LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA
N U T A R I M A S
DĖL PASIRAŠYMO TEISIŲ IŠLEIDIMO IR PLATINIMO TAISYKLIŲ
1997 m. gruodžio 4 d. Nr. 27
Vilnius
2. Įpareigoti Lietuvos centrinį vertybinių popierių depozitoriumą per 30 dienų nuo Pasirašymo teisių išleidimo ir platinimo taisyklių įsigaliojimo parengti ir patvirtinti instrukciją, reglamentuojančią pasirašymo teisių apyvartos apskaitą.
VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS PIRMININKAS V. PODERYS
______________
I. BENDROSIOS NUOSTATOS
1. Pasirašymo teisių išleidimo ir platinimo taisyklės (toliau – Taisyklės) reglamentuoja pasirašymo teisių emisijos, platinimo ir realizavimo tvarką.
II. TAISYKLĖSE VARTOJAMŲ SĄVOKŲ APIBRĖŽIMAI
3. Jeigu Taisyklėse neapibrėžiama kitaip, visos sąvokos vartojamos Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatyme nustatyta prasme.
4. Šiose taisyklėse vartojamos sąvokos:
4.1. pasirašymo teisės – tai terminuoti vertybiniai popieriai, suteikiantys teisę įsigyti (pasirašyti) to paties atskaitingo emitento (pasirašymo teisių atskaitingo emitento) išleidžiamų vertybinių popierių pirmumo teise;
4.2. išleidžiami vertybiniai popieriai – tai kartu su pasirašymo teisėmis išleidžiami ir pirminėje apyvartoje siūlomi atskaitingo emitento vertybiniai popieriai (naujos emisijos akcijos, išleidžiamos didinant įstatinį (banko – akcinį) kapitalą papildomais įnašais arba kiti naujos emisijos vertybiniai popieriai, kurie gali būti konvertuojami į akcijas), kuriuos įsigyti (pasirašyti) pirmumo teisę turi pasirašymo teisių savininkai;
4.3. pasirašymo teisių savininkų apskaitos diena – diena, kurios pabaigoje atskaitingo emitento akcininkų sąraše esantiems asmenims priskiriamos išleidžiamos pasirašymo teisės;
4.4. pasirašymo koeficientas – pasirašymo teisių skaičius, suteikiantis teisę įsigyti (pasirašyti) vieną atskaitingo emitento išleidžiamą vertybinį popierių emisijos kaina;
4.5. pasirašymo teisių realizavimas – atskaitingo emitento išleidžiamų vertybinių popierių pasirašymas naudojantis pirmumo teise;
4.6. pasirašymo agentas – asmuo, kuris šių taisyklių VII skyriaus nustatyta tvarka vykdo išleidžiamų vertybinių popierių platinimą, realizuojant pasirašymo teises;
4.7. visuomenės informavimo priemonė – atskaitingo emitento įstatuose nurodyta visuomenės informavimo priemonė, kuriai pateikiama informacija apie esminius įvykius. Jeigu atskaitingo emitento įstatuose informacijai apie esminius įvykius skirta informavimo priemonė nenumatyta, visuomenės informavimo priemone laikoma atskaitingo emitento pasirinkta respublikinė visuomenės informavimo priemonė, kurioje šių taisyklių numatytais atvejais bus teikiama informacija apie išleidžiamas pasirašymo teises ir išleidžiamus vertybinius popierius.
III. PASIRAŠYMO TEISIŲ IŠLEIDIMAS
5. Sprendimą dėl pasirašymo teisių išleidimo kartu su sprendimu išleisti šių taisyklių 4.2 punkte nurodytus vertybinius popierius, kai Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymas (emitento įstatai) suteikia akcininkams pirmumo teisę įsigyti (pasirašyti) išleidžiamų vertybinių popierių, priima atskaitingo emitento (toliau – emitentas) visuotinis akcininkų susirinkimas.
6. Emitento visuotinis akcininkų susirinkimas, priimdamas sprendimą išleisti pasirašymo teises, turi nustatyti:
7. Pasirašymo teisių savininkų apskaitos diena gali būti ne ankstesnė kaip 10 dienų nuo emitento sprendimo išleisti pasirašymo teises priėmimo dienos.
8. Pasirašymo teisės pirminėje apyvartoje priskiriamos šių taisyklių 9 punkto nustatyta tvarka asmenims, kurie pasirašymo teisių savininkų apskaitos dienos pabaigoje buvo emitento akcininkai pagal jų turėtų akcijų skaičių. Pasirašymo teisės pirminėje apyvartoje priskiriamos ir emitentui, pasirašymo teisių savininkų apskaitos dienos pabaigoje turėjusiam nuosavų akcijų.
9. Išleidžiamų pasirašymo teisių skaičius nustatomas atsižvelgiant į išleidžiamų vertybinių popierių skaičių, vadovaujantis šiomis taisyklėmis:
9.1. jeigu visų emitento anksčiau išleistų akcijų nominalioji vertė yra vienoda, kiekvienai anksčiau išleistai akcijai gali būti priskiriama viena ar daugiau pasirašymo teisių;
9.2. jeigu emitentas yra išleidęs skirtingos nominaliosios vertės akcijų, tai mažiausią nominaliąją vertę turinčiai akcijai priskiriama viena ar daugiau pasirašymo teisių, o kitų nominalų akcijoms – proporcingai pagal nominaliąją vertę su sąlyga, kad proporcingo priskyrimo atveju emitento anksčiau išleistoms akcijoms priskiriamas pasirašymo teisių skaičius yra sveikasis skaičius.
10. Pasirašymo teisių galiojimo trukmė turi būti ne trumpesnė kaip 30 dienų ir ne ilgesnė kaip 180 dienų.
11. Pasirašymo teisių galiojimo laikotarpis prasideda bendrosios pasirašymo teisių sąskaitos atidarymo Lietuvos centriniame vertybinių popierių depozitoriume (toliau – LCVPD) dieną.
12. Pasirašymo koeficientas nustatomas padalijant išleidžiamų pasirašymo teisių skaičių iš išleidžiamų vertybinių popierių skaičiaus. Pasirašymo koeficientas visada turi būti sveikasis skaičius.
13. Emitentas ne vėliau kaip per 5 dienas nuo sprendimo išleisti pasirašymo teises priėmimo turi per visuomenės informavimo priemonę paskelbti tokią informaciją:
13.5. duomenis apie išleidžiamus vertybinius popierius (klasę, nominaliąją vertę, terminą, skaičių ir kt.);
IV. PASIRAŠYMO TEISIŲ REGISTRAVIMAS
14. Pasirašymo teisės registruojamos Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijoje (toliau – Komisija) kartu su išleidžiamais vertybiniais popieriais. Vertybinių popierių įregistravimui pateikiamas bendras išleidžiamų vertybinių popierių ir išleidžiamų pasirašymo teisių emisijos prospektas.
15. Visuomenės informavimo priemonė, išleidžiamų pasirašymo teisių galiojimo trukmė (dienų skaičius), pasirašymo teisių priskyrimo pirminėje apyvartoje emitento anksčiau išleistoms akcijoms tvarka (pasirašymo teisių savininkų apskaitos diena, kiekvienai emitento anksčiau išleistai akcijai priskiriamas pasirašymo teisių skaičius ir kt.), pasirašymo teisių realizavimo procedūra (pasirašymo koeficientas, banko, kuriame atidaryta sąskaita atsiskaityti už pasirašomus išleidžiamus vertybinius popierius, pavadinimas, adresas, šios sąskaitos numeris, pasirašymo agentas ir kt.) turi būti nurodyti emisijos prospekto vertybinių popierių platinimo tvarką aprašančioje dalyje.
V. ASMENINIŲ PASIRAŠYMO TEISIŲ SĄSKAITŲ ATIDARYMAS
16. Pasirašymo teisės fiksuojamos įrašais asmeninėse vertybinių popierių sąskaitose, atidaromose pasirašymo teisių savininkų vardu. Asmenines pasirašymo teisių sąskaitas turi teisę atidaryti ir tvarkyti emitentai arba vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkai (finansų maklerio įmonės arba bankai).
17. Bendroji pasirašymo teisių sąskaita turi būti atidaryta LCVPD ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo pasirašymo teisių įregistravimo Komisijoje.
18. Emitentas, kartu su LCVPD nustatęs bendrosios pasirašymo teisių sąskaitos atidarymo LCVPD dieną, per visuomenės informavimo priemonę iki tos dienos turi paskelbti tokią informaciją:
18.3. išleidžiamų pasirašymo teisių galiojimo trukmę, nurodant konkrečias galiojimo pradžios ir pabaigos datas;
18.5. prekybos pasirašymo teisėmis vertybinių popierių biržoje trukmę, nurodant konkrečias prekybos pradžios ir pabaigos datas, jeigu pasirašymo teisėmis numatyta prekiauti vertybinių popierių biržoje;
18.8. laiką ir vietą, kur galima susipažinti su pasirašymo teisių ir išleidžiamų vertybinių popierių įregistravimui pateiktais dokumentais;
19. Asmeninių vertybinių popierių sąskaitų tvarkytojai, pasirašymo teisių savininkų apskaitos dieną apskaitę emitento anksčiau išleistas akcijas, kurioms šių taisyklių 9 punkto nustatyta tvarka priskiriamos pasirašymo teisės, asmenines pasirašymo teisių sąskaitas privalo atidaryti išrašų iš jų sąskaitų LCVPD pagrindu ir nedelsiant informuoti savo klientus (pasirašymo teisių savininkus) apie jiems (klientams) pervestas pasirašymo teises. Asmeninės pasirašymo teisių sąskaitos atidaromos visiems asmenims, kurie pasirašymo teisių savininkų apskaitos dienos pabaigoje buvo emitento akcininkai.
VI. PASIRAŠYMO TEISIŲ ANTRINĖ APYVARTA
20. Po nuosavybės teisės į pasirašymo teises atsiradimo (po kreditinių įrašų asmeninėse pasirašymo teisių sąskaitose padarymo) jų savininkai įgyja šias teises:
20.1. siūlyti įsigyti turimų pasirašymo teisių bei perleisti jas kitiems investuotojams per visą pasirašymo teisių galiojimo laikotarpį;
20.2. realizuoti pasirašymo teises, atsižvelgiant į turimą pasirašymo teisių skaičių ir pasirašymo koeficientą, jeigu pagal Lietuvos Respublikos įstatymus savininkas gali įsigyti (pasirašyti) išleidžiamų vertybinių popierių. Pasirašymo teisių realizavimas gali būti vykdomas per visą pasirašymo teisių galiojimo laikotarpį.
21. Emitento išleistų pasirašymo teisių antrinė apyvarta gali vykti vertybinių popierių biržoje ir už jos ribų Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo, šių taisyklių ir kitų teisės aktų nustatyta tvarka.
22. Jeigu emitento anksčiau išleistos akcijos, kurioms pirminėje apyvartoje buvo priskirtos pasirašymo teisės, per pastarąjį mėnesį nors kartą buvo kotiruotos vertybinių popierių biržoje, tai vertybinių popierių birža neturi teisės imti papildomo mokesčio už pasirašymo teisių įtraukimą į prekybos sąrašus.
VII. PASIRAŠYMO TEISIŲ REALIZAVIMAS
24. Pasirašymo agentas pirmą pasirašymo teisių galiojimo laikotarpio dieną turi LCVPD nustatyta tvarka atidaryti atskirą sąskaitą realizuotoms pasirašymo teisėms kaupti (toliau – pasirašymo agento kaupiamoji sąskaita). Pasirašymo agentu gali būti emitentas arba pagal vertybinių popierių platinimo sutartį su emitentu jo vardu veikiantis vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkas (finansų maklerio įmonė arba bankas).
25. Asmuo, nusprendęs realizuoti turimas pasirašymo teises, turi kreiptis į savo asmeninės pasirašymo teisių sąskaitos tvarkytoją ir LCVPD nustatyta tvarka pateikti jam pavedimą pervesti pasirašymo teises į pasirašymo agento kaupiamąją sąskaitą. Išleidžiamų vertybinių popierių pasirašymas vyksta pas pasirašymo agentą.
26. Pasirašymo teisių pervedimo iš asmeninių vertybinių popierių sąskaitų į pasirašymo agento kaupiamąją sąskaitą tvarką nustato LCVPD.
27. Asmuo, pageidaujantis pasirašyti išleidžiamų vertybinių popierių, pateikęs pavedimą pervesti pasirašymo teises į pasirašymo agento kaupiamąją sąskaitą, šiam agentui turi pateikti:
27.1. išrašą iš savo asmeninės pasirašymo teisių sąskaitos, išduotą po pasirašymo teisių pervedimo į pasirašymo agento kaupiamąją sąskaitą;
27.2. banko įstaigos išduotą dokumentą, patvirtinantį, kad už ketinamus pasirašyti išleidžiamus vertybinius popierius iš dalies arba visiškai apmokėta (tuo atveju, kai pagal išleidžiamų vertybinių popierių platinimo tvarką išleidžiami vertybiniai popieriai iš dalies arba visiškai apmokami sudarant išleidžiamų vertybinių popierių pasirašymo sutartį);
28. Jeigu pasirašymo teisių savininkas įgaliojo savo asmeninės pasirašymo teisių sąskaitos tvarkytoją arba kitą asmenį sudaryti jo vardu išleidžiamų vertybinių popierių pasirašymo sutartį, šių taisyklių 27 punkte nurodytus dokumentus kartu su atitinkamu įgaliojimu pasirašymo agentui pateikia išleidžiamų vertybinių popierių pasirašymo sutartį sudaryti įgaliotas asmuo.
29. Pasirašymo teisių realizavimo procedūroje gali būti numatyta, kad, sudarant išleidžiamų vertybinių popierių pasirašymo sutartį, šių taisyklių 27.1 punkte nurodytas išrašas pasirašymo agentui nepateikiamas, jeigu pasirašymo agentas tvarko pasirašymo teisių savininko asmeninę pasirašymo teisių sąskaitą.
30. Jeigu pasirašymo teisės buvo įsigytos antrinėje apyvartoje, pasirašymo teisės gali būti realizuojamos tik visiškai už jas atsiskaičius. Realizuoti galima tik tas pasirašymo teises, kurioms nėra nustatyti perleidimo antrinėje apyvartoje apribojimai (neįkeistos ir pan.).
31. Iš pasirašymo agento kaupiamosios sąskaitos pasirašymo teisės negali būti pervedamos į kitas sąskaitas. Pervestos į pasirašymo agento kaupiamąją sąskaitą pasirašymo teisės negali būti sandorių objektais.