LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA
N U T A R I M A S
DĖL AKCINĖS BENDROVĖS „NACIONALINĖ VERTYBINIŲ POPIERIŲ BIRŽA“ PREKYBOS TAISYKLIŲ PAKEITIMŲ BEI PAPILDYMŲ
2002 m. birželio 13 d. Nr. 22
Vilnius
| PATVIRTINTA |
PRIIMTA |
| Vertybinių popierių komisijos |
AB „Nacionalinė vertybinių popierių |
| 2002 m. birželio 13 d. |
birža“ valdybos posėdyje |
| nutarimu Nr. 22 |
2002 m. balandžio 17 d. |
|
|
Protokolo Nr. 126 |
|
|
|
|
|
APROBUOTA |
|
|
AB „Nacionalinė vertybinių popierių |
|
|
birža“ tarybos posėdyje |
|
|
2002 m. balandžio 18 d. |
|
|
Protokolo Nr. 29 |
AKCINĖS BENDROVĖS „NACIONALINĖ VERTYBINIŲ POPIERIŲ BIRŽA“ PREKYBOS TAISYKLIŲ PAKEITIMAI BEI PAPILDYMAI
1. Pakeisti taisyklių 1 punktą ir jį išdėstyti taip:
2. Pakeisti taisyklių 4 punktą ir jį išdėstyti taip:
„4. Šiose Prekybos taisyklėse sąvokos yra vartojamos tokia pat prasme kaip ir Lietuvos Respublikos vertybinių popierių rinkos įstatyme. Kitos šiose Prekybos taisyklėse naudojamos sąvokos:
4.1. Biržos Biuletenis – oficialus Biržos informacinis leidinys, kuriame pateikiama informacija apie prekybos VP apimtis, VP, kuriais prekiaujama Biržoje, kainas, Biržos, jos narių ir emitentų veiklą.
4.2. Centrinės rinkos sandoriai – tai VP pirkimo-pardavimo sandoriai, sudaryti Biržos techninių ir organizacinių priemonių pagalba prekybos sesijos metu pagal Biržos narių pateiktus pavedimus ir nustatytu VP kursu arba kaina, kuri nustatoma taikant šiose taisyklėse nurodytus principus.
4.3. Garantinis fondas – piniginis fondas suformuotas iš Biržos narių įnašų. Jo paskirtis – užtikrinti, kad Biržoje sudaryti centrinės rinkos sandoriai būtų įvykdyti pagal juose nurodytas sąlygas, t. y. kad pirkėjas gautų vertybinius popierius (arba atitinkamą kompensaciją), o pardavėjas – pinigus.
4.4. Grynoji apyvarta – apima sumas, kurios subjektų įprastoje veikloje yra gautos iš produktų pardavimo bei paslaugų teikimo, atskaičius pardavimo nuolaidas ir pridėtinės vertės mokestį bei kitus mokesčius, tiesiogiai susijusius su ta apyvarta.
4.5. Kapitalizacija – bendra vienos arba kelių VP emisijų rinkos vertė, apskaičiuojama VP skaičių padauginus iš VP rinkos kainos.
4.6. Kliringas – skolinių įsipareigojimų nustatymas tarp Biržoje sandorį sudariusių Biržos narių savo vardu ir savo arba kliento sąskaita.
4.7. Kliringo bankas – institucija, kurios paskirtis – vykdyti piniginius atsiskaitymus pagal Biržoje sudarytus sandorius.
4.8. Likvidumas – galimybė parduoti ar pirkti VP, t. y. paversti juos pinigais, esant nedideliems rinkos kainų bei sąnaudų svyravimams.
4.9. Limituotas pavedimas – tai pavedimas, kuriame Biržos narys nurodo VP pirkimo arba pardavimo kainą. Ši kaina pirkimo atveju yra aukščiausia, kuria jis sutinka mokėti, o pardavimo atveju – žemiausia, kurią jis sutinka gauti.
4.10. Metinės finansinės atskaitomybės sąvoka vartojama tokia pat prasme kaip ir Lietuvos Respublikos įmonių finansinės atskaitomybės įstatyme.
4.11. Nesubalansuota rinka – VP kotiravimo metu susidariusi padėtis, kai nustatytu kursu VP pasiūla viršija paklausą arba atvirkščiai.
4.12. Pavedimas – Biržos nario pasiūlymas pirkti ar parduoti VP, esančius Biržos prekybos sąrašuose.
4.13. Pavedimas rinkos kaina (geriausia kaina) – tai pavedimas, kuris vykdomas kotiravimo metu nustatytu kursu. Pavedimas parduoti rinkos kaina reiškia Biržos nario sutikimą parduoti VP šią sesiją galima (pagal nustatytas kurso svyravimo ribas) žemiausia kaina. Pavedimas pirkti rinkos kaina reiškia Biržos nario sutikimą pirkti VP šią sesiją galima (pagal nustatytas kurso svyravimo ribas) aukščiausia kaina.
4.14. Pavedimų alokacija – proporcingas dalinis pirkimo arba pardavimo pavedimų, sudarančių perteklių, vykdymas, kai nustatytas natūralus VP kursas.
4.15. Pavedimų redukcija – proporcingas dalinis pirkimo arba pardavimo pavedimų, sudarančių perteklių, vykdymas, kai nustatytas ribinis VP kursas.
4.16. Lėšų saugotojas – lėšas, skirtas atsiskaitymui pagal sudarytą sandorį, apskaitantis (saugantis) ne kliento pavedimą vykdantis viešosios apyvartos tarpininkas arba kredito įstaiga.
4.17. Prekybos sesija – Biržos valdybos nustatytas laiko tarpas, kurio metu Biržos nariai gali pateikti, koreguoti ir anuliuoti pavedimus, yra nustatomas vertybinių popierių kursas ir sudaromi sandoriai.
4.18. Subalansuota rinka – VP kotiravimo metu susidariusi padėtis, kai nustatytu kursu VP paklausa ir pasiūla yra vienodos.
4.19. Tiesioginiai sandoriai – tai VP pirkimo-pardavimo sandoriai, sudaryti Biržos techninių ir organizacinių priemonių pagalba prekybos sesijos metu pagal Biržos narių pateiktus pavedimus ir pavedimuose nurodyta kaina, taikant šiose taisyklėse nustatytus apribojimus.
4.20. Vertybinių popierių biržos narys – tai Biržos akcininkas, įgijęs teisę dalyvauti Biržos prekyboje.
4.21. Vertybinių popierių kotiravimas – tam tikrų veiksmų seka, kurios metu, atsižvelgiant į VP paklausą ir pasiūlą, nustatomas jų kursas.
4.22. Vertybinių popierių kursas – kotiravimo metu nustatyta kaina, kuria prekybos sesijos atidarymo metu yra sudaromi sandoriai.
4.23. Vertybinių popierių saugotojas – sandorio objektu esančius vertybinius popierius apskaitantis (saugantis) ne kliento pavedimą vykdantis viešosios apyvartos tarpininkas.
4.24. Prekybos sesijos uždarymo kaina – paskutinio prekybos sesijos metu centrinėje rinkoje sudaryto sandorio VP kaina arba prekybos sesijos atidarymo metu nustatytas VP kursas, jei su šiuo VP nesudarytas nė vienas sandoris centrinėje rinkoje. Jei šiam VP prekybos sesijos atidarymo metu kursas nenustatytas ir prekybos sesijos metu centrinėje rinkoje nesudarytas nė vienas sandoris, prekybos sesijos uždarymo kaina laikoma paskutinės prekybos sesijos uždarymo kaina.“
3. Pakeisti taisyklių 5 punktą ir jį išdėstyti taip:
4. Pakeisti ir papildyti taisyklių 6 punktą ir jį išdėstyti taip:
„6. Emitento išleistos akcijos gali būti įtrauktos į Oficialųjį prekybos sąrašą Biržos valdybos sprendimu, jeigu:
6.1. emitento juridinis statusas atitinka įstatymus ir kitus teisės aktus, kurie taikomi jo steigimui ir veiklai;
6.2. numatoma akcijų, dėl kurių paduota paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, rinkos kapitalizacija arba, jei to negalima įvertinti, bendrovės kapitalas ir rezervai, įskaitant pelną ar nuostolį, už paskutiniuosius finansinius metus yra ne mažesni kaip 10 mln. Lt.
Ši sąlyga netaikoma įtraukiant į Oficialųjį prekybos sąrašą kitą tos pačios klasės akcijų, kurios jau įtrauktos į Oficialųjį prekybos sąrašą, emisiją;
6.3. emitentas yra paskelbęs arba pateikęs paskutinių trejų finansinių metų iki paraiškos dėl įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą padavimo savo finansines ataskaitas, paruoštas pagal Lietuvos Respublikoje apskaitą bei finansinės atskaitomybės rengimą reglamentuojančius teisės aktus ar tarptautinius apskaitos standartus, ir kurių auditas atliktas pagal Tarptautinius audito standartus. Tais atvejais, kai emitentas veikia trumpesnį nei 3 metų laikotarpį, išimties tvarka Biržos valdyba gali netaikyti trijų metų emitento veiklos istorijos reikalavimo, jeigu mano, kad investuotojai turi galimybę susipažinti su visa reikalinga informacija, kad galėtų priimti motyvuotą sprendimą dėl investicijų į emitento akcijas, kurias siekiama įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą;
6.4. emitentas šių taisyklių Trečiojo1, Trečiojo2, Trečiojo63, Trečiojo4, Trečiojo5 skirsnių nustatyta tvarka ir pagal Prekybos taisyklių 1 priede išdėstytus reikalavimus yra parengęs ir paskelbęs Informacinį biuletenį arba ne daugiau kaip prieš 12 mėnesių iki akcijų įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą Lietuvos Respublikoje yra paskelbęs prospektą, jeigu prospektas paruoštas pagal VPK nustatytus reikalavimus prospektams įtraukimui į Oficialųjį prekybos sąrašą.
Šio punkto pirmoje pastraipoje įtvirtinta nuostata netaikoma VP, kuriuos išleido kolektyvinio investavimo subjektai, išskyrus uždaruosius. Šiame punkte kolektyvinio investavimo subjektais, išskyrus uždaruosius laikomi investiciniai fondai ir investicinės bendrovės, kurių tikslas yra kapitalo, surenkamo iš visuomenės, investavimas ir kurios veikia rizikos skaidymo principu, ir kurių VP, savininkų prašymu, gali būti išpirkti už šių subjektų turtą. Veiksmai, kurių tokie subjektai imasi, siekdami užtikrinti, kad tokių VP rinkos vertė žymiai nesiskirtų nuo jų grynojo turto vertės, turi būti laikomi lygiaverčiais tokiam išpirkimui. Šiame punkte kolektyvinio investavimo subjektų VP laikomi VP, kuriuos išleido kolektyvinio investavimo subjektas, ir pažymintys dalyvių teises tokio subjekto kapitale;
6.5. paskutinius finansinius metus emitentas dirbo pelningai. Biržos valdyba gali netaikyti šio reikalavimo, jeigu mano, kad investuotojai turi galimybę susipažinti su visa reikalinga informacija, kad galėtų priimti motyvuotą sprendimą dėl investicijų į emitento akcijas, kurias siekiama įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą;
6.7. akcijos yra be perleidimo teisių apribojimų (laisvai cirkuliuojančios), suteikiančios jų savininkams vienodas teises ir visiškai apmokėtos.
Biržos valdyba nevisiškai apmokėtas akcijas gali laikyti laisvai cirkuliuojančiomis, jeigu tai neprieštarauja galiojantiems įstatymams ir jeigu buvo pasirengta užtikrinti laisvą ir neribotą tokių akcijų cirkuliaciją, o prekyba jomis vykdoma atvirai ir tinkamai, suteikiant visuomenei visą reikalingą informaciją.
Tais atvejais, kai į Oficialųjį prekybos sąrašą siekiama įtraukti akcijas, kurias galima įsigyti tik turint atitinkamą leidimą, Biržos valdyba gali nesilaikyti šio papunkčio pirmoje pastraipoje įtvirtinto reikalavimo, su sąlyga, kad toks leidimas nesutrikdo rinkos;
6.8. dar iki įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą pakankamas akcijų skaičius yra viešai išplatintas Lietuvos Respublikoje ir/arba vienoje ar daugiau Europos Sąjungos valstybių narių. Laikoma, kad yra išplatintas pakankamas akcijų skaičius, jeigu akcijos, dėl kurių paduota paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, jau yra išplatintos viešai tiek, kad tai sudaro ne mažiau kaip 25% įstatinio kapitalo dalies, kurią sudaro tos klasės akcijos arba jeigu, atsižvelgiant į didelį tos pačios klasės akcijų skaičių ir jų viešo išplatinimo mastą, rinka funkcionuos tinkamai ir esant mažesniam jų procentui.
Šio papunkčio pirmoje pastraipoje nustatyta sąlyga netaikoma, jeigu akcijos viešai platinamos per Biržą. Tokiu atveju Biržos valdyba gali priimti sprendimą įtraukti akcijas į Oficialųjį prekybos sąrašą, jeigu yra pagrindo manyti, kad per trumpą laiką per Biržą bus išplatintas pakankamas akcijų skaičius, nurodytas šio papunkčio pirmoje pastraipoje.
Jeigu į Oficialųjį prekybos sąrašą siekiama įtraukti kitą tos pačios klasės akcijų emisiją, Biržos valdyba gali įvertinti, ar buvo viešai išplatintas pakankamas akcijų skaičius nuo visų išleistų akcijų, o ne tik nuo tos kitos akcijų emisijos.
Biržos valdyba gali priimti sprendimą įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą akcijas, kurios įtrauktos į oficialųjį prekybos sąrašą vienoje ar daugiau valstybių ne Europos Sąjungos narių, jeigu toje valstybėje ar valstybėse buvo išplatintas pakankamas akcijų skaičius, nurodytas šio papunkčio pirmoje pastraipoje.
5. Papildyti taisykles 61 punktu ir jį išdėstyti taip:
6. Papildyti taisykles 62 punktu ir jį išdėstyti taip:
„62. Paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą turi būti paduota dėl visų jau išleistų tos pačios klasės akcijų.
Biržos valdyba gali netaikyti reikalavimo įtraukti visas tos pačios klasės akcijas į paraišką dėl įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą, jeigu akcijos, kurios neįtraukiamos, įeina į paketus, kuriais išlaikoma emitento kontrolė arba kurių nuosavybės teisių negalima perleisti tam tikrą laiką pagal sutartis, su sąlyga, kad visuomenė informuojama apie tokias situacijas ir kad nėra pavojaus, jog tokios situacijos pakenks akcijų, kurias siekiama įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, savininkų interesams.“
7. Papildyti taisykles 63 punktu ir jį išdėstyti taip:
„63. Siekiant į Oficialųjį prekybos sąrašą įtraukti akcijas, kurias išleido bendrovė, esanti Europos Sąjungos valstybės narės vienetu, ir kurios akcijos turi materialią formą, reikalinga ir užtenka, kad jų materiali forma atitiktų toje valstybėje nustatytus standartus.
Akcijų, kurias išleido bendrovė, esanti valstybės ne Europos Sąjungos narės vienetu, materiali forma turi būti tokia, kad investuotojai būtų pakankamai apsaugoti.“
8. Papildyti taisykles 64 punktu ir jį išdėstyti taip:
„64. Akcijos, kurias išleido bendrovė, esanti valstybės ne Europos Sąjungos narės vienetu, negali būti įtrauktos į Oficialųjį prekybos sąrašą, jeigu jos nėra įtrauktos nei į valstybės, kurios vienetu yra akcijas išleidusi bendrovė, nei į valstybės, kurioje laikoma didžioji akcijų dalis, biržos prekybos sąrašus.
Ši nuostata netaikoma, jei Biržos valdyba turi pagrindo manyti, kad įtraukimas į sąrašus valstybėje, kurios vienetu yra akcijas išleidusi bendrovė, arba valstybėje, kurioje laikoma didžioji tų akcijų dalis, nėra būtina sąlyga investuotojams apsaugoti.“
9. Papildyti taisykles 65 punktu ir jį išdėstyti taip:
„65. Depozitoriumo pakvitavimai dėl akcijų gali būti įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, jeigu:
65.1. akcijų emitentas tenkina sąlygas, nustatytas šių taisyklių 6.1–6.3 papunkčiuose, bei įvykdo pareigas, nustatytas šių taisyklių 19 ir 20 punktuose;
65.2. depozitoriumo pakvitavimų emitentas šių taisyklių Trečiojo1, Trečiojo2, Trečiojo63, Trečiojo4, Trečiojo5 skirsnių nustatyta tvarka ir pagal Prekybos taisyklių 3 priede išdėstytus reikalavimus yra parengęs ir paskelbęs Informacinį biuletenį;
10. Papildyti taisyklių 7 punktą ir jį išdėstyti taip:
„7. Į Oficialųjį prekybos sąrašą gali būti įtraukti VVP, kitos valstybės, regiono ar vietinės valdžios institucijų ar tarptautinės organizacijos išleisti skolos VP, jeigu jų galiojimo terminas yra ilgesnis kaip vieneri metai. Skolos VP, kuriuos išleido valstybė ne Europos Sąjungos narė ar jos regiono ar vietinės valdžios institucijos ar tarptautinės organizacijos, turi būti laisvai cirkuliuojantys.“
11. Papildyti taisykles 71 punktu ir jį išdėstyti taip:
„71. Jeigu vieša emisija įvyksta anksčiau nei skolos VP, kuriuos išleido valstybė ne Europos Sąjungos narė ar jos regiono ar vietinės valdžios institucijos ar tarptautinės organizacijos, įtraukiami į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, šie skolos VP į Oficialųjį prekybos sąrašą įtraukiami tik pasibaigus laikui, per kurį galima pateikti paraiškas jų pasirašymui. Šis reikalavimas netaikomas, kai skolos VP pasirašymo pabaigos diena nėra nustatyta.“
12. Papildyti taisykles 72 punktu ir jį išdėstyti taip:
13. Papildyti taisykles 73 punktu ir jį išdėstyti taip:
14. Papildyti taisyklių 8 punktą ir jį išdėstyti taip:
„8. Į Oficialųjį prekybos sąrašą gali būti įtraukti kiti skolos VP, jeigu:
8.1. emitento, kurio skolos VP siekiama įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, juridinis statusas atitinka įstatymus ir kitus teisės aktus, taikomus jo steigimui ir veiklai;
8.2. skolos VP, dėl kurių paduota paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, jau išplatinti viešai tiek, kad tai sudaro ne mažiau kaip 25% šios skolos VP emisijos dalies arba jeigu, atsižvelgiant į didelį šių skolos VP skaičių ir jų viešo išplatinimo mastą, rinka funkcionuos tinkamai ir esant mažesniam jų procentui;
8.3. emitentas yra paskelbęs arba pateikęs paskutinių trijų finansinių metų iki paraiškos dėl įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą padavimo savo finansines ataskaitas, paruoštas pagal Lietuvos Respublikoje apskaitą bei finansinės atskaitomybės rengimą reglamentuojančius teisės aktus ar tarptautinius apskaitos standartus, ir kurių auditas atliktas pagal Tarptautinius audito standartus. Tais atvejais, kai emitentas veikia trumpesnį nei 3 metų laikotarpį, išimties tvarka Biržos valdyba gali netaikyti trijų metų emitento veiklos istorijos reikalavimo, jeigu mano, kad investuotojai turi galimybę susipažinti su visa reikalinga informacija, kad galėtų priimti motyvuotą sprendimą dėl investicijų į emitento skolos VP, kuriuos siekiama įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą;
8.4. emitentas šių taisyklių Trečiojo1, Trečiojo2, Trečiojo63, Trečiojo4, Trečiojo5 skirsnių nustatyta tvarka ir pagal Prekybos taisyklių 2 priede išdėstytus reikalavimus yra parengęs ir paskelbęs Informacinį biuletenį arba ne daugiau kaip prieš 12 mėnesių iki skolos VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą Lietuvos Respublikoje yra paskelbęs prospektą, jeigu prospektas paruoštas pagal VPK nustatytus reikalavimus prospektams įtraukimui į Oficialųjį prekybos sąrašą;
8.5. paskutinius finansinius metus emitentas dirbo pelningai. Biržos valdyba gali netaikyti šio reikalavimo, jeigu mano, kad investuotojai turi galimybę susipažinti su visa reikalinga informacija, kad galėtų priimti motyvuotą sprendimą dėl investicijų į emitento skolos VP, kuriuos siekiama įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą;
8.7. skolos VP emisijos nominali vertė ne mažesnė kaip 700 tūkst. Lt, o jų galiojimo terminas ilgesnis kaip vieneri metai. Nuostata dėl skolos VP emisijos nominalios vertės dydžio netaikoma nuolatinėms emisijoms, išleidžiamoms pagal investuotojų paklausą, kai skolos VP emisijos nominalios vertės dydis nėra nustatytas;
8.8. skolos VP yra be perleidimo teisių apribojimų (laisvai cirkuliuojantys), suteikiantys jų savininkams vienodas teises ir visiškai apmokėti.
Biržos valdyba nevisiškai apmokėtus skolos VP gali laikyti laisvai cirkuliuojančiais, jeigu buvo pasirengta užtikrinti laisvą ir neribotą tokių skolos VP cirkuliaciją, o prekyba jais vykdoma atvirai ir tinkamai, suteikiant visuomenei visą reikalingą informaciją;
8.9. konvertuojamos ar keičiamos obligacijos ir obligacijos su varantais yra susietos su akcijomis, kurios jau yra įtrauktos į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą arba į kitos Europos Sąjungos valstybėje narėje veikiančios reguliuojamos, reguliariai veikiančios, pripažintos atviros rinkos oficialųjį prekybos sąrašą arba įtraukiamos tuo pačiu metu.
Biržos valdyba gali priimti sprendimą įtraukti konvertuojamas ar keičiamas obligacijas arba obligacijas su varantais į Oficialųjį prekybos sąrašą nesilaikydama šio papunkčio pirmoje pastraipoje nustatytos sąlygos, jeigu yra pagrindo manyti, kad skolos VP savininkai disponuoja visa informacija, reikalinga susidaryti nuomonei apie akcijų, su kuriomis tie skolos VP yra susieti, vertę;
15. Papildyti taisykles 81 punktu ir išdėstyti jį taip:
„81. Jeigu vieša emisija įvyksta anksčiau, nei skolos VP įtraukiami į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, skolos VP į šį sąrašą įtraukiami tik pasibaigus laikui, per kurį galima pateikti paraiškas jų pasirašymui. Ši nuostata netaikoma nuolatinėms emisijoms, kurios išleidžiamos pagal investuotojų paklausą, kai pasirašymo pabaigos diena nėra nustatyta.“
16. Papildyti taisykles 82 punktu ir jį išdėstyti taip:
17. Papildyti taisykles 83 punktu ir jį išdėstyti taip:
„83. Siekiant į Oficialųjį prekybos sąrašą įtraukti skolos VP, kuriuos išleido emitentas, esantis Europos Sąjungos valstybės narės vienetu, ir kurio skolos VP turi materialią formą, reikalinga ir užtenka, kad jų materiali forma atitiktų toje valstybėje nustatytus standartus.
Skolos VP, kuriuos išleido emitentas, esantis valstybės ne Europos Sąjungos narės vienetu, materiali forma turi būti tokia, kad investuotojai būtų pakankamai apsaugoti.“
18. Papildyti taisykles 84 punktu ir jį išdėstyti taip:
„84. Šių taisyklių 8.1, 8.6–8.9, 81, 82 ir 83 punktuose nustatytos sąlygos ir 192.7 punkto antrosios pastraipos antrajame sakinyje nustatyta pareiga netaikomi paraiškoms įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą skolos VP, kuriuos išleido bendrovės ir kiti juridiniai asmenys, kurie yra Europos Sąjungos valstybės narės vienetai ir kuriuos įsteigė, valdo ar jiems vadovauja pagal specialųjį įstatymą, kai skolos VP išpirkimą ir palūkanų už skolos VP mokėjimus garantuoja Europos Sąjungos valstybė narė, ar viena iš jos federalinių valstijų.“
19. Papildyti taisykles Trečiu1 skirsniu ir išdėstyti jį taip:
„Trečias1 skirsnis
INFORMACINIO BIULETENIO DĖL ĮTRAUKIMO Į BIRŽOS OFICIALŲJĮ PREKYBOS SĄRAŠĄ RENGIMO IR PASKELBIMO BENDROSIOS NUOSTATOS
85. Informaciniame biuletenyje turi būti informacija, kuri pagal emitento ir vertybinių popierių, dėl kurių paduota paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, pobūdį, yra reikalinga, kad investuotojai ir jų investavimo konsultantai galėtų motyvuotai įvertinti emitento turtą ir įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną ir nuostolius bei perspektyvas, taip pat tų vertybinių popierių suteikiamas teises.
Šio punkto pirmoje pastraipoje nurodyta pareiga yra privaloma visiems asmenims, atsakingiems už Informacinius biuletenius, kaip numatyta šių taisyklių 1 ir 2 priedų 1.1 punktuose.
86. Informaciniame biuletenyje, nepažeidžiant 85 punkte nurodytos pareigos bei atsižvelgiant į galimas išimtis, numatytas Trečiame2 ir Trečiame3 skirsniuose, turi būti pateikta, kiek įmanoma lengviau analizuojama ir suprantama forma, bent jau ta informacija, kuri yra nurodyta šių taisyklių 1, 2 ar 3 prieduose priklausomai nuo to, ar kalbama apie akcijas, skolos VP ar depozitoriumo pakvitavimus dėl akcijų.
Tam tikrais atvejais, nurodytais Trečiame4 skirsnyje, Informaciniai biuleteniai turi būti parengti pagal tame skirsnyje pateiktus nurodymus, atsižvelgiant į galimas išimtis, numatytas Trečiame2 ir Trečiame3 skirsniuose.
Jeigu kai kurie Prekybos taisyklių 1, 2 ir 3 priedų punktai nebūdingi emitento veiklos sričiai ar juridiniam statusui, Informaciniai biuleteniai turi pateikti informaciją, kuri lygiavertė punktuose nurodytai informacijai, pritaikant ją konkrečiam emitentui.“
20. Papildyti taisykles Trečiu2 skirsniu ir išdėstyti jį taip:
„Trečias2 skirsnis
DALINIS ARBA VISIŠKAS ATLEIDIMAS NUO PAREIGOS SKELBTI INFORMACINĮ BIULETENĮ
87. Biržos valdyba gali iš dalies arba visiškai atleisti nuo privalomo Informacinio biuletenio skelbimo šiais atvejais:
87.1. jeigu VP, kurių atžvilgiu paduota paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, yra:
87.1.2. VP, išleisti įgyvendinus oficialų pasiūlymą įsigyti bendrovės kontrolinį akcijų paketą; arba
87.1.3. VP, išleisti bendrovėms susijungiant, kai viena bendrovė įsigyja kitą ar įsteigiama nauja bendrovė, bendrovėms skaidantis, perleidžiant visus arba dalį subjekto turto ir įsipareigojimų, arba kaip kompensacija už turto, išskyrus grynuosius pinigus, perleidimą;
ir jeigu, ne vėliau kaip per 12 mėnesių iki VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą, Lietuvos Respublikoje jau buvo skelbtas dokumentas, kuriame, Biržos valdybos nuomone, yra informacija, lygiavertė reikalaujamai Informaciniame biuletenyje. Tačiau turi būti paskelbta informacija apie bet kokius esminius pasikeitimus, kurie įvyko nuo to laiko, kai buvo parengtas toks dokumentas. Dokumentas turi būti prieinamas visuomenei registruotoje emitento buveinėje ir finansinių organizacijų, kurios veikia kaip emitento mokėjimų tarpininkai, buveinėse, o bet kokia informacija apie esminius pasikeitimus turi būti paskelbta šių taisyklių 832 punkto pirmoje pastraipoje ir 833 punkte nustatyta tvarka;
87.2. jeigu VP, kurių atžvilgiu paduota paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, yra:
87.2.1. akcijos, nemokamai paskirtos jau įtrauktų į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą akcijų savininkams; arba
87.2.2. akcijos, atsiradusios konvertavus konvertuojamus skolos VP arba akcijos, sukurtos pakeitus keičiamus skolos VP, jeigu bendrovės, kurios akcijos platinamos konvertavimo arba keitimo būdu, kitos akcijos jau yra įtrauktos į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą; arba
87.2.3. akcijos išleidžiamos vietoj jau įtrauktų į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą akcijų, jeigu tokių naujų akcijų emisija nesiekiama padidinti bendrovės įstatinio kapitalo;
ir, jeigu reikia, informacija, numatyta Prekybos taisyklių 1 priedo 2 skyriuje, yra paskelbta šių taisyklių 832 punkto pirmoje pastraipoje ir 833 punkte nustatyta tvarka;
87.3. jeigu VP, kurių atžvilgiu paduota paraiška įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, yra:
87.3.1. akcijos, kurių skaičius, arba paskaičiuota rinkos vertė, arba nominali vertė, o nesant nominalios vertės, emisinė vertė, sudaro mažiau nei 10% tos pačios klasės akcijų, jau įtrauktų į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, skaičiaus arba atitinkamos vertės, su sąlyga, kad emitentas įvykdė teisės aktų nustatytus reikalavimus viešai skelbti Biržai reikalingą informaciją, ir parengė metinę finansinę atskaitomybę ir metines bei tarpines ataskaitas pagal VPK nustatytas taisykles; arba
87.3.2. akcijos, paskirtos darbuotojams, jeigu tos pačios klasės akcijos jau yra įtrauktos į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą. Akcijos, kurios skiriasi viena nuo kitos tik teisės į pirmuosius dividendus suteikimo data, nelaikomos skirtingų klasių akcijomis; arba
87.3.3. VP jau įtraukti į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje biržoje, esančioje Lietuvos Respublikoje, su sąlyga, kad buvo paskelbtas Informacinis biuletenis, atitinkantis šių taisyklių nustatytus reikalavimus;
ir jeigu informacija apie VP, kuriuos siekiama įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, skaičių ir rūšį bei aplinkybes, kuriomis VP buvo išleisti, yra paskelbta šių taisyklių 832 punkto pirmoje pastraipoje ir 833 punkte nustatyta tvarka;
87.4. jeigu bendrovė, kurios akcijos mažiausiai dvejus pastaruosius metus yra įtrauktos į Biržos Einamąjį prekybos sąrašą, siekia, kad jos VP būtų įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, ir Biržos valdybos nuomone, informacija, lygiavertė savo esme tai, kurios reikalauja šios taisyklės įtraukiant VP į Oficialųjį prekybos sąrašą, buvo prieinama investuotojams anksčiau už įtraukimo į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą įsigaliojimo dieną.“
21. Papildyti taisykles Trečiu3 skirsniu ir išdėstyti jį taip:
„Trečias3 skirsnis
LEISTINAS TAM TIKROS INFORMACIJOS PRALEIDIMAS INFORMACINIAME BIULETENYJE
88. Biržos valdyba gali leisti neskelbti tam tikros informacijos Informaciniame biuletenyje, jeigu yra pagrindo manyti, kad:
88.1. tokia informacija nėra svarbi ir neturės įtakos, įvertinant emitento turtą ir įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną ir nuostolius bei ateities planus; arba
22. Papildyti taisykles Trečiu4 skirsniu ir išdėstyti jį taip:
„Trečias 4 skirsnis:
INFORMACINIO BIULETENIO TURINYS KONKREČIAIS ATVEJAIS
89. Jeigu paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą paduota dėl akcijų, kurias pagal pirmumo teisę akcininkams siūlo emitentas, o pastarojo akcijos jau yra įtrauktos į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, Biržos valdyba gali nurodyti, kad Informaciniame biuletenyje būtų tik informacija, nurodyta Prekybos taisyklių 1 priedo:
89.7. 7 skyriuje.
Jeigu akcijas, nurodytas šio punkto pirmoje pastraipoje, atstovauja depozitoriumo pakvitavimai dėl akcijų, tai, pagal šių taisyklių 820 punkto antrąją ir trečiąją pastraipas, greta informacijos, nurodytos šio punkto pirmoje pastraipoje, Informaciniame biuletenyje turi būti informacija, nurodyta Prekybos taisyklių 3 priedo 1 skyriaus 1.1, 1.3, 1.4, 1.6 ir 1.8 punktuose ir 2 skyriuje.
810. Jeigu paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą paduota dėl konvertuojamų skolos VP, keičiamų skolos VP ar skolos VP su varantais, kurie yra platinami emitento akcininkams pagal pirmumo teisę, ir jeigu šio emitento akcijos jau įtrauktos į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, Biržos valdyba gali nurodyti, kad Informaciniame biuletenyje būtų tik:
810.1. informacija apie konvertavimo, keitimo ar pasirašymo būdu platinamų akcijų pobūdį ir jų suteikiamas teises,
810.2. informacija, nurodyta Prekybos taisyklių 1 priede ir minima šių taisyklių 89.1, 89.3 – 89.7 papunkčiuose,
811. Jeigu paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą paduota dėl skolos VP, kurie nėra nei konvertuojami, nei keičiami, nei su varantais, o juos išleidusios įmonės VP jau yra Biržos Oficialiame prekybos sąraše, Biržos valdyba gali nurodyti, kad Informaciniame biuletenyje būtų tik informacija, numatyta Prekybos taisyklių 2 priedo:
812. Paskelbtas sutinkamai su šių taisyklių 832 punktu Informacinis biuletenis, nurodytas šių taisyklių 89, 810 ir 811 punktuose, pateikiamas kartu su metinėmis ataskaitomis už paskutiniuosius finansinius metus.
813. Jeigu emitentas rengia ir savo, ir konsoliduotą metinę atskaitomybę, prie Informacinio biuletenio, nurodyto šių taisyklių 89, 810 ir 811 punktuose, jos pridedamos abi.
814. Jeigu paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą paduota dėl skolos VP, kuriuos dėl jų pobūdžio beveik visus perka ir parduoda ribotas investuotojų skaičius, kurie ypatingai gerai nusimano investavimo dalykuose, Biržos valdyba gali leisti Informaciniame biuletenyje nenurodyti informacijos, kuri numatyta Prekybos taisyklių 2 priede, arba leisti ją įtraukti santraukos forma, su sąlyga, kad tokia informacija tų investuotojų požiūriu nėra reikšminga.
815. Siekiant įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą VP, kuriuos išleido finansinės institucijos, Informaciniame biuletenyje turi būti:
815.1. bent jau ta informacija, kuri yra nurodyta Prekybos taisyklių 1 arba 2 priedo 1, 2, 3, 5 ir 6 skyriuose, priklausomai nuo to, ar išleidžiamos akcijos ar skolos VP, ir
816. Siekiant įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą skolos VP, už kuriuos garantavo juridinis asmuo, išskyrus valstybę, Informaciniame biuletenyje turi būti informacija apie emitentą, kaip nurodyta Prekybos taisyklių 2 priede, ir informacija apie garantuotoją, kaip nurodyta Prekybos taisyklių 2 priedo 1.3 punkte ir 3–7 skyriuose.
Jeigu emitentas arba garantuotojas yra finansinė institucija, Informacinio biuletenio dalis, kurioje aptariama finansinė institucija, turi būti sudaryta pagal šių taisyklių 815 punktą, nepažeidžiant šio punkto pirmosios pastraipos.
Tuo atveju, kai yra daugiau negu vienas garantuotojas, informacija turi būti nurodyta apie kiekvieną iš jų. Tačiau Biržos valdyba, siekdama didesnio aiškumo Informaciniame biuletenyje, gali leisti sutrumpinti šią informaciją.
Šiame punkte numatytais atvejais garantavimo sutartis turi būti prieinama visuomenei patikrinti emitento ir finansinių organizacijų, kurios yra pasamdytos būti emitento mokėjimų tarpininkais, buveinėse. Sutarties kopijos pateikiamos bet kuriam suinteresuotam asmeniui paprašius.
817. Jeigu paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą paduota dėl konvertuojamų skolos VP, keičiamų skolos VP ar skolos VP su varantais, Informaciniame biuletenyje turi būti:
817.1. informacija apie akcijų, kurios siūlomos konvertavimo, keitimo ar pasirašymo būdu, pobūdį ir jų suteikiamas teises,
818. Jeigu konvertuojamų skolos VP, keičiamų skolos VP ar skolos VP su varantais emitentas nėra akcijų emitentas, Informaciniame biuletenyje turi būti:
818.1. informacija apie akcijų, kurios siūlomos konvertavimo, keitimo ar pasirašymo būdu, pobūdį ir jų suteikiamas teises,
818.3. informacija apie akcijų emitentą, kaip nurodyta Prekybos taisyklių 1 priedo 1.3 punkte ir 3–7 skyriuose, ir
819. Jeigu paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą paduota dėl VP, išleistų bendrovėms susijungiant, kai viena bendrovė įsigyja kitą ar kai susikuria nauja bendrovė, bendrovėms skaidantis, perleidžiant visą arba dalį subjekto turto ir įsipareigojimų, pateikiant pasiūlymą dėl kontrolinio akcijų paketo įsigijimo, ar kaip kompensacija už turto, kitokio nei grynieji pinigai, perleidimą, dokumentai, atskleidžiantys tokių operacijų terminus ir sąlygas, taip pat, jei reikia, pradinis balansas (oficialus arba neoficialus), jeigu emitentas dar neparengė savo metinės atskaitomybės, nepažeidžiant reikalavimo paskelbti Informacinį biuletenį, turi būti prieinami visuomenei tų VP emitento buveinėse ir finansinių organizacijų, kurios yra pasamdytos būti emitento mokėjimų tarpininkais, buveinėse.
Jeigu šio punkto pirmoje pastraipoje nurodytas sandoris buvo įvykdytas daugiau nei prieš dvejus metus, Biržos valdyba gali netaikyti joje nustatytų reikalavimų.
820. Jeigu paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą paduota dėl depozitoriumo pakvitavimų dėl akcijų, Informaciniame biuletenyje turi būti informacija apie depozitoriumo pakvitavimus, nurodyta Prekybos taisyklių 3 priede, ir informacija apie akcijas, kurias jie atstovauja, nurodyta Prekybos taisyklių 1 priede.
Biržos valdyba gali atleisti depozitoriumo pakvitavimų emitentą nuo reikalavimo skelbti informaciją apie savo finansinę būklę, jeigu emitentas yra:
820.1. kredito institucija, kuri yra Europos Sąjungos valstybės narės vienetas ir kuri yra įkurta arba valdoma specialiu įstatymu arba pagal tokį įstatymą, arba jai taikoma valstybės priežiūra, skirta santaupoms apsaugoti, arba
820.2. dukterinė įmonė, ne mažiau kaip 95 procentai kurios priklauso kredito institucijai, nurodytai 820.1 papunktyje, jeigu šios įmonės įsipareigojimai depozitoriumo pakvitavimų savininkams yra besąlygiškai garantuoti minėtos kredito institucijos, ir jeigu juridiškai arba faktiškai šiai įmonei taikoma ta pati priežiūra.
Jeigu depozitoriumo pakvitavimus išleido VP pervedimus atliekanti organizacija arba pagalbinė institucija, kurią įkūrė tokia organizacija, Biržos valdyba gali atsisakyti reikalavimo skelbti informaciją, nustatytą Prekybos taisyklių 3 priedo 1 skyriuje.
821. Jeigu paraiška paduota dėl skolos VP įtraukimo į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, tuo siekiant naudos iš besąlygiškos ir neatšaukiamos valstybės ar vienos iš valstybės federalinių valstijų garantijos tiek dėl skolos VP išpirkimo, tiek dėl palūkanų mokėjimo, Biržos valdyba gali leisti sutrumpinti informaciją, numatytą Prekybos taisyklių 2 priedo 3 ir 5 skyriuose.
Galimybė sutrumpinti informaciją, numatyta šio punkto pirmoje pastraipoje, taip pat gali būti taikoma bendrovėms, įsteigtoms arba valdomoms specialiu įstatymu arba pagal tokį įstatymą, kurios yra įgaliotos rinkti rinkliavas iš savo klientų.“
23. Papildyti Prekybos taisykles Trečiu5 skirsniu ir išdėstyti jį taip:
„Trečias5 skirsnis
INFORMACINIŲ BIULETENIŲ PATIKRINIMAS IR PATVIRTINIMAS.
INFORMACINIŲ BIULETENIŲ PRIPAŽINIMAS. INFORMACINIO BIULETENIO PASKELBIMO TVARKA
822. Informacinis biuletenis gali būti paskelbtas tik po to, kai jį patvirtina Biržos valdyba. Biržos valdyba leidžia skelbti Informacinį biuletenį tik jei, Biržos valdybos nuomone, Informacinis biuletenis atitinka visus šiose taisyklėse numatytus reikalavimus.
823. Biržos valdyba sprendžia, ar priimti oficialaus auditoriaus audito ataskaitą, numatytą šių taisyklių 1 ir 2 priedų 1.3 punkte, ar, jei reikia, reikalauti papildomos ataskaitos.
Reikalauti papildomos ataskaitos galima tik patikrinus kiekvieną konkretų atvejį. Oficialiam auditoriui ir (arba) emitentui pareikalavus, Biržos valdyba turi atskleisti jiems tokio reikalavimo priežastis.
824. Jeigu dėl tų pačių VP, tuo pačiu metu arba per trumpą laikotarpį, paduodamos paraiškos įtraukti juos į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą bei į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje ar kitose biržose, kurios yra arba veikia kitoje ar kitose Europos Sąjungos valstybių narių, ir jeigu emitento buveinė yra registruota Lietuvos Respublikoje, Informaciniai biuleteniai parengiami Lietuvos Respublikoje pagal šiose taisyklėse nustatytus reikalavimus, ir patvirtinami Biržos valdybos. Jeigu emitento buveinė registruota kitoje Europos Sąjungos valstybėje narėje, kurioje yra arba veikia birža, kuriai paduodama paraiška įtraukti VP į oficialųjį prekybos sąrašą, informaciniai biuleteniai parengiami toje Europos Sąjungos valstybėje narėje ir patvirtinami tos valstybės atsakingų institucijų.
Jei emitento buveinė nėra registruota Lietuvos Respublikoje ar vienoje iš tų Europos Sąjungos valstybių narių, kuriose yra arba veikia birža, kuriai paduodama paraiška įtraukti VP į oficialųjį prekybos sąrašą, emitentas turi pasirinkti vieną iš Europos Sąjungos valstybių narių, pagal kurios įstatymus bus parengtas ir patvirtintas informacinis biuletenis.
825. Jeigu Informacinis biuletenis yra patvirtintas pagal 824 punktą, tai išverstas į lietuvių kalbą, jis yra pripažįstamas ir Lietuvos Respublikoje ir tokiu atveju nereikalingas Biržos valdybos patvirtinimas, taip pat Biržos valdyba negali reikalauti Informaciniame biuletenyje pateikti papildomos informacijos. Tačiau Biržos valdyba gali reikalauti, kad Informaciniame biuletenyje būtų atskleista informacija, būdinga Lietuvos Respublikos rinkai, ypač apie pajamų mokesčių sistemą, finansines organizacijas, pasamdytos veikti kaip emitento mokėjimų tarpininkai Lietuvos Respublikoje, ir apie investuotojų informavimo būdus.
826. Informaciniai biuleteniai, kuriuos atsakingos institucijos patvirtino pagal 824 punktą, yra pripažįstami Lietuvos Respublikoje net ir tais atvejais, kai buvo suteiktos dalinės išimtys arba daliniai nukrypimai, su sąlyga, kad:
826.1. tokios rūšies dalinės išimtys arba daliniai nukrypimai yra numatyti šiose Prekybos taisyklėse, ir
826.2. sąlygos, pateisinančios dalines išimtis arba dalinius nukrypimus, yra ir Lietuvos Respublikoje, ir nėra jokių kitų sąlygų dėl tokių išimčių arba nukrypimų, dėl kurių Biržos valdyba galėtų neduoti sutikimo jais pasinaudoti.
Net jeigu 826.1 ir 826.2 papunkčiuose nustatytos sąlygos nėra tenkinamos, Biržos valdyba turi teisę pripažinti Informacinius biuletenius, jei jie patvirtinti atsakingų institucijų pagal 824 punktą.
827. Biržos valdyba pagal 824 punktą patvirtindama Informacinį biuletenį, turi pateikti kitos Europos Sąjungos valstybės narės atsakingoms institucijoms, kuriose paduota paraiška įtraukti VP į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, pažymą apie patvirtinimą. Jeigu pagal šias taisykles buvo taikyta dalinė išimtis ar dalinis nukrypimas, apie tai turi būti nurodyta pažymoje ir pateiktos jų taikymo priežastys.
828. Paduodamas paraišką įtraukti VP į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, emitentas turi pateikti Biržos valdybai Informacinio biuletenio, kurį jis ketina naudoti Lietuvos Respublikoje, projektą.
829. Jeigu yra paduota paraiška įtraukti VP į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, o VP yra viešojo siūlymo prospekto, kurį parengė ir patvirtino kurioje nors Europos Sąjungos valstybėje narėje pagal Europos Sąjungos direktyvos 89/298/EEB 7, 8 ar 12 straipsnius per tris mėnesius iki paraiškos įtraukti VP į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą pateikimo, objektas, tai viešojo siūlymo prospektas, išverstas į lietuvių kalbą, Lietuvos Respublikoje pripažįstamas Informaciniu biuleteniu, ir tokiu atveju nereikalingas Biržos valdybos patvirtinimas, taip pat Biržos valdyba negali reikalauti prospekte pateikti papildomos informacijos. Tačiau Biržos valdyba gali reikalauti, kad prospekte būtų atskleista informacija, būdinga Lietuvos Respublikos rinkai, ypač apie pajamų mokesčių sistemą, finansines organizacijas, pasamdytos veikti kaip emitento mokėjimų tarpininkai Lietuvos Respublikoje, ir apie investuotojų informavimo būdus.
826–828 punktai taikomi tokia tvarka, kaip nurodyta šio punkto pirmoje pastraipoje.
836 punktas taikomas visiems pasikeitimams nuo to laiko, kai priimamas šio punkto pirmoje pastraipoje minimo prospekto turinys, iki to laiko, kai prasideda prekyba Biržoje.
830. Jeigu Biržai pateikiama paraiška įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą VP, suteikiančius teisę dalyvauti bendrovės kapitale iš karto arba atėjus išpirkimo laikui, ir jeigu emitento, į kurio akcijas šie VP suteikia nuosavybės teisę, registruota buveinė, yra kitoje Europos Sąjungos valstybėje narėje ir to emitento akcijos jau buvo priimtos į tos Europos Sąjungos valstybės narės oficialųjį prekybos sąrašą, Biržos valdyba gali veikti tik pasikonsultavusi su Europos Sąjungos valstybės narės, kurioje tų akcijų emitentas turi registruotą buveinę, atsakingomis institucijomis.
831. Jeigu paraiška įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą pateikta dėl VP, kurie įtraukti į kitos Europos Sąjungos valstybės narės Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą mažiau nei prieš šešis mėnesius, Biržos valdyba turi kreiptis į atsakingas institucijas, kurios jau įtraukė VP į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, ir turi, kiek įmanoma, atleisti šių VP emitentą nuo prievolės rengti naują Informacinį biuletenį, išskyrus tiek, kiek reikia informacijai atnaujinti, vertimui arba papildomos medžiagos išleidimui pagal atskirus Biržos valdybos reikalavimus.
832. Informacinis biuletenis turi būti skelbiamas vienu iš šių būdu:
832.1. patalpinant viename ar keliuose laikraščiuose, platinamuose visoje Lietuvos Respublikoje arba bent jau didelėje jos dalyje, arba
832.2. brošiūros forma, kurią nemokamai galima gauti Biržos buveinėje, registruotoje emitento buveinėje ir finansinių organizacijų, kurios yra emitento mokėjimų tarpininkai Lietuvos Respublikoje, buveinėse.
Visas Informacinis biuletenis ar skelbimas, nurodantis, kur paskelbtas Informacinis biuletenis ir kur galima jį gauti visuomenei, turi būti patalpintas į Biržos Biuletenį bei paskelbtas per Biržos informacinę sistemą.
833. Informacinis biuletenis turi būti paskelbtas per Biržos valdybos nustatytą laiką iki tos dienos, kai VP įtraukiami į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą.
Jeigu prieš įtraukiant VP į Oficialųjį prekybos sąrašą prekiaujama jų pasirašymo teisėmis, Informacinis biuletenis turi būti paskelbiamas per laiką, kurį nustato Biržos valdyba, prieš pradedant prekybą pasirašymo teisėmis.
834. Išskirtiniais, tinkamai pateisintais atvejais, Biržos valdyba gali leisti atidėti Informacinio biuletenio paskelbimą iki:
834.1. tos dienos, kai VP bus įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, jeigu tos pačios klasės VP, kaip ir jau įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, išleidžiami kaip kompensacija už turto, išskyrus pinigus, perleidimą,
835. Jeigu skolos VP įtraukimas į Oficialųjį prekybos sąrašą sutampa su jų vieša emisija ir jei kokios nors iš emisijos sąlygų nėra aiškiai nustatytos iki paskutinio momento, Biržos valdyba gali reikalauti per Biržos valdybos nustatytą laiką paskelbti Informacinį biuletenį, praleidžiant tas sąlygas, kurios dar nėra apibrėžtos, tačiau nurodant, kaip ta informacija bus pateikta. Tokia informacija turi būti paskelbiama iki VP įtraukimo į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą dienos, išskyrus atvejus, kai skolos VP nuolat išleidžiami nevienodomis kainomis.
836. Bet koks reikšmingas naujas veiksnys, galintis turėti įtakos VP įvertinimui, atsirandantis laikotarpiu nuo Informacinio biuletenio patvirtinimo iki prasidedant prekybai Biržoje, turi būti nurodytas Informacinio biuletenio papildyme, kuris patikrinamas taip pat, kaip ir biuletenis, ir paskelbiamas Biržos valdybos nustatyta tvarka.
837. Prieš skelbiant Informacinį biuletenį dėl VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą pranešimai, raštiški pareiškimai, skelbimai ir dokumentai, skelbiantys apie šią operaciją ir nurodantys pagrindines šių VP ypatybes, taip pat visi kiti dokumentai, susiję su jų įtraukimu, kuriuos ketina skelbti jų emitentas arba jo vardu, pirmiausia turi būti perduoti Biržos valdybai, kuri nuspręs, ar prieš paskelbiant Informacinį biuletenį pateikti juos patikrinimui.
Aukščiau nurodytuose dokumentuose turi būti nurodyta, kad yra parengtas Informacinis biuletenis, bei nurodyta, kur jis yra arba bus paskelbtas, sutinkamai su šių taisyklių 832 punkto reikalavimais.“
24. Pakeisti taisyklių 9 punktą ir jį išdėstyti taip:
„9. VVP, kitos valstybės, regiono ar vietinės valdžios institucijų ar tarptautinės organizacijos išleisti skolos VP, kurių galiojimo terminas yra ilgesnis kaip vieneri metai, po jų apmokėjimo yra įtraukiami į Oficialųjį prekybos sąrašą pagal Lietuvos Respublikos finansų ministerijos, kitos valstybės įgaliotos institucijos, regiono ar vietinės valdžios institucijos ar tarptautinės organizacijos paraišką, pateiktą Biržos valdybai. Šių VP emitentui nereikia pateikti 12 punkte išvardytų dokumentų.“
25. Pakeisti taisyklių 11 punktą ir jį išdėstyti taip:
26. Papildyti taisykles 111 punktu ir jį išdėstyti taip:
27. Pakeisti taisyklių 12.1 papunktį ir jį išdėstyti taip:
28. Taisyklių 12.11 papunktį pripažinti netekusiu galios, o 12.12 papunktį pakeisti ir laikyti 12.11 papunkčiu:
„12.11. informaciją apie tai, kokiu būdu ir per kokį terminą emitentas ketina įvykdyti sąlygas, kurias įvykdžius emitentas ir jo išleisti VP tenkins visus šių taisyklių numatytus reikalavimus (ši informacija yra teikiama tik tuo atveju, jeigu paraiškos pateikimo metu emitento išleisti VP netenkina šių taisyklių 6.8 ar 8.2 papunktyje numatyto reikalavimo, tačiau emitentas pageidauja, kad Biržos valdyba priimtų sprendimą dėl sąlyginio VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą).“
29. Papildyti taisykles 141 punktu ir jį išdėstyti taip:
30. Papildyti taisykles 142 punktu ir jį išdėstyti taip:
„142. Jeigu dėl tų pačių VP, tuo pačiu metu arba per trumpą laikotarpį, paduodamos paraiškos įtraukti juos į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą bei į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje ar kitose biržose, kurios yra arba veikia kitoje ar kitose Europos Sąjungos valstybių narių, arba jeigu yra paduota paraiška įtraukti į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą VP, kuris jau yra įtrauktas į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje Europos Sąjungos valstybėje narėje, Biržos valdyba informuoja kitos Europos Sąjungos valstybės narės atsakingas institucijas apie tai ir organizuoja taip, kaip yra būtina, kad būtų pagreitinta tvarka ir būtų kiek įmanoma supaprastinti formalumai ir bet kokios papildomos sąlygos, reikalingos siekiant įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą atitinkamą VP.“
31. Pakeisti taisyklių 15 punktą ir jį išdėstyti taip:
„15. Per 6 mėnesius nuo paraiškos gavimo dienos (jei trūkstami, papildomi dokumentai pateikiami vėliau: tai per 6 mėnesius nuo šių dokumentų pateikimo dienos) Biržos valdyba priima vieną iš trijų sprendimų ir praneša apie sprendimą paraiškos pateikėjui:
15.3. sprendimą dėl sąlyginio VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą (162–164 punktai). Sprendimo dėl sąlyginio VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą galiojimo metu VP nėra laikomi įtrauktais į Oficialųjį prekybos sąrašą ir prekyba šiais VP vyksta pagal tam prekybos sąrašui, į kurį yra įtraukti šie VP, nustatytas taisykles.“
32. Papildyti taisykles 151 punktu ir jį išdėstyti taip:
33. Pakeisti taisyklių 16 punktą ir jį išdėstyti taip:
„16. Biržos valdyba priima sprendimą dėl VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą, jeigu VP ir jų emitentas tenkina jiems šiose taisyklėse numatytus reikalavimus.
Biržos valdyba negali kelti sąlygos, kad įtraukimas į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą VP, kuriuos išleido bendrovė ar kitas juridinis asmuo, kuris yra kitos Europos Sąjungos valstybės narės vienetas, priklausytų nuo to, ar VP jau yra įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą biržoje, kuri yra ar veikia vienoje iš valstybių narių.
Šiame sprendime valdyba nustato VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą dieną, kuri taip pat yra pirmoji šių VP kotiravimo Oficialiajame prekybos sąraše diena. Ši diena negali būti anksčiau kaip 4 darbo dienos nuo Biržos valdybos sprendimo įtraukti VP į Oficialųjį prekybos sąrašą paskelbimo per Biržos informacinę sistemą.
Biržos valdybos sprendimas dėl VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą turi būti paskelbtas per Biržos informacinę sistemą ir išsiųstas bent vienai respublikinei visuomenės informavimo priemonei. Valdybai pateikta informacija apie emitentą ir jo VP gali būti skelbiama per Biržos informacinę sistemą.“
34. Pakeisti taisyklių 161 punktą ir jį išdėstyti taip:
„161. Biržos valdyba priima sprendimą neįtraukti VP į Oficialųjį prekybos sąrašą, jeigu VP arba jų emitentas netenkina jiems šiose taisyklėse numatytų reikalavimų arba šių VP emitentas atsisako pateikti Biržai jos prašomą papildomą informaciją. Be to, Biržos valdyba gali atmesti paraišką įtraukti VP į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, jeigu, jos nuomone, emitento būklė yra tokia, kad įtraukimas pakenktų investuotojų interesams.
Biržos valdyba gali atsisakyti įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą VP, kurie jau yra įtraukti į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje Europos Sąjungos valstybėje narėje, jeigu emitentas nevykdo su VP įtraukimu į oficialųjį prekybos sąrašą susijusių pareigų, nustatytų toje Europos Sąjungos valstybėje narėje.
Atsisakymas įtraukti VP į Oficialųjį prekybos sąrašą turi būti motyvuotas raštu ir gali būti apskųstas teismui įstatymų nustatyta tvarka. Emitentas gali bendra tvarka pakartotinai kreiptis į Biržą dėl VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą praėjus 3 mėnesiams nuo Biržos valdybos sprendimo neįtraukti VP į Oficialųjį prekybos sąrašą priėmimo dienos.“
35. Pakeisti taisyklių 162 punktą ir jį išdėstyti taip:
„162. Biržos valdyba priima sprendimą dėl sąlyginio VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą, jeigu paraiškos pateikimo metu emitento išleisti VP netenkina šių taisyklių 6.8 ar 8.2 papunktyje numatyto reikalavimo, tačiau emitentas pateikia Biržos valdybai šių taisyklių 12.11 papunktyje nurodytą informaciją, kurios pagrindu Biržos valdyba mano, kad emitentas įvykdys sprendime nustatytas sąlygas per sprendime nurodytą terminą ir tokiu būdu emitentas ir jo išleisti VP tenkins visus šiose taisyklėse numatytus reikalavimus.
Biržos valdybos sprendimas dėl sąlyginio VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą turi būti paskelbtas per Biržos informacinę sistemą ir išsiųstas bent vienai respublikinei visuomenės informavimo priemonei. Valdybai pateikta informacija apie emitentą ir jo VP gali būti skelbiama per Biržos informacinę sistemą.“
36. Pakeisti ir papildyti taisyklių 19 punktą ir visą punktą išdėstyti taip:
„19. Emitento, kurio išleistos akcijos yra įtrauktos į Oficialųjį prekybos sąrašą, pareigos:
19.1. Išleisdamas viešam platinimui naują tos pačios klasės akcijų, kaip ir tos, kurios jau yra įtrauktos į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą, emisiją, emitentas privalo, jei naujosios akcijos nėra automatiškai įtraukiamos, paduoti paraišką įtraukti akcijas į Biržos Oficialųjį sąrašą ne vėliau kaip po vienerių metų nuo jų emisijos arba kai jos tampa laisvai cirkuliuojančiomis.
19.2. Emitentas privalo užtikrinti vienodą visų akcininkų, kurie yra vienodoje padėtyje, traktavimą.
19.3. Emitentas privalo užtikrinti, kad akcininkams būtų prieinamos visos reikalingos priemonės ir informacija, kad jie galėtų naudotis savo teisėmis.
Emitentas privalo informuoti akcininkus apie šaukiamus susirinkimus ir užtikrinti jiems teisę balsuoti; paskelbti pranešimus arba išplatinti cirkuliarus dėl dividendų paskirstymo ir išmokėjimo, naujos akcijų emisijos, įskaitant jos paskirstymo, pasirašymo, atsisakymo ir konvertavimo tvarką; paskirti savo tarpininku finansinę instituciją, per kurią akcininkai galėtų realizuoti savo finansines teises, išskyrus atvejus, kai pats emitentas teikia finansines paslaugas.
19.4. Emitentas privalo pateikti Biržai bendrovės finansinių metų balanso, pelno (nuostolio) ataskaitos projektą ne vėliau kaip per 2 mėnesius po finansinių metų pabaigos arba, jeigu dėl tam tikrų priežasčių šie dokumentai negali būti pateikti per 2 mėnesius po finansinių metų pabaigos, paskelbti esminį įvykį, kuriame būtų nurodytos dokumentų nepateikimo priežastys bei konkreti data, kada dokumentai bus pateikti Biržai, tačiau ši data negali būti vėliau kaip 3 mėnesiai po finansinių metų pabaigos.
19.5. Emitentas privalo pateikti Biržai metų prospektą-ataskaitą, paruoštą pagal VPK nustatytas taisykles, tais pačiais terminais kaip ir VPK.
19.6. Emitentas privalo pateikti Biržai periodines ataskaitas, paruoštas pagal VPK nustatytas taisykles, tais pačiais terminais kaip ir VPK.
19.7. Emitentas privalo pateikti Biržai raštišką pranešimą, jame nurodydamas konkrečią datą, kada Įmonių rejestro tvarkytojui bus pateikti dokumentai, skirti emitento įstatinio kapitalo didinimo, mažinimo ar akcijų nominalios vertės keitimo įregistravimui Įmonių rejestre, kai tokiu įregistravimu yra įgyvendinamas emitento visuotiniame akcininkų susirinkime priimtas nutarimas, nurodytas šių taisyklių 24 punkte. Šis pranešimas turi būti pateiktas Biržai ne vėliau kaip likus 5 darbo dienoms iki datos, kada Įmonių rejestro tvarkytojui bus pateikti paminėti dokumentai.
19.8. Emitentas privalo pateikti Biržai VPK Informacijos apie emitentų esminius įvykius atskleidimo taisyklėse nustatyta tvarka informacinį pranešimą apie kiekvieną esminį įvykį. Emitentas privalo nedelsdamas informuoti visuomenę apie bet kokius įvairių klasių akcijų suteikiamų teisių pasikeitimus.
19.9. Emitento visuotiniam akcininkų susirinkimui priėmus nutarimą didinti įstatinį kapitalą, mažinti įstatinį kapitalą, keisti akcijų nominalią vertę ar konvertuoti VP, emitentas privalo paskelbti esminį įvykį, kuriame būtų detaliai atskleista šių nutarimų įgyvendinimo tvarka ir terminai.
19.10. Emitentas privalo pateikti Biržos valdybai emitento steigimo dokumentų ar įstatų pakeitimų projektą ne vėliau kaip iki emitento visuotinio akcininkų susirinkimo, kuriame numatoma svarstyti steigimo dokumentų ar įstatų pakeitimo klausimą, sušaukimo. Įregistravus steigimo dokumentų ar įstatų pakeitimus įstatymų nustatyta tvarka, steigimo dokumentų ar įstatų pakeitimai turi būti pateikti Biržos valdybai.
19.11. Emitentas privalo mokėti Biržai metinę įmoką už akcijų kotiravimą Oficialiajame prekybos sąraše.
19.12. Emitentas, kurio akcijos yra įtrauktos į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje ar kitose biržose, kurios yra arba veikia kitoje ar kitose Europos Sąjungos valstybėse narėse, privalo užtikrinti, kad rinka gautų lygiavertę informaciją kiekvienoje biržoje.
Emitentas, kurio akcijos yra įtrauktos į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje ar kitose biržose, kurios yra arba veikia vienoje ar daugiau valstybių ne Europos Sąjungos narių, privalo pateikti Lietuvos Respublikos rinkai informaciją, kuri yra bent jau lygiavertė tai informacijai, kurią jis pateikia atitinkamoms rinkoms valstybėje ne Europos Sąjungos narėje ar valstybėse ne Europos Sąjungos narėse, jei tokia informacija yra svarbi akcijų įvertinimui.“
37. Papildyti taisykles 191 punktu ir jį išdėstyti taip:
„191. VVP emitento, kitos valstybės, regiono ar vietinės valdžios institucijų ar tarptautinės organizacijos, kurių išleisti skolos VP yra įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, pareigos:
191.1. Valstybė ne Europos Sąjungos narė ar jos regiono ar vietinės valdžios institucijos ar tarptautinės organizacijos privalo užtikrinti, kad visi lygiaverčių skolos VP savininkai būtų vienodai traktuojami dėl visų teisių, kurias suteikia šie skolos VP.
Ši sąlyga nedraudžia emitentui siūlyti skolos VP savininkams išpirkti kai kuriuos skolos VP anksčiau, nei numatyta emisijos sąlygose ir ypač, atsižvelgiant į socialinius prioritetus, jeigu tai neprieštarauja įstatymams.
191.2. Valstybė ne Europos Sąjungos narė ar jos regiono ar vietinės valdžios institucijos ar tarptautinės organizacijos privalo užtikrinti, kad skolos VP savininkams būtų prieinamos visos reikalingos priemonės ir informacija, kad jie galėtų naudotis savo teisėmis.
Valstybė ne Europos Sąjungos narė ar jos regionas, vietinės valdžios institucija ar tarptautinė organizacija privalo paskelbti pranešimus arba išplatinti cirkuliarus dėl skolos VP savininkų susirinkimų sušaukimo, palūkanų išmokėjimo ir skolos VP išpirkimo; paskirti savo tarpininku finansinę instituciją, per kurią skolos VP savininkai galėtų realizuoti savo finansines teises.
191.3. Valstybės ne Europos Sąjungos narės ar jų regiono ar vietinės valdžios institucijos ar tarptautinės organizacijos, kurių skolos VP yra įtraukti į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje ar kitose biržose, kurios yra arba veikia kitoje ar kitose Europos Sąjungos valstybėse narėse, privalo užtikrinti, kad rinka gautų lygiavertę informaciją kiekvienoje biržoje.
Valstybės ne Europos Sąjungos narės ar jų regiono ar vietinės valdžios institucijos ar tarptautinės organizacijos, kurių skolos VP yra įtraukti į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje ar kitose biržose, kurios yra arba veikia vienoje ar daugiau valstybių ne Europos Sąjungos narių, privalo pateikti Lietuvos Respublikos rinkai informaciją, kuri yra bent jau lygiavertė tai informacijai, kurią jos pateikia atitinkamoms rinkoms valstybėje ne Europos Sąjungos narėje ar valstybėse ne Europos Sąjungos narėse, jei tokia informacija yra svarbi skolos VP įvertinimui.
38. Papildyti taisykles 192 punktu ir jį išdėstyti taip:
„192. Emitento, išskyrus 191 punkte išvardytus emitentus, kurio išleisti skolos VP yra įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, pareigos:
192.1. Emitentas privalo užtikrinti, kad visi lygiaverčių skolos VP savininkai būtų vienodai traktuojami dėl visų teisių, kurias suteikia šie skolos VP.
Ši sąlyga nedraudžia emitentui siūlyti skolos VP savininkams išpirkti kai kuriuos skolos VP anksčiau nei numatyta emisijos sąlygose ir ypač, atsižvelgiant į socialinius prioritetus, jeigu tai neprieštarauja įstatymams.
192.2. Emitentas privalo užtikrinti, kad skolos VP savininkams būtų prieinamos visos reikalingos priemonės ir informacija, kad jie galėtų naudotis savo teisėmis.
Emitentas privalo paskelbti pranešimus arba išplatinti cirkuliarus dėl skolos VP savininkų susirinkimų sušaukimo, palūkanų išmokėjimo, konvertavimo, keitimo, pasirašymo ar atsisakymo teisių ir išpirkimo; paskirti savo tarpininku finansinę instituciją, per kurią skolos VP savininkai galėtų realizuoti savo finansines teises, išskyrus atvejus, kai pati įmonė teikia finansines paslaugas.
192.3. Emitentas, planuojantis taisyti savo steigimo dokumentus ar įstatus, kurie paveiktų skolos VP savininkų teises, turi pateikti pakeitimų projektą Biržos valdybai ne vėliau kaip iki atitinkamo organo, kuris priims sprendimą dėl siūlomų pakeitimų, susirinkimo sušaukimo. Įregistravus steigimo dokumentų ar įstatų pakeitimus įstatymų nustatyta tvarka, steigimo dokumentų ar įstatų pakeitimai turi būti pateikti Biržos valdybai.
192.4. Emitentas privalo pateikti Biržai bendrovės finansinių metų balanso, pelno (nuostolio) ataskaitos projektą ne vėliau kaip per 2 mėnesius po finansinių metų pabaigos arba, jeigu dėl tam tikrų priežasčių šie dokumentai negali būti pateikti per 2 mėnesius po finansinių metų pabaigos, paskelbti esminį įvykį, kuriame būtų nurodytos dokumentų nepateikimo priežastys bei konkreti data, kada dokumentai bus pateikti Biržai, tačiau ši data negali būti vėliau kaip 3 mėnesiai po finansinių metų pabaigos.
192.5. Emitentas privalo pateikti Biržai metų prospektą-ataskaitą, paruoštą pagal VPK nustatytas taisykles, tais pačiais terminais kaip ir VPK.
192.6. Emitentas privalo pateikti Biržai periodines ataskaitas, paruoštas pagal VPK nustatytas taisykles, tais pačiais terminais kaip ir VPK.
192.7. Emitentas privalo pateikti Biržai VPK Informacijos apie emitentų esminius įvykius atskleidimo taisyklėse nustatyta tvarka informacinį pranešimą apie kiekvieną esminį įvykį.
Emitentas privalo nedelsdamas informuoti visuomenę apie bet kokius skolos VP savininkų teisių pasikeitimus, kurie atsirado dėl skolos VP emisijos sąlygų arba palūkanų normos pasikeitimo. Emitentas privalo nedelsdamas informuoti visuomenę apie naujas skolos VP emisijas ir ypač apie jų garantijas ir užtikrinimą.
Jeigu į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą yra įtrauktos konvertuojamos arba keičiamos obligacijos, arba obligacijos su varantais, emitentas privalo nedelsdamas informuoti visuomenę apie bet kokius įvairių klasių akcijų, su kuriomis jos susietos, suteikiamų teisių pasikeitimus.
192.8. Emitentas, kurio skolos VP yra įtraukti į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje ar kitose biržose, kurios yra arba veikia kitoje ar kitose Europos Sąjungos valstybėse narėse, privalo užtikrinti, kad rinka gautų lygiavertę informaciją kiekvienoje biržoje.
Emitentas, kurio skolos VP yra įtraukti į oficialųjį prekybos sąrašą kitoje ar kitose biržose, kurios yra arba veikia vienoje ar daugiau valstybių ne Europos Sąjungos narių, privalo pateikti Lietuvos Respublikos rinkai informaciją, kuri yra bent jau lygiavertė tai informacijai, kurią jis pateikia atitinkamoms rinkoms valstybėje ne Europos Sąjungos narėje ar valstybėse ne Europos Sąjungos narėse, jei tokia informacija yra svarbi skolos VP įvertinimui.
39. Pakeisti taisyklių 20 punktą ir jį išdėstyti taip:
„20. Biržos valdyba gali pareikalauti iš emitento, kurio išleisti VP yra įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, pateikti papildomą informaciją, reikalingą apsaugoti investitorių interesus ar užtikrinti sklandų rinkos darbą.
Jeigu to reikalauja investuotojų apsauga ar sklandus rinkos darbas, Biržos valdyba gali reikalauti iš emitentų paskelbti tokią informaciją tokia forma ir per tokį laikotarpį, kurie Biržos valdybos manymu yra tinkami. Jeigu emitentas nesilaiko tokio reikalavimo, Biržos valdyba gali, apklaususi emitentą, pati paskelbti tokią informaciją.“
40. Papildyti taisykles 201 punktu ir išdėstyti jį taip:
41. Pakeisti taisyklių 21 punktą ir jį išdėstyti taip:
„21. Biržos valdyba gali ne daugiau kaip 3 mėnesiams sustabdyti prekybą centrinėje rinkoje Oficialiajame prekybos sąraše esančiais VP, jeigu:
21.2. VP emitentas ar patys VP nebeatitinka Oficialiojo prekybos sąrašo reikalavimų. Dėl šių taisyklių 6.9 papunktyje nurodyto reikalavimo pažeidimo Biržos valdyba sustabdo prekybą VP pagal Centrinio depozitoriumo pranešimą;
42. Pakeisti taisyklių 24 punktą ir jį išdėstyti taip:
„24. Biržos valdyba, gavusi emitento pateiktą pranešimą, nurodytą 19.7 papunktyje, siekdama apsaugoti investuotojų interesus, gali sustabdyti prekybą atitinkamo emitento VP nuo dokumentų, skirtų emitento įstatinio kapitalo didinimo, mažinimo ar akcijų nominalios vertės keitimo įregistravimui Įmonių rejestre, pateikimo Įmonių rejestro tvarkytojui dienos iki bendrosios VP sąskaitos Centriniame depozitoriume koregavimo dienos imtinai, jeigu šių VP emitentas visuotiniame akcininkų susirinkime priėmė nutarimą:
24.1. didinti įstatinį kapitalą iš įmonės lėšų padidinant anksčiau išleistų akcijų nominalias vertes;
24.4. nekeičiant įstatinio kapitalo dydžio, padidinti akcijų nominalias vertes, proporcingai sumažinant akcijų skaičių;
43. Pakeisti taisyklių 32 punktą ir jį išdėstyti taip:
„32. Biržos valdyba gali išbraukti VP iš Oficialiojo prekybos sąrašo, jeigu:
32.3. Biržos Oficialiajame prekybos sąraše esančių VP emitentui priėmus sprendimą likviduoti bendrovę, teismui iškėlus bankroto bylą arba kreditorių susirinkimui priėmus nutarimą dėl bankroto procedūros neteisminio nagrinėjimo – nuo šių sprendimų priėmimo dienos;
32.4. paskutinius 6 mėnesius akcijų, įtrauktų į Oficialųjį prekybos sąrašą, vidutinė rinkos kapitalizacija buvo mažesnė nei 6 mln. Lt;
32.5. blogėjantys emitento ūkinės-finansinės veiklos rodikliai kelia abejonių dėl tikslingumo jo VP kotiruoti Oficialiajame prekybos sąraše;
32.7. emitentas arba jo VP netenkina šių Prekybos taisyklių reikalavimų. Dėl šių taisyklių 6.9 papunktyje nurodyto reikalavimo pažeidimo Biržos valdyba išbraukia VP iš Oficialiojo prekybos sąrašo pagal Centrinio depozitoriumo pranešimą.
Biržos valdyba artimiausiame posėdyje turi išbraukti VP iš Oficialiojo prekybos sąrašo, jeigu Centrinis depozitoriumas uždarė bendrąją šių VP sąskaitą arba VPK panaikino šių VP registraciją.
Biržos valdybos sprendimai išbraukti VP iš Oficialiojo prekybos sąrašo gali būti apskųsti teismui įstatymų nustatyta tvarka.“
44. Pakeisti taisyklių 37 punktą ir jį išdėstyti taip:
„37. Biržos valdyba gali ne daugiau kaip 3 mėnesiams sustabdyti prekybą centrinėje rinkoje Oficialiajame prekybos sąraše esančiais kitais skolos VP, jeigu:
37.2. VP emitentas ar patys VP nebeatitinka Oficialiojo prekybos sąrašo reikalavimų. Dėl šių taisyklių 8.10 papunktyje nurodyto reikalavimo pažeidimo Biržos valdyba sustabdo prekybą VP pagal Centrinio depozitoriumo pranešimą;
45. Pakeisti taisyklių 41 punktą ir jį išdėstyti taip:
„41. Biržos valdyba turi teisę išbraukti skolos VP iš Oficialiojo prekybos sąrašo, jeigu:
41.3. Biržos Oficialiajame prekybos sąraše esančių skolos VP emitentas priima sprendimą likviduoti bendrovę arba paskelbus bankrotą – nuo šių sprendimų priėmimo dienos;
41.4. Iš Oficialiojo prekybos sąrašo yra išbraukiamos akcijos, į kurias yra konvertuojamos obligacijos, įtrauktos į Oficialųjį prekybos sąrašą.
Biržos valdyba artimiausiame posėdyje turi išbraukti skolos VP iš Oficialiojo prekybos sąrašo, jeigu Centrinis depozitoriumas uždarė bendrąją šių VP sąskaitą arba VPK panaikino šių VP registraciją.
Biržos valdybos sprendimai išbraukti skolos VP iš Oficialiojo prekybos sąrašo gali būti apskųsti teismui įstatymų nustatyta tvarka.“
46. Pakeisti taisyklių 45 punktą ir jį išdėstyti taip:
„45. Emitento išleisti VP gali būti įtraukti į Einamąjį prekybos sąrašą Biržos valdybos sprendimu, jeigu:
45.1. šių VP emitento kapitalas ir rezervai, įskaitant pelną ar nuostolį, už paskutiniuosius finansinius metus yra ne mažesni kaip 3,450 mln. Lt;
45.2. akcijos, dėl kurių paduota paraiška įtraukti į Einamąjį prekybos sąrašą, jau išplatintos viešai tiek, kad sudaro ne mažiau kaip 25% įstatinio kapitalo dalies, kurią sudaro tos klasės akcijos arba jeigu, atsižvelgiant į didelį tos pačios klasės akcijų skaičių ir jų viešo išplatinimo mastą, rinka funkcionuos tinkamai ir esant mažesniam jų procentui;
47. Pakeisti taisyklių 47 punktą ir jį išdėstyti taip:
„47. Į Einamąjį prekybos sąrašą gali būti įtraukti kiti skolos VP, jeigu:
47.2. skolos VP, dėl kurių paduota paraiška įtraukti į Einamąjį prekybos sąrašą, jau išplatinti viešai tiek, kad sudaro ne mažiau kaip 25% šios skolos VP emisijos dalies arba jeigu, atsižvelgiant į didelį šių skolos VP skaičių ir jų viešo išplatinimo mastą, rinka funkcionuos tinkamai ir esant mažesniam jų procentui;
47.3. konvertuojamos obligacijos yra susietos su akcijomis, kurios jau yra įtrauktos į Einamąjį prekybos sąrašą arba traukiamos tuo pačiu metu;
47.4. šių VP emitento kapitalas ir rezervai, įskaitant pelną ar nuostolį, už paskutiniuosius finansinius metus yra ne mažesni kaip 3,450 mln. Lt;
48. Pakeisti taisyklių 56 punktą ir jį išdėstyti taip:
„56. Emitentas, kurio išleisti VP yra įtraukti į Einamąjį prekybos sąrašą, privalo:
56.1. pateikti Biržai bendrovės finansinių metų balanso, pelno (nuostolio) ataskaitos projektą ne vėliau kaip per 2 mėnesius po finansinių metų pabaigos arba, jeigu dėl tam tikrų priežasčių šie dokumentai negali būti pateikti per 2 mėnesius po finansinių metų pabaigos, paskelbti esminį įvykį, kuriame būtų nurodytos dokumentų nepateikimo priežastys bei konkreti data, kada dokumentai bus pateikti Biržai, tačiau ši data negali būti vėliau kaip 3 mėnesiai po finansinių metų pabaigos;
56.2. pateikti Biržai metų prospektą-ataskaitą, paruoštą pagal VPK nustatytas taisykles, tais pačiais terminais kaip ir VPK;
56.3. pateikti Biržai periodines ataskaitas, paruoštas pagal VPK nustatytas taisykles, tais pačiais terminais kaip ir VPK, taip pat pateikti Biržai pirmo ketvirčio ir 9 mėnesių balansus ir pelno (nuostolio) ataskaitas, ne vėliau kaip per 1 mėnesį po ataskaitinio periodo pabaigos arba, jeigu dėl tam tikrų priežasčių šie dokumentai negali būti pateikti per 1 mėnesį po ataskaitinio periodo pabaigos, paskelbti esminį įvykį, kuriame būtų nurodytos dokumentų nepateikimo priežastys bei konkreti data, kada dokumentai bus pateikti Biržai, tačiau ši data negali būti vėliau kaip 2 mėnesiai po ataskaitinio periodo pabaigos;
56.4. pateikti Biržai raštišką pranešimą, jame nurodydamas konkrečią datą, kada Įmonių rejestro tvarkytojui bus pateikti dokumentai, skirti emitento įstatinio kapitalo didinimo, mažinimo ar akcijų nominalios vertės keitimo įregistravimui Įmonių rejestre, kai tokiu įregistravimu yra įgyvendinamas emitento visuotiniame akcininkų susirinkime priimtas nutarimas, nurodytas šių taisyklių 61 punkte. Šis pranešimas turi būti pateiktas Biržai ne vėliau kaip likus 5 darbo dienoms iki datos, kada Įmonių rejestro tvarkytojui bus pateikti paminėti dokumentai;
56.5. pateikti Biržai VPK Informacijos apie emitentų esminius įvykius atskleidimo taisyklėse nustatyta tvarka informacinį pranešimą apie kiekvieną esminį įvykį;
56.6. emitento visuotiniam akcininkų susirinkimui priėmus nutarimą didinti įstatinį kapitalą, mažinti įstatinį kapitalą, keisti akcijų nominalią vertę ar konvertuoti VP, paskelbti esminį įvykį, kuriame būtų detaliai atskleista šių nutarimų įgyvendinimo tvarka ir terminai;
56.7. pateikti Biržai emitento įstatų pakeitimų projektą ne vėliau kaip iki emitento visuotinio akcininkų susirinkimo, kuriame numatoma svarstyti įstatų pakeitimo klausimą, sušaukimo. Įregistravus įstatų pakeitimus įstatymų nustatyta tvarka, įstatų pakeitimai turi būti pateikti Biržai;
49. Pakeisti taisyklių 58 punktą ir jį išdėstyti taip:
„58. Biržos valdyba gali ne daugiau kaip 3 mėnesiams sustabdyti prekybą centrinėje rinkoje Einamajame prekybos sąraše esančiais VP, jeigu:
58.1. VP emitentas ar patys VP nebeatitinka Einamojo prekybos sąrašo reikalavimų. Dėl šių taisyklių 45.4 papunktyje nurodyto reikalavimo pažeidimo Biržos valdyba sustabdo prekybą VP pagal Centrinio depozitoriumo pranešimą;
50. Pakeisti taisyklių 71 punktą ir jį išdėstyti taip:
„71. Biržos valdyba gali išbraukti VP iš Einamojo prekybos sąrašo, jeigu:
71.1. emitentas arba jo VP netenkina šių taisyklių reikalavimų. Dėl šių taisyklių 45.4 papunktyje nurodyto reikalavimo pažeidimo Biržos valdyba išbraukia VP iš Einamojo prekybos sąrašo pagal Centrinio depozitoriumo pranešimą;
51. Pakeisti taisyklių 76 punktą ir jį išdėstyti taip:
„76. Biržos valdyba gali ne daugiau kaip 3 mėnesiams sustabdyti prekybą centrinėje rinkoje Einamajame prekybos sąraše esančiais kitais skolos VP, jeigu:
76.1. VP emitentas ar patys VP nebeatitinka Einamojo prekybos sąrašo reikalavimų. Dėl šių taisyklių 47.6 papunktyje nurodyto reikalavimo pažeidimo Biržos valdyba sustabdo prekybą VP pagal Centrinio depozitoriumo pranešimą;
52. Pakeisti taisyklių 86 punktą ir jį išdėstyti taip:
53. Pakeisti taisyklių 89 punktą ir jį išdėstyti taip:
„89. Prekyba į Nelistinguojamų VP sąrašą įtrauktais VP gali būti stabdoma Listingo departamento direktoriaus sprendimu, jeigu:
54. Pakeisti taisyklių 90 punktą ir jį išdėstyti taip:
„90. Prekyba į Nelistinguojamų VP sąrašą įtrauktais VP gali būti nutraukiama, išbraukiant juos iš Nelistinguojamų VP sąrašo, Listingo departamento direktoriaus sprendimu, jeigu:
90.3. Birža gauna Centrinio depozitoriumo pranešimą apie šių taisyklių 84.5 papunktyje nurodyto reikalavimo pažeidimą.
Prekyba į Nelistinguojamų VP sąrašą įtrauktais VP nutraukiama, išbraukiant juos iš Nelistinguojamų VP sąrašo, Listingo departamento direktoriaus sprendimu, jeigu VPK panaikino šių VP registraciją arba Centrinis depozitoriumas uždarė bendrąją šių VP sąskaitą.“
55. Pakeisti taisyklių 92 punktą ir jį išdėstyti taip:
„92. Informaciją apie emitentų, kurių VP įtraukti į Biržos prekybos sąrašus, esminius įvykius Birža gauna iš emitentų, Lietuvos Respublikos vertybinių popierių rinkos įstatymo ir VPK Informacijos apie emitentų esminius įvykius atskleidimo taisyklių nustatyta tvarka. Šią informaciją kaupia ir skelbia Biržos Listingo departamentas.“
56. Pakeisti taisyklių 268 punktą ir jį išdėstyti taip:
„268. Šis skyrius reglamentuoja Lietuvos Respublikos vertybinių popierių rinkos įstatymo 44 straipsnio antrosios dalies 9 punkte nurodytų Biržos įmokų nustatymo bei mokėjimo tvarką. Įmokų dydžiai gali skirtis priklausomai nuo teikiamų paslaugų pobūdžio, atliekamų operacijų su VP tipo bei kitų faktorių.“
57. Papildyti taisykles 280 punktu ir išdėstyti jį taip:
„280. Šių taisyklių 63, 73, 83, 824, 825, 826, 827, 829, 830, 831, 142 punktai, 16 punkto antroji pastraipa, 161 punkto antroji pastraipa, 820 punkto antroji pastraipa, šių taisyklių 1 priedo 5.1.6 punktas bei šių taisyklių 2 priedo 5.1.4 punktas įsigalioja, Lietuvos Respublikai tapus Europos Sąjungos nare. Šių taisyklių 84 punktas, išskyrus tuos atvejus, kai skolos VP išleidžia bendrovė ar kitas juridinis asmuo, kuris yra Lietuvos Respublikos vienetas, taikomas Lietuvos Respublikai tapus Europos Sąjungos nare.“
58. Pakeisti Prekybos taisyklių 1 priedą ir jį visą išdėstyti taip:
„Prekybos taisyklių 1 priedas
INFORMACINIO BIULETENIO DĖL AKCIJŲ ĮTRAUKIMO Į BIRŽOS OFICIALŲJĮ PREKYBOS SĄRAŠĄ IŠDĖSTYMAS
1 skyrius. Informacija apie asmenis, atsakingus už Informacinį biuletenį ir ataskaitų auditą
1.1. Fizinių asmenų pavardės ir pareigos, juridinių asmenų, atsakingų už Informacinį biuletenį arba, atitinkamais atvejais, už atskiras jo dalis, šiuo atveju nurodant tas dalis, pavadinimai ir registruotos buveinės.
1.2. Atsakingų asmenų, nurodytų 1.1 punkte, pareiškimas, kad, kiek jiems yra žinoma, informacija, pateikta toje Informacinio biuletenio dalyje, už kurią jie yra atsakingi, atitinka faktus ir nėra jokių praleidimų, kurie galėtų būti reikšmingi biuletenyje pateiktai informacijai.
1.3. Oficialių auditorių, atlikusių bendrovės metinės finansinės atskaitomybės už trejus paskutiniuosius finansinius metus auditą pagal Tarptautinius audito standartus, pavardės, adresai ir kvalifikacija.
Patvirtinimas, kad metinė finansinė atskaitomybė buvo patikrinta auditorių. Jei oficialūs auditoriai atsisakė pateikti audito išvadą dėl metinių finansinių ataskaitų arba jei jose yra pastabų, atsisakymo priežastys ar pastabos turi būti pilnai atskleistos.
Nurodyti kitą Informaciniame biuletenyje pateiktą informaciją, kurią tikrino auditoriai.
2 skyrius. Informacija apie įtraukimą į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą ir apie akcijas, dėl kurių paduodama paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą
2.1. Nurodyti, kad paduodama paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą akcijas, kuriomis jau prekiaujama Biržoje, ar įtraukti į Oficialų prekybos sąrašą akcijas, kurių kaina bus nustatyta Biržoje.
2.2. Informacija apie akcijas, dėl kurių paduodama paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą:
2.2.1. Nurodyti nutarimus, įsakymus ir patvirtinimus, kurių pagrindu atsiranda ar atsiras ir/arba bus išleistos akcijos.
Emisijos pobūdis ir dydis.
Akcijų, kurios atsiranda ar atsiras ir/arba bus išleistos, skaičius, jei numatytas.
2.2.2. Jeigu akcijos išleidžiamos bendrovėms susijungiant, pasidalijant, perleidžiant visą arba dalį bendrovės turto ir įsipareigojimų, oficialaus pasiūlymo įsigyti akcijų kontrolinį paketą atveju ar planuojant turto, kitokio nei grynieji pinigai, perleidimą, nurodyti, kur galima susipažinti su dokumentais, atskleidžiančiais tokių operacijų terminus ir sąlygas.
2.2.3. Trumpai aprašyti akcijų suteikiamas teises, ypač balsavimo teises, teises gauti dalį pelno ir dalį kapitalo, likviduojant bendrovę, taip pat bet kokias suteikiamas privilegijas.
Laiko apribojimai, kai pasibaigia teisės į dividendus galiojimo laikas, nurodant, kam pereina dividendai, tam laikui pasibaigus.
2.2.4. Mokesčiai nuo pelno iš akcijų, atskaitomi akcijų išleidimo valstybėje ir/arba valstybėje, į kurios biržos sąrašus įtrauktos akcijos.
Nurodyti, ar emitentas prisiima atsakomybę dėl mokesčių išskaitymo akcijų išleidimo valstybėje.
2.2.5. Akcijų perleidimo sąlygos ir bet kokie apribojimai jų cirkuliacijai (pvz., reikalavimas gauti tam pritarimą).
2.3. Jeigu reikalinga, informacija apie akcijų, dėl kurių paduota paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, emisiją ir jos platinimą, viešąjį ar neviešąjį, jei tokia emisija arba platinimas įvyko per paskutinius 12 mėnesių iki įtraukimo į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą.
2.3.1. Nurodyti pasinaudojimo akcininkų pirmumo teisėmis arba tokių teisių apribojimo ar panaikinimo atvejus.
Nurodyti atitinkamais atvejais tokių teisių apribojimo ar panaikinimo priežastis; jei emisija platinama už pinigus, nurodyti kainos nustatymo principus; jei teisių apribojimas ar panaikinimas įvykdytas kokių nors asmenų naudai, nurodyti tuos asmenis.
2.3.2. Bendra viešosios ar neviešosios emisijos ar platinimo vertė ir siūlomų akcijų skaičius, atitinkamai pagal konkretų atvejį.
2.3.3. Jeigu vieša ar nevieša emisija ar platinimas vyko arba vyksta tuo pačiu metu dviejų ar daugiau valstybių rinkose ir jeigu kuriai nors iš jų paliekama tam tikra emisijos dalis, nurodyti tokią dalį.
2.3.4. Emisijos kaina ar siūlymo ar platinimo kaina, nurodant nominalią vertę arba, jei jos nėra, emisinę vertę arba kapitalizuojamų akcijų skaičių; emisijos priedą ir bet kokias išlaidas, kurias patirs pasirašantis arba perkantis asmuo.
Kainos sumokėjimo metodai, ypač dėl nevisiškai apmokėtų akcijų apmokėjimo.
2.3.5. Pasinaudojimo pirmumo teisėmis tvarka; pasirašymo teisių perleidimas; neišnaudotų pasirašymo teisių traktavimas.
2.3.6. Akcijų emisijos ar platinimo pradžia bei finansinių organizacijų, atsakingų už pasirašymo paraiškų surinkimą, pavadinimas.
2.3.8. Fizinių ar juridinių asmenų, organizuojančių arba garantuojančių emisijos platinimą emitento vardu pavardės/pavadinimai, adresai ir apibūdinimas. Jeigu organizuojamas ar garantuojamas ne visos emisijos, o tik jos dalies platinimas, nurodyti, kokia dalis lieka.
2.3.9. Nurodyti arba įvertinti visų emisijos mokesčių bendrą sumą ir/arba sumą, tenkančią vienai akcijai, nurodant bendrą atlyginimą finansiniams tarpininkams, iš jų emisijos organizavimo komisinius ar maržą (dalį nuo pelno), garantijos komisinius, platinimo komisinius ar komisinius pardavimo agentui (makleriui).
2.4. Informacija apie akcijų įtraukimą į Oficialųjį prekybos sąrašą:
2.4.1. Akcijų, dėl kurių paduota paraiška įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, apibūdinimas, ypač akcijų skaičius ir vienos akcijos nominali vertė arba, jei nominali vertė nėra nustatyta, emisinė vertė arba bendra nominali vertė, tikslus pavadinimas arba klasė bei pridedamos atkarpos.
2.4.2. Jeigu akcijomis bus prekiaujama Biržoje, o anksčiau tokios akcijos viešai nebuvo parduodamos, nurodyti akcijų, kurios bus platinamos rinkoje, skaičių ir jų nominalią vertę arba, jei nominali vertė nėra nustatyta, emisinę vertę, arba nurodyti bendrą nominalią vertę ir, jei reikia, nurodyti minimalią siūlymo kainą.
2.4.3. Jeigu žinoma, datas, kai naujos akcijos bus įtrauktos į Oficialųjį prekybos sąrašą ir jomis bus pradėta prekiauti.
2.4.4. Jeigu tos pačios klasės akcijos jau įtrauktos į vienos ar kelių biržų oficialųjį prekybos sąrašą, nurodyti tas biržas.
2.4.5. Jeigu tos pačios klasės akcijos dar neįtrauktos į vienos ar kelių biržų oficialųjį prekybos sąrašą, bet jomis prekiaujama vienoje ar daugiau reguliuojamų, veikiančių, pripažintų rinkų, nurodyti tas rinkas.
2.4.6. Nurodyti, jei per paskutiniuosius finansinius metus arba einamaisiais finansiniais metais įvyko tokie įvykiai:
2.5. Jeigu tuo pačiu metu arba beveik tuo pačiu metu, kai išleidžiamos akcijos, kurias siekiama įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą, tos pačios klasės akcijos pasirašomos arba platinamos neviešu būdu arba jeigu tos pačios klasės akcijos sukuriamos viešajam arba neviešajam platinimui, reikia nurodyti tokių operacijų pobūdį ir tų akcijų skaičių bei ypatybes.
3 skyrius. Bendra informacija apie emitentą ir jo kapitalą
3.1. Bendra informacija apie emitentą:
3.1.1. Pavadinimas, registruota buveinė ir pagrindinė administracijos buveinė, jeigu skiriasi nuo registruotos buveinės.
3.1.3. Teisiniai aktai, kuriais remiantis veikia emitentas, ir teisinė forma, kurią jis turi pagal tuos teisinius aktus.
3.2. Bendra informacija apie kapitalą:
3.2.1. Įstatinio kapitalo dydis, akcijų, iš kurių jis susideda, skaičius ir klasės, nurodant jų pagrindines ypatybes; įstatinio kapitalo dalis, kurią dar reikia apmokėti, nurodant skaičių arba bendrą nominalią vertę ir dar visiškai neapmokėtų akcijų rūšį, nurodant, kiek jų jau yra apmokėta.
3.2.2. Jeigu yra įstatinis, bet ne akcinis kapitalas, arba įmonė didina kapitalą, greta kitų priemonių, išleisdama konvertuojamus skolos VP ar suteikdama pasirašymo teisę, nurodyti:
3.2.2.1. tokio įstatinio kapitalo dydį arba kapitalo padidėjimą ir atitinkamais atvejais įstatinio kapitalo galiojimo trukmę;
3.2.3. Jei yra akcijų, neįeinančių į kapitalo sudėtį, nurodyti tokių akcijų skaičių ir pagrindines ypatybes.
3.2.4. Visų konvertuojamų skolos VP, keičiamų skolos VP arba skolos VP su varantais skaičius, nurodant konvertavimo, keitimo arba pasirašymo sąlygas ir tvarką.
3.2.5. Sąlygos, nustatytos memorandume ir įstatuose, reguliuojančios pasikeitimus kapitale ir atitinkamas įvairių klasių akcijų teises, jeigu tos sąlygos yra griežtesnės negu reikalauja įstatymas.
3.2.6. Trumpas veiklos aprašymas per paskutiniuosius trejus metus, dėl kurios pasikeitė įstatinio kapitalo dydis ir/arba akcijų, iš kurių jis susideda, skaičius ir klasės.
3.2.7. Jeigu emitentui yra žinomi, nurodyti fizinius ar juridinius asmenis, kurie, tiesiogiai arba netiesiogiai, kartu ar atskirai, kontroliuoja ar gali kontroliuoti emitentą ir apibūdinti jų turimą kapitalo dalį, kuri suteikia teisę balsuoti.
Bendra kontrolė reiškia, kad emitentą kontroliuoja daugiau negu viena bendrovė arba daugiau negu vienas asmuo, sudarę sutartį, kurios pagrindu jie gali laikytis bendros politikos emitento atžvilgiu.
3.2.8. Jeigu emitentui yra žinomi, nurodyti akcininkus, kurie tiesiogiai arba netiesiogiai turi 5 % emitento kapitalo dalį.
4 skyrius. Informacija apie emitento veiklą
4.1. Emitento pagrindinė veikla:
4.1.1. Apibūdinti emitento pagrindinę veiklą, nurodant parduodamų gaminių ir/arba teikiamų paslaugų pagrindines kategorijas.
Nurodyti visus reikšmingus naujus gaminius ir/arba veiklą.
4.1.2. Nurodyti grynąją apyvartą per paskutiniuosius trejus finansinius metus pagal veiklos kategorijas ir pasiskirstymą pagal geografines rinkas, jeigu, atsižvelgiant į gaminių pardavimo ir paslaugų suteikimo įprastinėje emitento veikloje pobūdį, šios kategorijos ir rinkos ryškiai skiriasi vienos nuo kitų.
4.1.3. Emitento pagrindinių verslo padalinių vieta ir dydis ir trumpa informacija apie turimą nekilnojamąjį turtą. Bet koks verslo padalinys, kuris sudaro daugiau nei 10% apyvartos arba gamybos, yra laikomas pagrindiniu padaliniu.
4.1.4. Kalnakasybos, angliavandenilių išgavimas, karjerų eksploatacija ir kitos panašios veiklos atveju, atsižvelgiant į svarbą, apibūdinti telkinius, įvertinti ekonomiškai eksploatuotinus rezervus ir numatomą naudojimo laiką.
Nurodyti žemės sklypų naudojimo terminus ir sąlygas ir ekonomines jų dirbimo sąlygas.
Nurodyti, kiek jau padaryta praktiškai.
4.2. Trumpa informacija apie tai, kiek emitentas priklauso, jei iš viso, nuo patentų ar licencijų, pramoninių, komercinių ar finansinių sutarčių ar naujų gamybinių procesų, jeigu tokie veiksniai yra ypatingai svarbūs emitento verslui ar pelningumui.
4.3. Informacija apie mokslinių tyrimų ir naujų produktų kūrimo politiką ir procesus per paskutiniuosius trejus finansinius metus, jei jie reikšmingi.
4.4. Informacija apie teisinius arba arbitražo procesus, kurie gali turėti arba turėjo reikšmingą poveikį emitento finansinei būklei netolimoje praeityje.
4.5. Informacija apie bet kokius emitento verslo trukdymus, kurie gali turėti arba turėjo reikšmingą poveikį emitento finansinei būklei netolimoje praeityje.
4.6. Vidutinis darbuotojų skaičius ir jų kaita per paskutiniuosius trejus finansinius metus, jei tokia kaita yra reikšminga, nurodant darbuotojų pasiskirstymą pagal pagrindines veiklos rūšis.
4.7. Investavimo politika
4.7.1. Apibūdinti, pateikiant skaičius, pagrindines investicijas, iš jų į kitų įmonių akcijas, skolos VP ir kita per paskutiniuosius trejus finansinius metus ir praėjusius einamųjų finansinių metų mėnesius.
4.7.2. Informacija apie daromas pagrindines investicijas, išskyrus dalį, įsigyjamą kituose subjektuose.
Šių investicijų pasiskirstymas geografiškai savo valstybėje ir užsienyje.
Finansavimo metodai (vidiniai ar išoriniai).
5 skyrius. Informacija apie emitento turtą ir įsipareigojimus, finansinę būklę ir pelną bei nuostolius
5.1. Emitento ataskaitos:
5.1.1. Bendrovės sudaryti paskutinių trejų metų balansai ir pelno/nuostolio ataskaitos, pateikti palyginamojoje lentelėje. Paaiškinamasis raštas apie metines finansines ataskaitas už paskutiniuosius finansinius metus.
Informacinio biuletenio projektas turi būti pateiktas Biržos valdybai ne vėliau kaip per 18 mėnesių nuo finansinių metų, už kuriuos buvo paskelbtos paskutinės metinės finansinės ataskaitos, pabaigos. Biržos valdyba išimtiniais atvejais gali šį laikotarpį pratęsti.
5.1.2. Jeigu emitentas rengia tik konsoliduotas metines finansines ataskaitas, jis turi pridėti šias ataskaitas prie Informacinio biuletenio sutinkamai su 5.1.1 punktu.
Jeigu emitentas rengia tiek savo, tiek konsoliduotas metines finansines ataskaitas, jis turi įtraukti abu ataskaitų komplektus į Informacinį biuletenį, sutinkamai su 5.1.1 punktu.
5.1.3. Pelnas arba nuostolis, tenkantis vienai akcijai finansiniais metais, atsirandantis iš bendrovės įprastinės veiklos atskaičiavus mokesčius, už paskutiniuosius trejus finansinius metus, jeigu bendrovė Informaciniame biuletenyje pateikia savo metines finansines ataskaitas.
Jeigu emitentas įtraukia tik konsoliduotas metines finansines ataskaitas, Informaciniame biuletenyje jis turi nurodyti konsoliduotą pelną arba nuostolį, tenkantį vienai akcijai finansiniais metais už paskutiniuosius trejus finansinius metus. Ši informacija pateikiama papildomai prie tos, kuri pateikiama pagal ankstesnės pastraipos nuostatas, jeigu emitentas Informaciniame biuletenyje panaudoja savo metines finansines ataskaitas.
Jeigu per aukščiau nurodytą trejų finansinių metų laikotarpį akcijas išleidžiančios bendrovės akcijų skaičius pasikeitė dėl kapitalo didinimo arba mažinimo, ar akcijų pertvarkymo, ar suskaidymo, pelnas ar nuostolis, tenkantis vienai akcijai, nurodyti pirmoje ir antroje pastraipose, turi būti pakoreguoti, kad juos būtų galima palyginti; tokiu atveju turi būti nurodyta koregavimui naudojama formulė.
5.1.4. Dividendų dydis, tenkantis vienai akcijai už praėjusius trejus finansinius metus, jeigu reikia, pakoreguotas, kad jį būtų galima palyginti sutinkamai su 5.1.3 punkto trečia pastraipa.
5.1.5. Jeigu nuo finansinių metų, už kuriuos buvo paskelbta paskutinė įmonės metinė ir/arba konsoliduota metinė finansinė ataskaita, praėjo daugiau nei 9 mėnesiai, einamojo laikotarpio finansinė ataskaita bent jau už pirmuosius šešis mėnesius turi būti įtraukiama į Informacinį biuletenį arba pridedama prie jo. Jeigu tokia einamojo laikotarpio finansinė ataskaita nėra audituota, reikia nurodyti tą faktą.
Jeigu emitentas parengia konsoliduotas metines finansines ataskaitas, Biržos valdyba turi nuspręsti, ar einamojo laikotarpio finansinė ataskaita, kurią reikia pateikti, turi būti konsoliduota, ar ne.
Bet koks reikšmingas pasikeitimas, kuris įvyko nuo paskutiniųjų finansinių metų pabaigos ar nuo einamojo laikotarpio finansinės ataskaitos parengimo, turi būti apibūdintas paaiškinime, pridedamame prie Informacinio biuletenio arba jame.
5.1.6. Jeigu emitento ar konsoliduotos metinės ataskaitos neatitinka Europos Tarybos direktyvų dėl įmonių metinių ataskaitų ir neatskleidžia, tiksliai ir teisingai, emitento turto ir įsipareigojimų, finansinės būklės ir pelno bei nuostolių vaizdo, turi būti pateikta daugiau faktų ir/arba papildomos informacijos.
5.2. Žemiau nurodyti faktai apie subjektų, kuriuose emitentas turi kapitalo dalį, galinčią turėti reikšmingos įtakos, įvertinant jo turtą ir įsipareigojimus, finansinę būklę ar pelną ir nuostolius.
Žemiau išvardyti informacijos faktai bet kuriuo atveju turi būti nurodyti apie visus subjektus, kurių kapitale tiesiogiai arba netiesiogiai dalyvauja emitentas, jeigu emitento dalies buhalterinė vertė sudaro ne mažiau kaip 10% kapitalo ir rezervų arba ne mažiau kaip 10% emitento grynojo pelno ar nuostolių arba grupės atveju tos dalies buhalterinė vertė sudaro ne mažiau kaip 10% konsoliduotų grynųjų aktyvų arba ne mažiau kaip 10% konsoliduoto grupės grynojo pelno ar nuostolių.
Nereikia pateikti informacijos apie žemiau nurodomus dalykus, jeigu emitentas įrodo, kad jo turima dalis yra tik laikina.
Informaciją, reikalaujamą pagal 5.2.5 ir 5.2.6 papunkčius, galima praleisti, jeigu subjektas, kuriame emitentas valdo dalį kapitalo, neskelbia savo metinių finansinių ataskaitų.
Informacija, reikalaujama pagal 5.2.4–5.2.10 papunkčius, neatskleidžiama, jeigu subjektų, kurių kapitalo dalį turi emitentas, metinės finansinės ataskaitos konsoliduotos su visos grupės metinėmis finansinėmis ataskaitomis arba jeigu tos dalies vertė, nustatyta, naudojant nuosavybės metodą, nurodyta metinėse finansinėse ataskaitose, su sąlyga, kad, Biržos valdybos nuomone, tos informacijos neatskleidimas nesuklaidins visuomenės dėl faktų ir aplinkybių, kuriuos labai svarbu žinoti, įvertinant tuos VP.
Informaciją, nurodytą 5.2.7 ir 5.2.10 papunkčiuose, galima praleisti, jeigu, Biržos valdybos nuomone, tos informacijos neatskleidimas nesuklaidins investuotojų:
5.2.6. pelnas arba nuostolis, atsirandantis iš įprastinės veiklos, atskaičiavus mokesčius, už paskutiniuosius finansinius metus,
5.2.7. vertė, kuria privalantis paskelbti Informacinį biuletenį emitentas parodo akcijas savo ataskaitose,
5.3. Faktai apie subjektus, nenurodytus 5.2 punkte, kurių kapitale emitentas turi ne mažiau kaip 10%. Šių faktų galima neminėti, jeigu jie nėra svarbūs Prekybos taisyklių 84 punkte aptariamais tikslais:
5.4. Jeigu Informaciniame biuletenyje pateiktos konsoliduotos metinės finansinės ataskaitos, nurodyti:
5.4.1. taikomus konsolidavimo principus. Juos reikia išsamiai aprašyti, jeigu Lietuvos Respublikoje nėra įstatymų, reglamentuojančių metinių finansinių ataskaitų konsolidavimą arba jeigu tie principai neatitinka tokių įstatymų arba visuotinai priimto metodo, naudojamo Lietuvos Respublikoje;
5.4.2. subjektų, su kuriais sudarytos konsoliduotos ataskaitos, pavadinimai ir registruotos buveinės, jeigu ta informacija svarbi emitento turto ir įsipareigojimų, finansinės būklės ir pelno bei nuostolių įvertinimui. Pakanka jas pažymėti bendrame subjektų, apie kuriuos reikia pateikti atitinkamą informaciją, nurodytą 5.2 punkte, sąraše;
5.4.3. kiekvienam subjektui, nurodytam 5.4.2 papunktyje:
5.4.3.1. bendra trečiųjų šalių turima kapitalo dalis, jeigu metinės finansinės ataskaitos konsoliduotos bendrai;
5.5. Jeigu emitentas yra vadovaujantis subjektas, sudaręs grupę su viena ar daugiau priklausomų subjektų, faktai, nurodyti 4 ir 7 skyriuose, turi būti pateikti ir apie emitentą, ir apie subjektų grupę.
Biržos valdyba gali nuspręsti reikalauti tik informacijos apie emitentą arba tik apie subjektų grupę su sąlyga, kad nepateikti faktai nėra reikšmingi.
6 skyrius. Informacija apie administraciją, vadovus ir kontrolę
6.1. Nurodyti šių asmenų pavardes, adresus ir pareigas subjekte-emitente ir jų pagrindinę veiklą, atliekamą už to subjekto ribų, jeigu ji reikšminga to subjekto atžvilgiu, jei jie yra:
6.2. Administracijos, valdymo ir kontrolės organų narių interesai subjekte-emitente:
6.2.1. Administracijos, valdymo ir kontrolės organų nariams išmokėtas atlyginimas ir premijos natūra per paskutiniuosius pilnus finansinius metus pagal bet kokią poziciją, nurodytas kaip pridėtinės išlaidos arba pelno paskirstymo ataskaitoje, nurodant bendrą sumą, išmokėtą atskirai kiekvieno organo nariams.
Turi būti nurodytas administracijos, valdymo ir kontrolės organų nariams išmokėtas atlyginimas ir premijos natūra, kuriuos išmokėjo priklausomi subjektai, su kuriais emitentas sudaro grupę.
6.2.2. Bendras akcijų skaičius subjekte-emitente, kurios priklauso emitento administracijos, valdymo ir kontrolės organų nariams, ir jiems suteiktos teisės emitento akcijų atžvilgiu.
6.2.3. Informacija apie administracijos, valdymo ir kontrolės organų narių dalies pobūdį ir dydį emitento sudarytuose sandoriuose, kurie yra neįprasti savo pobūdžiu ar sąlygomis (tokie kaip pirkimas už įprastinės veiklos ribų, ilgalaikio turto įsigijimas arba pardavimas) per praėjusius ir einamuosius finansinius metus. Jeigu tokie neįprasti sandoriai buvo sudaryti per praėjusius finansinius metus ir nebuvo galutinai užbaigti, reikia pateikti informaciją ir apie tokius sandorius.
7 skyrius. Informacija apie naujausią emitento veiklą ir perspektyvas
7.1. Išskyrus atvejus, kai Biržos valdyba leidžia tam tikrus nukrypimus, bendra informacija apie emitento verslo kryptį nuo finansinių metų, už kuriuos parengtos paskutinės metinės finansinės ataskaitos, pabaigos, ypač:
59. Papildyti Prekybos taisykles 2 priedu ir visą priedą išdėstyti taip:
„Prekybos taisyklių 2 priedas
INFORMACINIO BIULETENIO DĖL SKOLOS VP ĮTRAUKIMO Į BIRŽOS OFICIALŲJĮ PREKYBOS SĄRAŠĄ IŠDĖSTYMAS
1 skyrius. Informacija apie asmenis, atsakingus už Informacinį biuletenį ir ataskaitų auditą
1.1. Fizinių asmenų pavardės ir pareigos, juridinių asmenų, atsakingų už Informacinį biuletenį arba, atitinkamais atvejais, už atskiras jo dalis, šiuo atveju nurodant tas dalis, pavadinimai ir registruotų buveinių adresai.
1.2. Atsakingų asmenų, nurodytų 1.1 punkte, pareiškimas, kad, kiek jiems yra žinoma, informacija, pateikta toje Informacinio biuletenio dalyje, už kurią jie yra atsakingi, atitinka faktus ir nėra jokių praleidimų, kurie galėtų būti reikšmingi biuletenyje pateiktai informacijai.
1.3. Oficialių auditorių, atlikusių bendrovės metinių finansinių ataskaitų už trejus paskutiniuosius finansinius metus auditą pagal Tarptautinius audito standartus, pavardės, adresai ir kvalifikacija.
Patvirtinimas, kad buvo atliktas metinių finansinių ataskaitų auditas. Jei oficialūs auditoriai atsisakė pateikti audito išvadą dėl metinių finansinių ataskaitų arba jei jose yra pastabų, atsisakymo priežastys ar pastabos turi būti visiškai atskleistos.
Nurodyti kitą Informaciniame biuletenyje pateiktą informaciją, kurią tikrino auditoriai.
2 skyrius. Informacija apie išleistus skolos VP ir skolos VP įtraukimą į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą
2.1. Skolos VP emisijos sąlygos:
2.1.1. Nominali skolos VP emisijos vertė; jei ši vertė nėra nustatyta, reikia tai nurodyti.
Skolos VP pobūdis, skaičius ir numeracija bei valiutinė išraiška.
2.1.2. Išskyrus nuolatines emisijas, emisijos ir išpirkimo kaina ir nominali palūkanų norma; jeigu pateiktos kelios palūkanų normos, nurodyti palūkanų normos kitimo sąlygas.
2.1.4. Mokesčiai nuo pajamų už skolos VP, atskaitomi skolos VP išleidimo valstybėje ir/arba valstybėje, kurios biržos sąrašuose jie yra.
Nurodyti, ar emitentas prisiima atsakomybę dėl mokesčių išlaikymo VP išleidimo valstybėje.
2.1.6. Finansinės organizacijos, kurios skolos VP įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą metu atlieka piniginius atsiskaitymus už emitentą Lietuvos Respublikoje.
2.1.7. Kokia valiuta išleidžiama skolos VP emisija; jei skolos VP emisija įvertinta atsiskaitymo vienetais, jų būklė pagal sutartį; valiutos pasirinkimo variantai.
2.1.8. Terminai:
2.2. Teisinė informacija:
2.2.1. Nurodyti nutarimus, įsakymus ir patvirtinimus, kurių pagrindu sukuriami ar bus sukurti ir/arba bus išliesti skolos VP.
Emisijos pobūdis ir dydis.
Skolos VP, kurie sukuriami ar bus sukurti ir/arba bus išliesti, skaičius, jei numatytas.
2.2.2. Garantijų, laidavimo ir įsipareigojimų, kuriais siekiama užtikrinti tinkamą skolos VP emisijos aptarnavimą tiek išperkant skolos VP, tiek išmokant palūkanas, pobūdis ir apimtis.
Nurodyti, kur visuomenė gali susipažinti su tokių garantavimo, laidavimo ir įsipareigojimų sutarčių tekstais.
2.2.3. Patikėtinių ar bet kokio kitokio skolos VP savininkų atstovavimo organizavimas.
Skolos VP savininkų atstovo pavardė/pavadinimas, pareigos, apibūdinimas ir pagrindinė būstinė, pagrindinės tokio atstovavimo sąlygos ir ypač sąlygos, kuriomis tą atstovą galima pakeisti.
Nurodyti, kur visuomenė gali susipažinti su tas atstovavimo formas atitinkančiomis sutartimis.
2.2.4. Nurodyti sąlygas, kada skolos VP emisija subordinuojama kitoms emitento jau sudarytoms paskolos sutartims ar sutartims, kurios bus sudarytos.
2.2.5. Nurodyti norminius dokumentus, kurių pagrindu sukurti skolos VP, ir kompetentingus teismus bylinėjimosi atveju.
2.3. Informacija apie skolos VP įtraukimą į Biržos Oficialųjį prekybos sąrašą.
2.3.1. Biržos, į kurias paduota arba bus paduota paraiška įtraukti skolos VP į Oficialųjį prekybos sąrašą.
2.3.2. Fizinių ar juridinių asmenų, organizuojančių arba garantuojančių emisijos platinimą emitento vardu pavardės/pavadinimai, adresai ir apibūdinimas. Jeigu organizuojamas ar garantuojamas ne visos emisijos, o tik jos dalies platinimas, nurodyti, kokia dalis lieka.
2.3.3. Jeigu viešoji ar neviešoji emisija ar platinimas vyko arba vyksta tuo pačiu metu dviejų ar daugiau valstybių rinkose ir jeigu kurioms nors iš jų yra palikta ar paliekama tam tikra dalis, nurodyti tokią dalį.
2.3.4. Jeigu tos pačios klasės skolos VP jau įtraukti į vienos ar kelių biržų Oficialųjį prekybos sąrašą, nurodyti tas biržas.
2.4. Informacija apie emisiją, jei ji vyksta kartu su įtraukimu į biržos Oficialųjį prekybos sąrašą arba jei ji įvyko per tris mėnesius iki įtraukimo.
2.4.1. Pasinaudojimo pirmumo teisėmis tvarka; pasirašymo teisių perleidimas; neišnaudotų pasirašymo teisių traktavimas.
2.4.3. Išskyrus nuolatines skolos VP emisijas, emisijos ar siūlymo galiojimo laikas ir bet kokios galimybės nutraukti ją anksčiau.
2.4.6. Išskyrus nuolatines emisijas, nurodyti grynąsias pajamas, kurias emitentas gaus iš skolos VP emisijos.
3 skyrius. Bendra informacija apie emitentą ir jo kapitalą
3.1. Bendra informacija apie emitentą:
3.1.1. Pavadinimas, registruota buveinė ir pagrindinė administracijos buveinė, jeigu skiriasi nuo registruotos buveinės.
3.1.3. Teisiniai aktai, kuriais remiantis veikia emitentas, ir teisinė forma, kurią jis turi pagal tuos teisinius aktus.
3.2. Bendra informacija apie kapitalą:
3.2.1. Įstatinio kapitalo dydis, akcijų, iš kurių jis susideda, skaičius ir klasės, nurodant jų pagrindines ypatybes.
Įstatinio kapitalo dalis, kurią dar reikia apmokėti, nurodant skaičių arba bendrą nominalią vertę ir dar pilnai neapmokėtų akcijų rūšį, nurodant, kiek jų jau yra apmokėta.
3.2.2. Visų konvertuojamų skolos VP, keičiamų skolos VP arba skolos VP su varantais skaičius, nurodant konvertavimo, keitimo arba pasirašymo sąlygas ir tvarką.
3.2.4. Emitento nuosavų akcijų skaičius, buhalterinė vertė ir nominali vertė, arba, nesant nominalios vertės, emisinė vertė, kurias emitentas ar kita bendrovė, kurioje jis tiesiogiai ar netiesiogiai valdo daugiau nei 50 % paketą, įsigijo ir turi, jei tokie VP neatspindėti atskira eilute balanse ir jeigu jie sudaro reikšmingą įstatinio kapitalo dalį.
4 skyrius. Informacija apie emitento veiklą
4.1. Emitento pagrindinė veikla:
4.1.1. Apibūdinti emitento pagrindinę veiklą, nurodant parduodamų gaminių ir/arba teikiamų paslaugų pagrindines kategorijas.
Nurodyti visus reikšmingus naujus gaminius ir/arba veiklą.
4.1.3. Emitento pagrindinių verslo padalinių vieta ir dydis ir trumpa informacija apie turimą nekilnojamąjį turtą. Bet koks verslo padalinys, kuris sudaro daugiau nei 10% apyvartos arba gamybos, yra laikomas pagrindiniu padaliniu.
4.1.4. Kalnakasybos, angliavandenilių išgavimo, karjerų eksploatacijos ir kitos panašios veiklos atveju, atsižvelgiant į svarbą, apibūdinti telkinius, įvertinti ekonomiškai eksploatuotinus rezervus ir numatomą naudojimo laiką.
Nurodyti žemės sklypų naudojimo terminus ir sąlygas ir ekonomines jų dirbimo sąlygas.
Nurodyti, kiek tas darbas pažengęs praktiškai.
4.2. Trumpa informacija apie tai, kiek emitentas priklauso, jei iš viso, nuo patentų ar licencijų, pramoninių, komercinių ar finansinių sutarčių ar naujų gamybinių procesų, jeigu tokie veiksniai yra ypatingai svarbūs emitento verslui ar pelningumui.
4.3. Informacija apie teisinius arba arbitražo procesus, kurie gali turėti arba turėjo reikšmingą poveikį emitento finansinei būklei netolimoje praeityje.
4.4. Investavimo politika:
4.4.1. Apibūdinti, pateikiant skaičius, pagrindines investicijas, iš jų į kitų subjektų akcijas, skolos VP ir kita, per paskutiniuosius trejus finansinius metus ir praėjusius einamųjų finansinių metų mėnesius.
4.4.2. Informacija apie daromas pagrindines investicijas, išskyrus dalį, įsigyjamą kituose subjektuose.
Šių investicijų pasiskirstymas geografiškai savo valstybėje ir užsienyje.
Finansavimo metodai (vidiniai ar išoriniai).
5 skyrius. Informacija apie emitento turtą ir įsipareigojimus, finansinę būklę ir pelną bei nuostolius
5.1. Emitento finansinės ataskaitos:
5.1.1. Bendrovės sudaryti paskutinių trijų metų balansai ir pelno/nuostolio ataskaitos, pateikti palyginamojoje lentelėje. Paaiškinamasis raštas apie metines ataskaitas už paskutiniuosius finansinius metus.
Informacinio biuletenio projektas turi būti pateiktas Biržos valdybai ne vėliau kaip per 18 mėnesių nuo finansinių metų, už kuriuos buvo paskelbtos paskutinės metinės finansinės ataskaitos, pabaigos. Biržos valdyba išimtiniais atvejais gali pratęsti šį laikotarpį.
5.1.2. Jeigu emitentas rengia tik konsoliduotas metines finansines ataskaitas, jis turi pridėti šias ataskaitas prie Informacinio biuletenio sutinkamai su 5.1.1 papunkčiu.
Jeigu emitentas rengia tiek savo, tiek konsoliduotas metines finansines ataskaitas, jis turi įtraukti abu ataskaitų komplektus į Informacinį biuletenį sutinkamai su 5.1.1 papunkčiu.
5.1.3. Jeigu nuo finansinių metų, už kuriuos buvo paskelbta paskutinė metinė ir/arba konsoliduota metinė finansinė ataskaita, praėjo daugiau nei 9 mėnesiai, einamojo laikotarpio finansinė ataskaita bent jau už pirmuosius šešis mėnesius turi būti įtraukiama į Informacinį biuletenį arba pridedama apie jo. Jeigu tokia einamojo laikotarpio finansinė ataskaita nėra patikrinta audito, reikia nurodyti tą faktą.
Jeigu emitentas parengia konsoliduotas metines finansines ataskaitas, Biržos valdyba turi nuspręsti, ar einamojo laikotarpio finansinė ataskaita, kurią reikia pateikti, turi būti konsoliduota ar ne.
Bet koks reikšmingas pasikeitimas, kuris įvyko nuo paskutiniųjų finansinių metų pabaigos ar nuo einamojo laikotarpio finansinės ataskaitos parengimo, turi būti apibūdintas paaiškinime, kuris patalpinamas į Informacinį biuletenį ar pridedamas prie jo.
5.1.4. Jeigu emitento nuosava ar konsoliduota metinė finansinė atskaitomybė neatitinka Europos Tarybos direktyvų dėl bendrovių metinių ataskaitų ir neatskleidžia, tiksliai ir teisingai, emitento turto ir įsipareigojimų, finansinės būklės ir pelno bei nuostolių vaizdo, turi būti pateikta daugiau faktų ir/arba papildomos informacijos.
5.1.5. Jeigu reikšmingi, nurodyti kiek įmanoma paskutinius (nurodyti datą) duomenis apie:
5.1.5.1. bendrą skolinto kapitalo dydį, atskiriant garantuotas paskolas (užstatu ar kitaip, emitento ar trečiųjų šalių) ir negarantuotas paskolas,
5.1.5.2. bendrą visų kitų skolų ir įsiskolinimų pagal skolinimosi pobūdį, dydį, atskiriant garantuotus ir negarantuotus įsiskolinimus,
5.1.5.3. bendrą sąlyginių įsipareigojimų dydį.
Jeigu tokio skolinto kapitalo, skolų ar įsiskolinimų ir sąlyginių įsipareigojimų nėra, reikia pateikti atitinkamą teiginį.
Jeigu emitentas rengia konsoliduotas metines finansines ataskaitas, turi būti taikomi 5.1.2 papunktyje išdėstyti principai.
Paprastai neatsižvelgiama į finansinius įsipareigojimus tarp tos pačios grupės subjektų, apie ką galima nurodyti Informaciniame biuletenyje, jei reikia.
5.2. Žemiau nurodytus faktus apie subjektų, kuriose emitentas turi kapitalo dalį, galinčią turėti reikšmingos įtakos, įvertinant jo turtą ir įsipareigojimus, finansinę būklę ar pelną ir nuostolius.
Žemiau išvardyta informacija bet kuriuo atveju turi būti nurodyta apie visus subjektus, kurių kapitale tiesiogiai arba netiesiogiai dalyvauja emitentas, jeigu emitento dalies buhalterinė vertė sudaro ne mažiau kaip 10% kapitalo ir rezervų arba ne mažiau kaip 10% emitento grynojo pelno ar nuostolių arba grupės atveju tos dalies buhalterinė vertė sudaro ne mažiau kaip 10% konsoliduoto grynojo turto arba ne mažiau kaip 10% konsoliduoto grupės grynojo pelno ar nuostolių.
Nereikia pateikti informacijos apie žemiau nurodomus dalykus, jeigu emitentas įrodo, kad jo turima dalis yra tik laikina.
Informaciją, reikalaujamą pagal 5.2.5 ir 5.2.6 papunkčius, galima praleisti, jeigu subjektas, kuriame emitentas valdo dalį kapitalo, neskelbia savo metinių finansinių ataskaitų.
Informacija, reikalaujama pagal 5.2.4–5.2.8 papunkčius, neatskleidžiama, jeigu subjektų, kurių kapitalo dalį turi emitentas, metinės finansinės ataskaitos konsoliduotos su visos grupės metinėmis finansinėmis ataskaitomis arba jeigu tos dalies vertė, nustatyta, naudojant nuosavybės metodą, nurodyta metinėse ataskaitose, su sąlyga, kad, Biržos valdybos nuomone, tos informacijos neatskleidimas nesuklaidins visuomenės dėl faktų ir aplinkybių, kuriuos labai svarbu žinoti, įvertinant tuos VP.
5.2.6. pelnas arba nuostolis, atsirandantis iš įprastinės veiklos, atskaičiavus mokesčius, už paskutiniuosius finansinius metus,
5.3. Jeigu Informaciniame biuletenyje pateiktos konsoliduotos metinės finansinės ataskaitos, nurodyti:
5.3.1. taikomus konsolidavimo principus. Juos reikia išsamiai aprašyti, jeigu Lietuvos Respublikoje nėra įstatymų, reglamentuojančių metinių finansinių ataskaitų konsolidavimą, arba jeigu tie principai neatitinka tokių įstatymų arba visuotinai priimto metodo, naudojamo Lietuvos Respublikoje;
5.3.2. subjektų, su kuriais sudarytos konsoliduotos finansinės ataskaitos, pavadinimai ir registruotos buveinės, jeigu ta informacija svarbi emitento turto ir įsipareigojimų, finansinės būklės ir pelno bei nuostolių įvertinimui. Pakanka jas pažymėti bendrame subjektų, apie kuriuos reikia pateikti atitinkamą informaciją, nurodytą 5.2 punkte, sąraše;
5.3.3. kiekvienam subjektui, nurodytam 5.3.2 punkte:
5.3.3.1. bendrą trečiųjų šalių turimą kapitalo dalį, jeigu metinės finansinės ataskaitos konsoliduotos bendrai;
5.4. Jeigu emitentas yra vadovaujantis subjektas, sudaręs grupę su vienu ar daugiau priklausomų subjektu, faktai, nurodyti 4 ir 7 skyriuose, turi būti pateikti ir apie emitentą, ir apie subjektų grupę.
Biržos valdyba gali nuspręsti reikalauti tik informacijos apie emitentą, arba tik apie grupę, su sąlyga, kad nepateikti faktai nėra reikšmingi.
6 skyrius. Informacija apie administraciją, vadovus ir kontrolę
6.1. Nurodyti šių asmenų pavardes, adresus ir pareigas subjekte-emitente ir jų pagrindinę veikla, atliekamą už to subjekto ribų, jeigu ji reikšminga to subjekto atžvilgiu, jei jie yra:
7 skyrius. Informacija apie naujausią emitento veiklą ir perspektyvas
7.1. Išskyrus atvejus, kai Biržos valdyba leidžia tam tikrus nukrypimus, bendra informacija apie emitento verslo kryptį nuo finansinių metų, už kuriuos parengtos paskutinės metinės finansinės ataskaitos, pabaigos, ypač:
60. Papildyti Prekybos taisykles 3 priedu ir visą priedą išdėstyti taip:
„Prekybos taisyklių 3 priedas
INFORMACINIO BIULETENIO DĖL Depozitoriumo pakvitavimų dėl akcijų ĮTRAUKIMO Į BIRŽOS OFICIALŲJĮ PREKYBOS SĄRAŠĄ IŠDĖSTYMAS
1 skyrius. Bendra informacija apie emitentą
1.1. Pavadinimas, registruota buveinė ir pagrindinė administracijos buveinė, jeigu skiriasi nuo registruotos buveinės.
1.3. Teisiniai aktai, kuriais remiantis veikia emitentas, ir teisinė forma, kurią jis turi pagal tuos teisinius aktus.
1.4. Įstatinio kapitalo dydis, akcijų, iš kurių jis susideda, skaičius ir klasės, nurodant jų pagrindines ypatybes.
Įstatinio kapitalo dalis, kurią dar reikia apmokėti, nurodant skaičių arba bendrą nominalią vertę ir dar visiškai neapmokėtų akcijų rūšį, nurodant, kiek jų jau yra apmokėta.
1.6. Nurodyti šių asmenų pavardes, adresus ir pareigas bendrovėje-emitente ir jų pagrindinę veiklą, atliekamą už tos bendrovės ribų, jeigu ji reikšminga tos bendrovės atžvilgiu, jei jie yra:
1.7. Bendrovės tikslai. Jeigu depozitoriumo pakvitavimų dėl akcijų emisija nėra vienintelis bendrovės tikslas, reikia apibūdinti kitos jos veiklos pobūdį, atskirai aprašant tą veiklą, kuri yra išimtinai patikėtinio pobūdžio.
1.8. Metines finansines ataskaitas sutrumpinta forma už praėjusius pilnus finansinius metus.
Jeigu nuo finansinių metų, už kuriuos buvo paskelbta paskutinė įmonės metinė ir/arba konsoliduota metinė ataskaita, praėjo daugiau nei 9 mėnesiai, einamojo laikotarpio finansinė ataskaita bent jau už pirmuosius šešis mėnesius turi būti įtraukiama į Informacinį biuletenį arba pridedama prie jo. Jeigu tokia einamojo laikotarpio finansinė ataskaita nėra patikrinta audito, reikia nurodyti tą faktą.
Jeigu emitentas rengia konsoliduotas metines finansines ataskaitas, Biržos valdyba turi nuspręsti, ar einamojo laikotarpio finansinė ataskaita, kurią reikia pateikti, turi būti konsoliduota ar ne.
Bet koks reikšmingas pasikeitimas, kuris įvyko nuo paskutiniųjų finansinių metų pabaigos ar nuo einamojo laikotarpio finansinės ataskaitos parengimo, turi būti apibūdintas paaiškinime, patalpinamame Informaciniame biuletenyje ar pridedamame prie jo.
2 skyrius. Informacija apie pačius depozitoriumo pakvitavimus
2.1. Teisinė būklė:
Nurodyti norminius aktus, reglamentuojančius depozitoriumo pakvitavimų išleidimą, taip pat jų paskelbimo datą ir vietą.
2.1.1. Pasinaudojimas teisėmis ir privilegijomis, kurias suteikia pirminiai VP, ypač balsavimo teisės: sąlygos, kuriomis depozitoriumo pakvitavimų emitentas gali pasinaudoti tokiomis teisėmis, ir būdai, kuriais jis numato gauti depozitoriumo pakvitavimų savininkų nurodymus, ir teisė gauti pelno dalį bei dalį turto likvidavimo atveju.
2.1.2. Banko ar kitokios garantijos, suteikiamos depozitoriumo pakvitavimų savininkams, kurių tikslas – garantuoti emitento įsipareigojimus.
2.2. Komisinių dydis ir savininko kaštai ryšium su:
2.3. Depozitoriumo pakvitavimų apyvarta:
2.4. Papildoma informacija dėl įtraukimo į Oficialųjį prekybos sąrašą:
2.4.1. jeigu planuojama depozitoriumo pakvitavimus platinti Biržoje, nurodyti depozitoriumo pakvitavimų, kurie bus platinami rinkoje, skaičių ir/arba bendrą nominalią vertę; minimalią pardavimo kainą, jei tokia kaina nustatyta;
2.5. Nurodyti mokesčių mokėjimo tvarką pagal visus mokesčius, kuriuos teks sumokėti savininkams tose šalyse, kuriose išleidžiami depozitoriumo pakvitavimai.