LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA
N U T A R I M A S
DĖL LEIDIMŲ PENSIJŲ FONDAMS IŠDAVIMO IR ATŠAUKIMO TAISYKLIŲ DALINIO PAKEITIMO
2001 m. balandžio 6 d. Nr. 14
Vilnius
Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija, vadovaudamasi Pensijų fondų įstatymu (Žin., 1999, Nr. 55-1765; 2001, Nr. 25-825), nutaria:
Iš dalies pakeisti Vertybinių popierių komisijos 1999 m. gruodžio 22 d. nutarimu Nr. 26 patvirtintas Leidimų pensijų fondams išdavimo ir atšaukimo taisykles (Žin., 2000, Nr. 2-60):
1. 1 punkte išbraukti žodžius „pensijų fondų įstatų ir įstatų pakeitimų derinimo su Komisija tvarką“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„1. Leidimų pensijų fondams išdavimo ir atšaukimo taisyklės (toliau – Taisyklės) nustato leidimų verstis pensijų fondų veikla išdavimo ir atšaukimo sąlygas bei tvarką, Vertybinių popierių komisijos (toliau – Komisija) sutikimo steigti pensijų fondų filialus, keisti pensijų fondo valdymo įmonę bei pensijų fondo nuosavo turto ir pensijų turto (toliau – turtas) valdymo sutartį, taip pat sutikimo reorganizuoti pensijų fondą davimo tvarką ir pagrindus, pritarimo pensijų fondo likvidavimui tvarką bei reglamentuoja kitus pensijų fondų veiklos klausimus siekiant užtikrinti pensijų fondų finansinės-ūkinės veiklos stabilumą, taip pat pensijų programų dalyvių, pensijų įmokų mokėtojų bei pensijų fondų akcininkų teisių ir teisėtų interesų apsaugą.“
2. 5 punkto antroje pastraipoje išbraukti žodžius „su Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerija suderintą“ ir šią pastraipą išdėstyti taip:
3. 9.8 papunktyje išbraukti žodžius „su Komisija suderinti ir“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
4. 9.9 papunkčio pirmame ir antrame sakiniuose išbraukti žodį „nepriklausomo“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
„9.9. juridinio asmens teises turinčios įmonės paskutinių ir einamųjų metų (pusmečio ir (ar) ketvirčio) finansinės ataskaitos kartu su auditoriaus išvadomis, jeigu leidimą gauti ketina veikianti bendrovė arba iš kitos teisinės-organizacinės formos įmonės reorganizuota bendrovė. Einamųjų metų (pusmečio ir (ar) ketvirčio) finansinės ataskaitos pateikiamos kartu su auditoriaus išvadomis, jeigu šios išvados yra;“.
5. 9.13.5 papunktyje po žodžio „fondo“ įrašyti žodžius „programų (pagal kiekvieną pensijų programą) ir“, vietoj žodžių „pagal kiekvieną pensijų programą ir kiekvienos pensijų programos“ įrašyti žodį „bei“, po žodžio „strategija“ išbraukti žodžius „pensijų turto“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
6. 9.13.6 papunktyje po žodžio „rezervo“ įrašyti „(jeigu jis turi būti formuojamas)“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
7. 9.15 papunktyje išbraukti žodžius „suderinta su Socialinės apsaugos ir darbo ministerija pastarosios nustatyta tvarka“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
„9.15. pensijų programa (programos) – du egzemplioriai bei kiti dokumentai, reikalingi pensijų programai (programoms) įregistruoti, nurodyti Komisijos patvirtintose „Pensijų programų sudarymo, keitimo ir registravimo Vertybinių popierių komisijoje taisyklėse“ (pateikiama, jeigu leidimo pensijų fondo veiklai kreipiasi bendrovė, ketinanti verstis pensijų fondo veikla, taip pat jei tokio leidimo kreipiasi po reorganizavimo veikiantis pensijų fondas, kuriam Komisija prieš tai atšaukė išduotą leidimą pensijų fondo veiklai ir šis reorganizuotas pensijų fondas neturi nė vienos Komisijoje įregistruotos pensijų programos)“.
8. 11 punkte išbraukti skaičius „45, 46“, vietoj skaičių „53, 54, 62, 63, 69, 70, 84, 85“ įrašyti „46, 47, 55, 56, 62, 63, 77, 78“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
„11. Jeigu atitinkamo bendrovės prašymo nagrinėjimo metu pasikeičia šių taisyklių 8-10, 24 ir 46 punkte, 47 punkto pirmoje pastraipoje, 55, 56 ir 62 punkte, 63 punkto pirmoje pastraipoje, taip pat 77 punkte bei 78 punkto pirmoje pastraipoje nurodyti ir jau Komisijai pateikti duomenys arba dokumentai, bendrovė turi pateikti pasikeitusius duomenis ar dokumentus ne vėliau kaip per 5 dienas po pakeitimų“.
9. 12 punkte vietoj žodžių „paraiškos gauti leidimą verstis pensijų fondo veikla svarstymo“ įrašyti žodžius „svarstymo dėl leidimo verstis pensijų fondo veikla išdavimo“ ir šį punktą išdėstyti taip:
10. 13 punkte išbraukti skaičius „45.3, 45.7“, vietoj skaičių „53.2, 53.4, 62.2, 69.2, 69.9, 84.2, 84.5“ įrašyti skaičius „46.2, 46.4, 55.2, 62.2, 62.9, 77.2, 77.5“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„13. Šiose taisyklėse pensijų fondo Komisijai ir kitiems asmenims pateikiamų dokumentų nuorašai turi būti patvirtinti įmonės antspaudu ir jos vadovo parašu, išskyrus Taisyklių 9.2-9.5, 9.8, 9.10, 9.11, 9.16, 24.3, 24.5, 46.2, 46.4, 55.2, 62.2, 62.9, 77.2 bei 77.5 punktuose nurodytus atvejus, kai dokumentų nuorašai turi būti patvirtinti notaro.“
11. 17 punkte vietoj žodžių „šiame sprendime“ įrašyti „ šiame leidime“ ir šį punktą išdėstyti taip:
12. 20.11 papunktyje vietoj žodžių „žyminio mokesčio“ įrašyti „valstybės rinkliavos“, išbraukti žodžius „už leidimo verstis pensijų fondo veikla išdavimą (pakeitimą)“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
13. Pakeisti 27 punktą ir jį išdėstyti taip:
14. 28.2 papunktyje po žodžio „įstatymų“ įterpti „arba kitų teisės aktų“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
15. Pakeisti 28.4 papunktį ir išdėstyti taip:
16. 29.4 papunktyje vietoj žodžio „Komisijos“ įrašyti „teisės aktuose“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
17. Pakeisti 29.5 papunktį ir išdėstyti taip:
18. 32 punkto pirmoje pastraipoje vietoj žodžių „(valdymo įmonės) vadovai“ įrašyti „valdymo organai (išskyrus visuotinį akcininkų susirinkimą) ir valdymo įmonė“ ir šio punkto pirmą pastraipą išdėstyti taip:
„32. Komisija turi teisę pensijų fondo veiklos apribojimo laikotarpiui paskirti administratorių šio fondo veiklai prižiūrėti. Administratoriaus teises ir pareigas nustato Komisija. Paskyrus administratorių, pensijų fondo valdymo organai (išskyrus visuotinį akcininkų susirinkimą) ir valdymo įmonė turi gauti jo sutikimą dėl kiekvieno su fondo veikla susijusio sprendimo, nurodyto Komisijos nutarime dėl veiklos apribojimo.“
19. Pakeisti 36.7 papunktį ir išdėstyti taip:
20. 37 punkte vietoj skaičiaus „X“ įrašyti „IX“ ir šį punktą išdėstyti taip:
21. Pakeisti 40 punktą ir jį išdėstyti taip:
„40. Pensijų fondas turi teisę samdyti auditorių savo veiklai patikrinti, jeigu Komisija nustato šių taisyklių 36.4 ir 36.5 papunkčiuose nurodytus leidimo pensijų fondo veiklai atšaukimo pagrindus. Auditoriaus išvada Komisijai turi būti pateikta jos nustatytais terminais. Klausimas dėl leidimo pensijų fondo veiklai atšaukimo gali būti svarstomas be audito išvadų, jei pensijų fondas per nustatytą terminą Komisijai nepateikė šių išvadų arba atsisakė atlikti auditą.“
23. 44 punkte vietoj skaičiaus „50“ įrašyti „43“ ir šį punktą išdėstyti taip:
24. 47 punkto pirmoje pastraipoje vietoj skaičiaus „53“ įrašyti „46“ ir šią pastraipą išdėstyti taip:
„47. Komisija ne vėliau kaip per 30 dienų nuo šių taisyklių 46 punkte nurodytų dokumentų pateikimo turi priimti sprendimą dėl pensijų fondo prašymo duoti sutikimą steigti filialą. Per tą laikotarpį Komisija turi teisę reikalauti papildomos informacijos ar dokumentų, reikalingų sprendimui dėl prašymo duoti sutikimą steigti filialą priimti. Tuo atveju 30 dienų terminas skaičiuojamas nuo papildomos informacijos ar dokumentų pateikimo dienos.“
25. 48 punkte vietoj skaičių „53“ ir „54“ įrašyti skaičius „46“ ir „47“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„48. Komisija duoda sutikimą steigti filialą tik tuo atveju, jei pateikiami visi šių taisyklių 46 punkte bei 47 punkto pirmoje pastraipoje nurodyti duomenys ir dokumentai, tie dokumentai atitinka Pensijų fondų įstatymo, Įmonių įstatymo, Akcinių bendrovių įstatymo, pensijų fondo įstatų ir kitų teisės aktų reikalavimus, taip pat jei nėra kitų teisės aktų pažeidimų, dėl kurių minėtas sutikimas negali būti duodamas.“
26. 49 punkte vietoj žodžio „įstatuose“ įrašyti „programoje“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„49. Pensijų fondas ne vėliau kaip per 5 dienas nuo filialo įregistravimo Įmonių rejestre apie filialo įsteigimą turi paskelbti visuomenės informavimo priemonėje ir nurodyti filialui pavestas atlikti operacijas, raštu pranešti šią informaciją depozitoriumui bei valdymo įmonei, taip pat informuoti pensijų programų dalyvius ir pensijų įmokų mokėtojus pensijų fondo programoje nustatyta fondo pranešimų pateikimo šiems asmenims tvarka. Ši depozitoriumo ir valdymo įmonės informavimo tvarka netaikoma, jeigu pensijų fondo susitarimuose su depozitoriumu ir valdymo įmone numatyta kitokia pranešimo apie filialo įsteigimą tvarka.“
27. 56 punkte vietoj skaičiaus „62“ įrašyti „55“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„56. Komisija turi teisę reikalauti papildomų, šių taisyklių 55 punkte nenurodytų dokumentų ir informacijos, reikalingų sprendimams dėl pensijų fondo prašymų duoti sutikimą pakeisti valdymo įmonę, patvirtinti naują turto valdymo sutartį arba turto valdymo sutarties pakeitimus priimti, nurodant tokio reikalavimo motyvus.“
28. 57 punkte vietoj skaičiaus „62“ įrašyti „55“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„57. Komisija, gavusi šių taisyklių 55 punkte nurodytus dokumentus ir informaciją, turi ne vėliau kaip per 15 dienų raštu pranešti pensijų fondui savo sprendimą duoti sutikimą pakeisti valdymo įmonę, patvirtinti naują turto valdymo sutartį, turto valdymo sutarties pakeitimus arba pranešti motyvuotą sprendimą atsisakyti duoti sutikimą pakeisti valdymo įmonę, atsisakyti patvirtinti naują turto valdymo sutartį ar turto valdymo sutarties pakeitimus. Jeigu per tą laikotarpį Komisija raštu pareikalauja papildomų dokumentų ar duomenų, 15 dienų laikotarpis skaičiuojamas nuo papildomų dokumentų ar duomenų pateikimo.“
29. 58 punkte vietoj skaičiaus „64“ įrašyti „57“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„58. Komisijai nusprendus duoti sutikimą pakeisti valdymo įmonę, patvirtinti naują turto valdymo sutartį arba turto valdymo sutarties pakeitimus, pensijų fondui kartu su šių taisyklių 57 punkte nurodytu pranešimu grąžinamas vienas naujos turto valdymo sutarties arba susitarimo pakeisti turto valdymo sutartį egzempliorius su spaudu „PATVIRTINTA“, kuriame nurodoma atitinkamo Komisijos sprendimo priėmimo data ir numeris.“
30. 59 punkto pirmoje pastraipoje vietoj skaičių „62 ir 63“ įrašyti „55 ir 56“ ir šią pastraipą išdėstyti taip:
„59. Komisijos sutikimas pakeisti valdymo įmonę duodamas, nauja turto valdymo sutartis bei turto valdymo sutarties pakeitimai tvirtinami tik tuo atveju, kai Komisijai pateikti visi šių taisyklių 55 ir 56 punktuose nurodyti duomenys ir dokumentai, tie dokumentai atitinka teisės aktų reikalavimus, valdymo įmonė pagal įstatymus ir kitus teisės aktus gali būti šio pensijų fondo valdymo įmone, turto valdymo sutartis atitinka Pensijų fondų, Investicinių bendrovių, Civilinio kodekso ir kitų įstatymų reikalavimus, valdymo įmonės pakeitimas ir turto valdymo sutarties pakeitimai neprieštarauja įstatymams, pensijų fondo įstatams ir kitiems teisės aktams, šie pakeitimai nepažeis pensijų programų dalyvių, pensijų įmokų mokėtojų ir pensijų fondo akcininkų teisėtų interesų, taip pat kai nėra kitų teisės aktų pažeidimų, dėl kurių sutikimas pakeisti valdymo įmonę negali būti duotas ir nauja turto valdymo sutartis bei sutarties pakeitimai negali būti tvirtinami.“
31. 60 punkto pirmoje pastraipoje vietoj skaičiaus „64“ įrašyti „57“, papildyti trečia pastraipa ir šį punktą išdėstyti taip:
„60. Pensijų fondas ne vėliau kaip per 3 dienas nuo šių taisyklių 57 punkte nurodyto Komisijos sprendimo patvirtinti naują turto valdymo sutartį arba turto valdymo sutarties pakeitimus gavimo privalo raštu apie tai informuoti atitinkamą valdymo įmonę ir depozitoriumą, taip pat pateikti depozitoriumui turto valdymo sutarties arba susitarimo pakeisti šią sutartį nuorašą. Pensijų fondo susitarimuose su depozitoriumu ir valdymo įmone gali būti numatyta kitokia informavimo tvarka.
Jeigu turto valdymo sutartyje nurodoma, kad turto valdymo sutarties galiojimą kiekvienais metais turi pratęsti pensijų fondo stebėtojų taryba (valdyba, jeigu stebėtojų taryba nesudaroma), pensijų fondas ne vėliau kaip per 3 dienas nuo stebėtojų tarybos (valdybos) sprendimo pratęsti (nepratęsti) nurodytos sutarties galiojimą priėmimo, privalo apie tai raštu pranešti atitinkamai valdymo įmonei, depozitoriumui ir Komisijai. Ši valdymo įmonės ir depozitoriumo informavimo tvarka netaikoma, kai pensijų fondo susitarimuose su valdymo įmone ir depozitoriumu numatytos kitokios pranešimo apie turto valdymo sutarties pratęsimą (nepratęsimą) taisyklės.
Pensijų fondas privalo ne vėliau kaip per 5 dienas nuo įstatų arba įstatų pakeitimų įregistravimo Įmonių rejestre pateikti depozitoriumui ir valdymo įmonei įregistruotų įstatų arba įstatų pakeitimų nuorašą, jeigu pensijų fondo susitarimuose su depozitoriumu ir valdymo įmone nenustatytas kitoks šių dokumentų pateikimo terminas.“
32. Pakeisti 61 punkto pirmą pastraipą ir ją išdėstyti taip:
„61. Pensijų fondui reorganizuoti turi būti gautas Komisijos sutikimas. Pensijų fondo visuotinio akcininkų susirinkimo nutarimas reorganizuoti pensijų fondą ir šio susirinkimo patvirtintas reorganizavimo projektas gali būti vykdomas tik gavus Komisijos sutikimą dėl pensijų fondo reorganizavimo ir Komisijos pritarimą reorganizavimo projektui.“
33. 62.7 papunktyje vietoj žodžių „finansinės atskaitomybės dokumentus“ įrašyti „finansinę atskaitomybę“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
34. 63 punkto pirmoje pastraipoje vietoj skaičiaus „69“ įrašyti „62“ ir šią pastraipą išdėstyti taip:
„63. Komisija ne vėliau kaip per 30 dienų nuo šių taisyklių 62 punkte nurodytų dokumentų pateikimo turi priimti sprendimą dėl pensijų fondo prašymo duoti sutikimą reorganizuotis ir pritarti reorganizavimo projektui. Per tą laikotarpį Komisija turi teisę reikalauti papildomos informacijos ar dokumentų, reikalingų sprendimui dėl prašymo duoti sutikimą reorganizuotis ir pritarti reorganizavimo projektui priimti. Tuo atveju 30 dienų terminas skaičiuojamas nuo papildomos informacijos ar dokumentų pateikimo dienos.“
35. 64 punkte vietoj skaičiaus „70“ įrašyti „63“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„64. Komisijai nusprendus duoti sutikimą reorganizuoti pensijų fondą ir pritarti reorganizavimo projektui, pensijų fondui kartu su šių taisyklių 63 punkto antroje pastraipoje nurodytu pranešimu grąžinamas vienas reorganizavimo projekto egzempliorius su spaudu „SUDERINTA“, kuriame nurodoma atitinkamo Komisijos sprendimo priėmimo data ir numeris.“
36. 65 punkte vietoj skaičių „69“ ir „70“ įrašyti „62“ ir „63“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„65. Komisija duoda sutikimą reorganizuoti pensijų fondą ir pritaria pensijų fondo reorganizavimo projektui tik tuo atveju, kai jai pateikti visi šių taisyklių 62 punkte ir 63 punkto pirmoje pastraipoje nurodyti duomenys bei dokumentai, tie dokumentai atitinka Pensijų fondų įstatymo, Akcinių bendrovių įstatymo, Civilinio kodekso ir kitų teisės aktų reikalavimus, reorganizavimas nepažeis pensijų programų dalyvių bei pensijų įmokų mokėtojų teisių, šių asmenų teisėti interesai yra pakankamai apginti ir kai nėra kitų teisės aktų pažeidimų, dėl kurių sutikimas reorganizuoti fondą ir pritarimas reorganizavimo projektui negalimas.“
37. 74 punkte išbraukti žodžius „gali būti“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„74. Pensijų fondas likviduojamas:
74.1. visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu, jei tam šių taisyklių nustatyta tvarka pritaria Komisija;
74.2. Komisijos sprendimu, kai šių taisyklių nustatyta tvarka ir 36.2–36.7 papunkčiuose numatytais pagrindais atšaukiamas leidimas verstis pensijų fondo veikla;
38. 77.3 papunktyje vietoj žodžių „finansinės atskaitomybės dokumentus“ įrašyti „finansinę atskaitomybę“ ir šį papunktį išdėstyti taip:
39. 78 punkto pirmoje pastraipoje vietoj skaičiaus „84“ įrašyti „77“ ir šią pastraipą išdėstyti taip:
„78. Komisija turi priimti sprendimą dėl pensijų fondo prašymo pritarti likvidavimui ne vėliau kaip per 30 dienų nuo šių taisyklių 77 punkte nurodytų dokumentų pateikimo. Per tą laikotarpį Komisija turi teisę reikalauti papildomos informacijos ar dokumentų, reikalingų sprendimui dėl prašymo pritarti likvidavimui priimti. Tuo atveju 30 dienų terminas skaičiuojamas nuo papildomos informacijos ar dokumentų pateikimo dienos.“
40. 80 punkte vietoj skaičių „84“ ir „85“ įrašyti „77“ ir „78“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„80. Komisija pritaria pensijų fondo likvidavimui tik tuo atveju, jeigu jai pateikiami visi Taisyklių 77 punkte ir 78 punkto pirmoje pastraipoje nurodyti duomenys ir dokumentai, tie dokumentai atitinka Pensijų fondų įstatymo, Akcinių bendrovių įstatymo, Civilinio kodekso ir kitų teisės aktų reikalavimus, likvidavimas nepažeis pensijų programų dalyvių bei pensijų įmokų mokėtojų teisių, šių asmenų teisėti interesai yra pakankamai apginti, taip pat jeigu nėra kitų teisės aktų pažeidimų, dėl kurių pritarimas likvidavimui negalimas.“
41. 82 punktą papildyti antra pastraipa ir ją išdėstyti taip:
42. 89 punkte išbraukti žodį „nepriklausomo“ ir šį punktą išdėstyti taip:
43. 1 priedo 9 punkte vietoj skaičiaus „4“ įrašyti „2“ ir šį punktą išdėstyti taip:
44. 1 priedo 10 punkte žodžių „6 straipsnio 4 dalis“ įrašyti „6 straipsnio 2 dalis“, vietoj žodžių „27 straipsnio 4 dalis“ įrašyti „27 straipsnio 3 dalis“ ir šį punktą išdėstyti taip:
„10. Informacija apie pensijų fondo investicijų portfelį (turto rūšis, vertybinių popierių klasė ir emitentas, turto kiekis (dalis bendrovės nuosavame kapitale, bendrovės turimų vertybinių popierių dalis iš bendro balso teisę suteikiančių ir jos nesuteikiančių jų emitento vertybinių popierių kiekio, bendrovės turimų valstybės (savivaldybės) išleistų ar garantuotų vertybinių popierių dalis bendrovės nuosavame kapitale pagal kiekvieną šių vertybinių popierių emisiją) ir kt.) bei šio turto apsunkinimus (įkeitimą, nuomą ir pan.); išskirti investicijas, kurias draudžia ir riboja Pensijų fondų įstatymo 2 straipsnio 9 dalis, 6 straipsnio 2 dalis, 27 straipsnio 3 dalis ir 35 straipsnis“.
45. 1 priedo 11 punkte vietoj skaičiaus „4“ įrašyti „2“ ir šį punktą išdėstyti taip: