VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTERIJOS

N U T A R I M A S

DĖL INFORMACIJOS APIE EMITENTŲ ESMINIUS ĮVYKIUS ATSKLEIDIMO INSTRUKCIJOS

1996 m. gegužės 17 d. Nr. 6

Vilnius

Vertybinių popierių komisija nutaria:

Patvirtinti Informacijos apie emitentų esminius įvykius atskleidimo instrukciją (pridedama).

VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS PIRMININKAS                                            A. ŠEMETA

PATVIRTINTA

Vertybinių popierių komisijos

1996 m. gegužės 17 d. nutarimu Nr. 6

INFORMACIJOS APIE EMITENTŲ ESMINIUS ĮVYKIUS ATSKLEIDIMO

INSTRUKCIJA

BENDROSIOS NUOSTATOS

1. Ši instrukcija apibūdina atskaitingų emitentų esminius įvykius bei nustato informavimo apie juos tvarką.

2. Šios instrukcijos teisinis pagrindas yra Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 6 straipsnis.

ESMINIŲ ĮVYKIŲ APIBŪDINIMAS

3. Emitentai privalo informuoti vertybinių popierių rinkos dalyvius bei priežiūros institucijas šios instrukcijos 7–13 punktuose nustatyta tvarka apie visus su emitentu susijusius ir jam žinomus ar privalomus žinoti įvykius, galinčius įtakoti investitorių sprendimą pirkti ar parduoti emitento vertybinius popierius ar šių vertybinių popierių kainą rinkoje (toliau – esminiai įvykiai).

4. Pagrindiniai emitento esminiai įvykiai yra:

4.1. įgaliotų emitento valdymo organų (įgaliotais valdymo organais šioje instrukcijoje vadinami emitento valdymo organai, įgalioti atitinkamais klausimais priimti galutinį sprendimą, dėl kurio įgyvendinimo nereikia pritarimo iš emitento kito valdymo organo, jeigu toks yra) priimtas sprendimas:

4.1.1. pakeisti įstatinio kapitalo dydį (išleisti akcijų pasirašymo teises),

4.1.2. konvertuoti vertybinius popierius,

4.1.3. pakeisti vertybinių popierių suteikiamas teises,

4.1.4. pakeisti vertybinių popierių nominalią vertę;

4.2. su 4.1 punkte nurodytų sprendimų įgyvendinimu susijusių įstatų (statuto) pataisų įregistravimas Įmonių rejestre;

4.3. įgaliotų emitento valdymo organų priimtas sprendimas supirkti savo akcijas;

4.4. įgaliotų emitento valdymo organų priimtas sprendimas atleisti (atšaukti), paskirti (išrinkti) stebėtojų tarybos ar valdybos pirmininką. Pusės ir daugiau stebėtojų tarybos ar valdybos narių pasikeitimas per ne ilgesnį kaip vienerių metų laikotarpį arba vieno trečdalio ir daugiau narių pasikeitimas vienu sprendimu;

4.5. ilgalaikio turto, kurio vertė sudaro daugiau kaip 5 procentus emitento įstatinio kapitalo dydžio, perleidimas;

4.6. įgaliotų emitento valdymo organų priimtas sprendimas reorganizuoti ar likviduoti emitentą;

4.7. stambių kontraktų (prekybinių, kreditinių ir kitų), turinčių ar galinčių turėti esminės įtakos emitento veiklai bei finansinei būklei, sudarymas ar nutraukimas;

4.8. įgaliotų emitento valdymo organų priimtas sprendimas pakeisti audito įmonę ar revizorių arba jų atsisakymas toliau vykdyti pareigas;

4.9. įgaliotų emitento valdymo organų priimtas sprendimas kreiptis į teismą dėl bankroto bylos emitentui iškėlimo;

4.10. teismui pateiktas emitento kreditorių pareiškimas dėl bankroto bylos emitentui iškėlimo;

4.11. Lietuvos Respublikos teisės aktais įgaliotų institucijų priimtas sprendimas pripažinti emitentą nemokiu;

4.12. teismo sprendimas iškelti emitentui bankroto bylą;

4.13. įgaliotų emitento valdymo organų, emitento kreditorių, Lietuvos Respublikos teisės aktais įgaliotų institucijų priimtas sprendimas emitentą reorganizuoti, likviduoti ar sanuoti;

4.14. Lietuvos Respublikos teisės aktais įgaliotų institucijų priimtas sprendimas apriboti emitento veiklą, sustabdyti ar panaikinti leidimą (licenciją) tam tikrai veiklai;

4.15. stichinės nelaimės ir socialiniai neramumai (streikai, gaisrai ir panašiai), tiesiogiai turintys įtakos emitento veiklai;

4.16. įgaliotų emitento valdymo organų sprendimo susijungti (prisijungti) į koncernus ar konsorciumus ar atsiskirti nuo jų priėmimas;

4.17. įgaliotų emitento valdymo organų priimti svarbūs organizaciniai sprendimai (sušaukti visuotinį akcininkų susirinkimą, pakeisti emitento pavadinimą ar adresą, įsteigti filialą ir kiti);

4.18. įgaliotų emitento valdymo organų priimtas sprendimas dėl išmokėtinų dividendų išmokėjimo tvarkos ir jų dydžio;

4.19. įgaliotų emitento valdymo organų priimtas sprendimas dėl pagrindinių veiklos rūšių pakeitimo (pagrindinė veiklos rūšis yra teisinio subjekto veiklos dalis, duodanti pagrindinę pridėtosios vertės dalį arba ta jo veiklos dalis, kuri pagal sukuriamos pridėtosios vertės dalį viršija visas kitas jo vystomos veiklos rūšis. Pagrindinė veiklos rūšis nustatoma remiantis 1995 m. gegužės 17 d. Vyriausybės nutarimu Nr. 696 patvirtinto Ekonominės veiklos rūšių klasifikatoriaus nuostatomis);

4.20. svarbūs teismo procesai, turintys ar galintys turėti esminės įtakos emitento veiklai bei finansinei būklei;

4.21. emitento turto suminės vertės, sudarančios daugiau kaip 5, 10, 25,... (toliau – kas 25 procentai) procentų emitento įstatinio kapitalo dydžio, įkeitimas ar išnuomavimas. Informuojama, kai šios ribos peržengiamos tiek didėjimo, tiek mažėjimo linkme;

4.22. emitento turto suminės vertės, sudarančios daugiau kaip 5, 10, 25,... (toliau – kas 25 procentai) procentų emitento įstatinio kapitalo dydžio, panaudojimas garantavimui ar laidavimui už kitų subjektų prievolių įvykdymą. Informuojama, kai šios ribos peržengiamos tiek didėjimo, tiek mažėjimo linkme;

4.23. įgaliotų emitento valdymo organų priimtas sprendimas išleisti obligacijas, kurių bendra nominali vertė sudaro daugiau kaip 10 procentų emitento įstatinio kapitalo;

4.24. emitento mokėtinų sumų ir įsipareigojimų suma viršija 50, 75, 100,.. (toliau – kas 50 procentų) procentų nuosavo kapitalo;

4.25. įmonių, kurių įstatinio kapitalo dydis sudaro daugiau kaip 1 mln. litų, akcijų paketo, kurio vertė sudaro daugiau kaip 5, 10, 25,... (toliau – kas 25 procentai) procentus emitento įstatinio kapitalo dydžio, įsigijimas. Informuojama, kai šios ribos peržengiamos tiek didėjimo, tiek mažėjimo linkme;

4.26. Lietuvos Respublikos teisės aktais įgaliotų institucijų priimtas sprendimas paimti emitento turtą ar jo akcininkų akcijas, kai paimamo turto vertė sudaro daugiau kaip 5 procentus emitento įstatinio kapitalo;

4.27. Lietuvos Respublikos teisės aktais įgaliotų institucijų priimtas sprendimas nušalinti emitento valdymo organų narį (narius) ar sustabdyti jo (jų) įgaliojimus;

4.28. įgaliotų emitento valdymo organų sprendimas pateikti vertybinių popierių biržai paraišką dėl emitento vertybinių popierių įtraukimo į šios biržos oficialųjį prekybos sąrašą;

4.29. įgaliotų investicinės bendrovės valdymo organų sprendimas pakeisti valdymo įmonę ar depozitoriumą arba sprendimas nutraukti sutartį su valdymo įmone;

4.30. emitento nuosavi aktyvai tampa mažesni už 100, 75, 50,... procentų (toliau – kas 25 procentai) įstatinio kapitalo dydžio;

4.31. įgaliotų emitento valdymo organų priimtas sprendimas išleisti konvertuojamąsias obligacijas;

4.32. vertybinių popierių emisijos už papildomus įnašus pabaigimas ir vertybinių popierių išplatinimo rezultatų užfiksavimas;

4.33. uždelstų mokėtinų sumų ir įsipareigojimų bei uždelstų gautinų sumų bendras dydis viršija 50, 100, 200,...(toliau – kas 100 procentų) procentų emitento įstatinio kapitalo dydžio.

5. Esminiu įvykiu taip pat laikoma:

5.1. šios instrukcijos 4.1–4.33 punktuose nurodytų sprendimų atšaukimas, panaikinimas, pripažinimas negaliojančiais ar sustabdymas;

5.2. emitento valdymo organo, administracijos vadovo ar jo raštiškai įgalioto asmens nutarimas siūlyti įgaliotam emitento valdymo organui priimti 4.1, 4.6, 4.18 ir 4.32 punktuose nurodytus sprendimus.

6. Emitentai privalo informuoti vertybinių popierių rinkos dalyvius bei priežiūros institucijas šios instrukcijos 7–13 punktų nustatyta tvarka ir apie kitus (nenurodytus 4 ir 5 punktuose) su emitentu susijusius ir jam žinomus ar privalomus žinoti įvykius, galinčius turėti įtakos investitorių sprendimui pirkti ar parduoti vertybinius popierius ar šių vertybinių popierių kainai.

INFORMACIJOS ATSKLEIDIMAS

7. Pranešimas apie esminį įvykį turi būti pateikiamas pagal šios instrukcijos priede pateiktą formą.

8. Emitentas informacinį pranešimą apie esminį įvykį privalo pateikti 9 punkte nurodytoms institucijoms per 5 dienas nuo jo įvykimo arba nuo sužinojimo apie jį arba nuo tos dienos, kai tapo aišku, kad įvykis yra esminis.

9. Apie esminį įvykį emitentas turi pranešti:

9.1. Vertybinių popierių komisijai;

9.2. Nacionalinei vertybinių popierių biržai, jeigu emitento vertybiniai popieriai yra įtraukti į šios biržos prekybos sąrašus;

9.3. bent vienai respublikinei visuomenės informavimo priemonei (BNS, Eltai ar kitai žinių agentūrai arba bent vienam respublikiniam laikraščiui, nuolat skleidžiančiam finansų ar kapitalo rinkos žinias), išskyrus atvejus, kai emitentas atitinka 17 punkte nurodytas išimties sąlygas;

9.4. emitento pasirinktai Lietuvos Respublikos visuomenės informavimo priemonei, jeigu emitentas atitinka 17 punkte nurodytas išimties sąlygas;

9.5. emitento įstatuose numatyta tvarka, jei ji yra kitokia, nei nurodyta 9.1–9.4 punktuose.

10. Nacionalinė vertybinių popierių birža, gavusi informacinį pranešimą apie esminį įvykį, privalo ne vėliau kaip kitą darbo dieną jį paskelbti per biržos informacinę sistemą (elektroninį paštą) bei artimiausiame biržos biuletenyje.

11. Jeigu biržai pateiktas emitento informacinis pranešimas nėra paskleistas per biržos informacinę sistemą ir tai realiai gali pažeisti neinformuotų investitorių interesus, prekyba šio emitento vertybiniais popieriais biržos sprendimu gali būti sustabdyta. Prekyba atnaujinama tik po to, kai investitoriams suteikiama reali galimybė susipažinti su informaciniu pranešimu ir pateikti pavedimus dėl šių vertybinių popierių pirkimo ar pardavimo.

KONFIDENCIALUMAS

12. Jeigu, emitento nuomone, dėl 4–6 punktuose numatytos informacijos atskleidimo jis gali patirti finansinės ar konkurencinės žalos, emitentas pateikia komisijai pranešimą apie esminį įvykį su žyma „konfidenciali informacija“ ir rašytinį paaiškinimą, kodėl informacijos negalima atskleisti. Paaiškinime taip pat turi būti nurodyta informacijos konfidencialumo pasibaigimo diena. Informacijos konfidencialumo pasibaigimo dieną ji turi būti atskleista bendra tvarka.

13. Konfidencialus informacinis pranešimas turi būti įdėtas į užklijuotą voką su užrašu „konfidenciali informacija“. Siunčiant paštu, šis užklijuotas vokas su informaciniu pranešimu įdedamas į siuntimui naudojamą voką.

VIEŠAI NEATSKLEISTA INFORMACIJA

14. Fiziniai ir juridiniai asmenys, žinantys viešai neatskleistą informaciją apie esminius įvykius, neturi teisės sudaryti sandorių dėl vertybinių popierių, kol ši informacija nebus atskleista pagal šio nutarimo 7–13 punktų reikalavimus. 15. Prieš kiekvieną esminį įvykį, kuris tiesiogiai priklauso nuo emitento valdymo organų ar jo įgaliotų asmenų sprendimo, atskaitingas emitentas turi sudaryti sąrašą asmenų, kurie kartu su emitento vadovais turi teisę sužinoti šią informaciją iki jos viešo atskleidimo. Laikoma, jog emitento vadovai visuomet žino informaciją apie esminius įvykius. Asmenims, kurie dėl savo užimamų pareigų ar dėl kitų teisėtų priežasčių žino informaciją apie esminį įvykį, draudžiama apie tai informuoti kitus asmenis, kol ši informacija nebus viešai atskleista.

GANDAI

16. Vertybinių popierių komisija gali pareikalauti iš emitentų viešai patvirtinti ar paneigti viešai išplatintą informaciją, galinčią turėti įtakos investitorių sprendimui pirkti ar parduoti emitento vertybinius popierius ar šių vertybinių popierių kainai.

IŠIMTYS

17. Apie 4.2, 4.3, 4.7, 4.20, 4.21, 4.22, 4.23, 4.24, 4.25 ir 4.33 punktuose nurodytus įvykius neprivalo informuoti emitentai, kurių vertybiniai popieriai nėra įtraukti į Nacionalinės vertybinių popierių biržos prekybos sąrašus ir tenkina bent vieną iš šių sąlygų:

17.1. emitento įstatinis kapitalas yra mažesnis nei 10 milijonų litų;

17.2. emitento išleistų vertybinių popierių savininkų skaičius yra mažesnis nei 300.

ATSAKOMYBĖ

18. Už savalaikį pranešimo apie esminį įvykį pateikimą 9 punkte nurodytoms institucijoms bei už informacijos jame teisingumą bei išsamumą atsako emitento administracijos vadovas.

19. Emitentams ir/ar jų vadovams, nevykdantiems šios instrukcijos reikalavimų, taikomos Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatyme ir Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekse numatytos sankcijos. Pažeidėjų veiksmuose esant nusikaltimo sudėčiai, gali būti taikomos Lietuvos Respublikos baudžiamajame kodekse numatytos sankcijos.

BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS

20. Siekiant išvengti viešai neatskleistos informacijos apie esminį įvykį nesąžiningo panaudojimo emitentams, rekomenduojama:

20.1. konsultuotis su atsakingais biržos ir komisijos darbuotojais apie numatomą informacinio pranešimo pateikimą, jeigu egzistuoja reali tikimybė, kad susiklostys 11 punkte nurodytos aplinkybės;

20.2. informacinius pranešimus apie esminius įvykius 9 punkte nurodytoms institucijoms pateikti nedelsiant po esminio įvykio, nelaukiant 8 punkte nurodyto termino pabaigos;

20.3. priimti taisykles, numatančias viešai neatskleistos informacijos apie esminius įvykius naudojimo, saugojimo, perdavimo tvarką bei sankcijas už jų nesilaikymą;

20.4. sudaryti sąrašus darbuotojų, kurie dėl savo pareigų nuolat žino dar viešai nepaskelbtą informaciją, kuri, ją viešai paskelbus, galėtų įtakoti investitorių sprendimą pirkti ar parduoti emitento vertybinius popierius ar šių vertybinių popierių kainą rinkoje.

21. Vykdydami Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 6 straipsnio reikalavimus, emitentai privalo įstatuose (statutuose) nurodyti visuomenės informavimo priemones, kurioms bus pateikiama informacija apie esminius įvykius.

22. Apie įvykius, numatytus šios instrukcijos 4.1, 4.6, 4.18 ir 4.32 punktuose, turi būti informuojamas ir Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas jo nustatyta tvarka.

______________

Informacijos apie

emitentų esminius įvykius

atskleidimo instrukcijos

priedas

PRANEŠIMAS APIE ESMINĮ ĮVYKĮ^*

1._________________________________________________________________________

                                                               (Emitento įmonės rūšis, pavadinimas, įmonių rejestro kodas,

________________________________________________________________________________

adresas)

2. ________________________________________________________________________

                                                        (Nurodyti, kokioms institucijoms ar asmenims šis pranešimas yra

________________________________________________________________________________

pateiktas ar pateikiamas)

3. ________________________________________________________________________

                                                            (Labai trumpas esminio įvykio apibūdinimas bei esminio įvykio

________________________________________________________________________________

data – ne daugiau 3 sakinių)

________________________________________________________________________________

4. ________________________________________________________________________

                                                                                 (Išsamus esminio įvykio apibūdinimas)

5. ________________________________________________________________________

                                                                  (Jeigu informacinis pranešimas laikomas konfidencialiu –

________________________________________________________________________________

nurodyti priežastį bei konfidencialumo pasibaigimo datą)

________________________________________________________________________________

6. ________________________________________________________________________

                                                              (Emitento įgaliotų teikti papildomą informaciją apie esminį

________________________________________________________________________________

įvykį asmenų vardai, pavardės, darbo telefono numeriai)

7. Pasirašydamas šį informacinį pranešimą, patvirtinu, kad:

7.1. pateikiama informacija apie esminį įvykį yra išsami ir teisinga;

7.2. esu susipažinęs su Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatyme bei Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekse numatytomis sankcijomis už klaidinančios informacijos pateikimą.

8. ________________________________________________________________________

                                                               (Emitento administracijos vadovo vardas, pavardė, parašas;

________________________________________________________________________________

pasirašymo data)

______________

---

^* Informacijos apie emitentų esminius įvykius atskleidimo instrukcijos 12 punkte nurodytu atveju šio puslapio viršuje atspausdinama žyma: „KONFIDENCIALI INFORMACIJA“