas ir parengti nepaprastosios padėties planus, kuriuose turi būti numatomi likvidumo problemų sprendimo būdai bei jų įgyvendinimo priemonės. Įmonėje nepaprastosios padėties planą būtina reguliariai testuoti ir atnaujinti.“
1.3. Papildyti Taisykles šiuo 241 punktu: