VALSTYBINĖS DRAUDIMO PRIEŽIŪROS TARNYBOS PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTERIJOS VALDYBA

 

N U T A R I M A S

DĖL DRAUDIMO ĮMONIŲ DRAUDIMO TECHNINIŲ ATIDĖJIMŲ IR ĮSTATINIO KAPITALO LĖŠŲ INVESTAVIMO ATASKAITŲ PATVIRTINIMO

 

1999 m. kovo 30 d. Nr. 81

Vilnius

 

 

Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie Finansų ministerijos valdyba

NUTARIA:

1. Patvirtinti pridedamas draudimo įmonių draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimo ataskaitas:

1.1. Draudimo techninių atidėjimų lėšų dydžio investavimui nustatymas (IN 1 forma);

1.2. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas (IN 2 forma);

1.3. Įstatinio kapitalo lėšų investavimas (IN 3 forma);

1.4. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas. Valstybės ir savivaldos institucijų obligacijos (IN 4 forma);

1.5. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas. Nekilnojamasis turtas (IN 5 forma);

1.6. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas. Terminuoti indėliai (IN 6 forma);

1.7. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Investicijos, tenkančios vienam ūkio subjektui (IN 7 forma);

1.8. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Hipotekinės paskolos (IN 8 forma);

1.9. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Kotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 9 forma);

1.10. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 10 forma);

1.11. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Įmonių obligacijos (IN 11 forma);

1.12. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Atsiskaitomoji sąskaita ir kasa (IN 12 forma);

1.13. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas. Kitos investicijos (IN 13 forma);

1.14. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas Lietuvos Respublikos teritorijoje ir užsienyje (IN 14 forma);

1.15. Draudimo įmonės investicijos, neatsižvelgiant į reglamentuojamas kryptis ir dydžius (IN 15 forma).

2. Patvirtinti pridedamą Draudimo įmonių draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimo ataskaitų pildymo tvarką.

3. Įpareigoti draudimo įmones, kiekvienam ketvirčiui pasibaigus, iki kito ketvirčio antro mėnesio 20 dienos, finansiniams metams pasibaigus, iki kitų metų balandžio 5 dienos (kartu su finansinėmis ataskaitomis) pateikti Valstybinei draudimo priežiūros tarnybai prie Finansų ministerijos draudimo įmonių draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimo ataskaitas.

4. Nustatyti, kad 1999 m. kovo 31 d. draudimo įmonių draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimo ataskaitas draudimo įmonės pildo vadovaudamosi 1997 m. liepos 18 d. Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie Finansų ministerijos valdybos nutarimu Nr. 262 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo krypčių bei dydžių ketvirtinių ataskaitų“ (Žin., 1997, Nr. 74-1937).

5. Pripažinti nuo 1999 m. balandžio 1 d. netekusiu galios Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie Finansų ministerijos valdybos 1997 m. liepos 18 d. nutarimą Nr. 262 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo krypčių bei dydžių ketvirtinių ataskaitų“ (Žin., 1997, Nr. 74-1937).

 

 

 

PIRMININKAS                                                                                  E. VASILIS VASILIAUSKAS

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                      PATVIRTINTA

tarnyboje...... m.................. mėn.......... d.                     Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie

................................                                       Finansų ministerijos valdybos

                        (parašas)                                                 1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 1 forma

 

 

Įmonės pavadinimas...............................

Tel...........................................................

 

Draudimo techninių atidėjimų lėšų dydžio investavimui nustatymas

                      m........................ mėn. ...........  d.

 

Eil. Nr.

Draudimo techniniai atidėjimai

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

 

1

2

3

4

 

1.

Perkeltų įmokų techninis atidėjimas (1.1-1.2-1.3):

 

 

 

1.1.

Bendra suma

 

 

 

1.2.

Nepareikalauta įmokėti įmokos dalis (-)

 

 

 

1.3.

Perdraudikų dalis (1.3.1-1.3.2) (-):

 

 

 

1.3. 1.

Bendroje sumoje

 

 

 

1.3. 2.

Nepareikalautoje įmokėti įmokos dalyje (-)

 

 

 

2.

Numatomų išmokėjimų techninis atidėjimas (2.1-2.2):

 

 

 

2.1.

Bendra suma

 

 

 

2.2.

Perdraudikų dalis (-)

 

 

 

3.

Žalos padengimo techninis atidėjimas (3.1-3.2):

 

 

 

3.1.

Bendra suma

 

 

 

3.2.

Perdraudikų dalis (-)

 

 

 

4.

Gyvybės draudimo, kai investavimo rizika tenka draudėjams, techninis atidėjimas (4.1-4.2):

 

 

 

4.1.

Bendra suma

 

 

 

4.2.

Perdraudikų dalis (-)

 

 

 

5.

Draudimo įmokų grąžinimo techninis atidėjimas (5.1-5.2):

 

 

 

5.1.

Bendra suma

 

 

 

5.2.

Perdraudikų dalis (-)

 

 

 

6.

Nuostolių svyravimo išlyginimo techninis atidėjimas

 

 

 

7.

Kiti draudimo techniniai atidėjimai (išvardyti, jei yra, išskiriant perdraudikų dalį)

 

 

 

8.

Iš viso (1+2+3+4+5+6+7)

 

 

 

 

Draudimo įmonės vadovas.................................................................

                                                         (vardas, pavardė, parašas)

Aktuarijus...........................................................................................

                                                         (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo...............................................................................

                                                         (vardas, pavardė, parašas)

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                      PATVIRTINTA

tarnyboje...... m.................. mėn.......... d.                     Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie

................................                                       Finansų ministerijos valdybos

                        (parašas)                                                1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 2 forma

 

 

Įmonės pavadinimas...............................

Tel...........................................................

 

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

                 m.................. mėn. ............  d.

 

 

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

Draudimo techninių atidėjimų lėšos investavimui (IN 1 forma, 8 eil.)

 

 

 

Eil. Nr.

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

Lt

%

Lt

%

1

2

3

4

5

6

1.

Valstybės ir savivaldos institucijų obligacijos (IN 4 forma, 4 ir 9 eil., 8 stulp.)

 

 

 

 

2.

Nekilnojamasis turtas (IN 5 forma, 3 ir 6 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

3.

Terminuoti indėliai (IN 6 forma, 3 ir 6 eil., 8 stulp.)

 

 

 

 

4.

Hipotekinės paskolos (IN 8 forma, 3 ir 5 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

5.

Kotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 9 forma, 3 ir 6 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

6.

Nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 10 forma, 3 ir 6 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

7.

Įmonių obligacijos (IN 11 forma, 3 ir 5 eil., 8 stulp.)

 

 

 

 

8.

Atsiskaitomoji sąskaita ir kasa (IN 12 forma, 3 ir 5 eil., 5 stulp.)

 

 

 

 

9.

Iš viso (1+2+3+4+5+6+ 7+8)

 

 

 

 

10.

Kitos investicijos (IN 13 forma, 3 ir 4 eil., 6 stulp.)

 

 

 

 

11.

Iš viso (9+10)

 

 

 

 

 

 

Draudimo įmonės vadovas ................................................................

                                                                            (vardas, pavardė, parašas)

 

Atsakingas asmuo .............................................................................

                                                                            (vardas, pavardė, parašas)

 

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                      PATVIRTINTA

tarnyboje...... m.................. mėn.......... d.                     Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie

................................                                       Finansų ministerijos valdybos

                        (parašas)                                                1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 3 forma

 

 

Įmonės pavadinimas...............................

Tel...........................................................

 

 

Įstatinio kapitalo lėšų investavimas

                 m.................. mėn. ............  d.

 

 

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis

Įstatinis kapitalas

 

 

Eil. Nr.

Įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

Lt

%

Lt

%

1

2

3

4

5

6

1.

Valstybės ir savivaldos institucijų obligacijos (IN 4 forma, 4 ir 9 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

2.

Nekilnojamasis turtas (IN 5 forma, 3 ir 6 eil., 10 stulp.)

 

 

 

 

3.

Terminuoti indėliai (IN 6 forma, 3 ir 6 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

4.

Iš viso (1+2+3)

 

 

 

 

5.

Kitos investicijos (IN 13 forma, 3 ir 4 eil., 7 stulp.)

 

 

 

 

6.

Iš viso (4+5)

 

 

 

 

 

 

Draudimo įmonės vadovas ................................................................

                                                         (vardas, pavardė, parašas)

 

Atsakingas asmuo .............................................................................

                                                         (vardas, pavardė, parašas)

______________

 

 

 

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                PATVIRTINTA

tarnyboje...... m.................. mėn.......... d.                                                                                               Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie

................................                                                                                                                 Finansų ministerijos valdybos

                        (parašas)                                                                                                                           1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 4 forma

 

 

Įmonės pavadinimas..........................................

Tel......................................................................

 

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Valstybės ir savivaldos institucijų obligacijos

..........................  m.................. mėn. ..................  d.

 

Eil. Nr.

Vertybinių popierių pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data

Vertybinių popierių reitingas, agentūra, data

Vertybinių popierių emisijos numeris

Išpirkimo data

Balansinė vertė

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Likutis (8-9-10)

 

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

1.

Valstybės obligacijos:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Lietuvos Respublikos:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1.1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.

Užsienio valstybių:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1.2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1.1+1.2)

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Savivaldos institucijų obligacijos:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Lietuvos Respublikos:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (2.1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.

Užsienio valstybių:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (2.2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (2.1+2.2)

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų į savivaldos institucijų obligacijas

 

 

 

 

4. Iš viso (1.1+1.2+2.1+2.2)

 

 

 

 

 

5. Iš viso turi būti investuota ne mažiau kaip 55 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų

 

 

 

 

6. Trūkumas, Lt (5-4)

 

 

 

 

7. Iš viso turi būti investuota ne mažiau kaip 20 proc. įstatinio kapitalo lėšų

 

 

 

8. Trūkumas, Lt (7-4)

 

 

 

9. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %

 

 

 

 

10. Iš viso investuota į valstybės ir savivaldos institucijų obligacijas (4 eil.,9 stulp. + 4 eil., 10 stulp.)

 

 

 

 

Draudimo įmonės vadovas ....................................................................

                                                            (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo....................................................................................

                                                            (vardas, pavardė, parašas)

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                                                                                  PATVIRTINTA

tarnyboje...... m.................. mėn.......... d.                                                                                                Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie

................................                                                                                                                  Finansų ministerijos valdybos

                        (parašas)                                                                                                                           1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 5 forma

 

 

Įmonės pavadinimas..........................................

Tel......................................................................

 

 

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Nekilnojamasis turtas

.......................  m.................. mėn. .............  d.

 

Eil. Nr.

Nekilnojamojo turto pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data

Adresas

Įsigijimo arba pasigaminimo vertė

Balansinės vertės pasikeitimas per ataskaitinį laikotarpį

Balansinė vertė

 

Įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Likutis (8-9-10)

 

Padidėjimas, priežastis

Sumažėjimas, priežastis

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

į vieną objektą ne daugiau kaip 10 proc.

į vieną objektą ne daugiau kaip 20 proc.

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

 

1.

Lietuvos Respublikos teritorijoje:

 

 

Iš viso (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Užsienio valstybių teritorijoje:

 

 

Iš viso (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Iš viso (1+2)

 

 

 

 

 

4.

Iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 30 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų

 

 

 

 

5.

Iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 40 proc. įstatinio kapitalo lėšų

 

 

 

6.

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %

 

 

 

 

7.

Iš viso investuota į nekilnojamąjį turtą (3 eil., 9 stulp.+3 eil., 10 stulp.)

 

 

 

 

Draudimo įmonės vadovas......................................................................

                                                            (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo....................................................................................

                                                            (vardas, pavardė, parašas)

______________

 

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                                                                                  PATVIRTINTA

tarnyboje................ m. .................. mėn. ............ d.                                                                               Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

                              ................................................................................................................. prie Finansų ministerijos valdybos

                                 (parašas)                                                                                                                           1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 6 forma

 

 

Įmonės pavadinimas........................................................

Tel............................................................

 

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Terminuoti indėliai

................. m................. mėn........ d.

 

Eil. Nr.

Banko pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data

Banko reitingas, agentūra, data

Indėlio termino pradžia

Indėlio termino pabaiga

Balansinė vertė

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Likutis (7-8-9)

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

į vieną banką ne daugiau kaip 10 proc.

į vieną banką ne daugiau kaip 10 proc.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Lietuvos Respublikos bankuose:

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Iš viso (1) Užsienio valstybių bankuose*:

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1+2)

 

 

 

 

 

 

4.

Iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 30 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų

 

 

 

 

 

5.

Iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 40 proc. įstatinio kapitalo lėšų

 

 

 

 

6.

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %

 

 

 

 

 

7.

Iš viso investuota į terminuotus indėlius (3 eil., 8 stulp.+3 eil.,9 stulp.)

 

 

 

 

 

*Nurodyti valstybę, jai suteiktą reitingą ir agentūrą, kuri tą reitingą suteikė.

 

Draudimo įmonės vadovas........................................................................

                                                             (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo......................................................................................

                                                      (vardas, pavardė, parašas)

______________

 

 

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                                                                                 PATVIRTINTA

tarnyboje................... m. ................ mėn.......... d.                                                                                  Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

                                                                                                                                           prie Finansų ministerijos valdybos

                                         (parašas)                                                                                                                     1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 7 forma

 

                          

Įmonės pavadinimas.........................................................

Tel..................................................

 

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Investicijos, tenkančios vienam ūkio subjektui

.............. m.............. mėn...... d.

 

Eil. Nr.

Ūkio subjekto pavadinimas*, vardas, pavardė, investicijų krypties pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data

Duomenys apie investicijų objektą

Balansinė vertė

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Likutis (5-6)

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

4

5

6

7

1.

Pirmo ūkio subjekto pavadinimas Hipotekinės paskolos

 

 

 

 

1.1.

Iš viso (1.1) Kotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos

 

 

 

 

1.2.

Iš viso (1.2) Nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos

 

 

 

 

1.3.

Iš viso (1.3) Įmonių obligacijos...

 

 

 

 

1.4.

Iš viso (1.4)

 

 

 

 

Iš viso (1.1+1.2+1.3+1.4)

 

 

 

 

2.

Antro ūkio subjekto pavadinimas ir t. t.

 

 

 

 

N1.

Į hipotekines paskolas, kotiruojamas ir nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje, akcijas ir įmonių obligacijas, tenkančias vienam ūkio subjektui, turi būti investuota ne daugiau kaip 5 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų,

 

 

N2.

tačiau į kotiruojamas ir nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas ir įmonių obligacijas, tenkančias vienai dukterinei įmonei, gali būti investuota iki 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų

 

 

*Nurodyti, jei dukterinė įmonė.

 

Draudimo įmonės vadovas.........................................................................................

                                                                      (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo.......................................................................................................

                                                               (vardas, pavardė, parašas)

 

______________

 

 

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                                                                                 PATVIRTINTA

tarnyboje............... m. ................. mėn.......... d.                                                                                      Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

............................................................................................................................................... prie Finansų ministerijos valdybos

                                 (parašas)                                                                                                                           1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 8 forma

 

Įmonės pavadinimas..............................................

Tel.......................................................

 

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Hipotekinės paskolos

 

....... m........ mėn....... d.

 

Eil. Nr.

Paskolos gavėjo pavadinimas, vardas, pavardė, VDPT leidimo išdavimo data

Užstatyto objekto pavadinimas, adresas, hipotekos identifikavimo kodas

Nekilnojamo turto vertė, nurodyta hipotekos lakšte

Paskolos išdavimo data

Pasko- los grąžinimo data

Balansinė vertė

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Likutis (8-9)

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

į vieną objektą ne daugiau kaip 5 proc.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Lietuvos Respublikos ūkio subjektams:

 

Iš viso (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Užsienio valstybių ūkio subjektams*:

3.

Iš viso (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1+2)

 

 

 

 

4.

Iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 15 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų

 

 

5.

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, %

 

 

*Nurodyti valstybę.

 

 

Draudimo įmonės vadovas ......................................................

                                                     (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo.....................................................................

                                              (vardas, pavardė, parašas)

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                PATVIRTINTA

tarnyboje............... m. ................... mėn....... d.                                                                                       Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

                                            .................................................................................................. prie Finansų ministerijos valdybos

                                         (parašas)                                                                                                                    1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 9 forma

 

 

Įmonės pavadinimas............................................................

Tel........................................................................................

 

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Kotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos

 

....... m........ mėn....... d.

 

Eil. Nr.

Įmonės pavadinimas *, VDPT leidimo išdavimo data

Vertybinių popierių kodas

Vertybinių popierių rūšis

Vertybinių popierių biržos ir sąrašo pavadinimas

Nuosavybės, suteikiančios balsavimo teisę, dalis, %

Balansinė vertė

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Likutis (8-9)

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

į vieną objektą ne daugiau kaip 5 proc., bet į dukterinės įmonės akcijas iki 10 proc. (su VDPT leidimu)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Lietuvos Respublikos vertybinių popierių biržoje:

 

Iš viso (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Užsienio valstybių vertybinių popierių biržose**:

3.

Iš viso (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1+2)

 

 

 

 

4.

Iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 15 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų,

 

 

5.

bet į vienos dukterinės įmonės akcijas gali būti investuota iki 10 proc. (su VDPT leidimu)

 

 

6.

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, %

 

 

*Nurodyti, jei dukterinė įmonė.

**Nurodyti valstybę.

 

Draudimo įmonės vadovas ..........................................................

                                                       (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo.........................................................................

                                                       (vardas, pavardė, parašas)

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                                                                                 PATVIRTINTA

tarnyboje............... m. .................... mėn...... d.                                                                                        Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

                             ............................................................................................................ prie Finansų ministerijos valdybos

                                        (parašas)                                                                                                                      1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 10 forma

 

 

Įmonės pavadinimas.......................................................

Tel.............................................

 

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos

 

......... m........ mėn..... d.

 

Eil. Nr.

Įmonės pavadinimas *, VDPT leidimo išdavimo data

Vertybinių popierių kodas arba įmonės kodas

Vertybinių popierių rūšis

Vertybinių popierių biržos ir sąrašo pavadinimas

Nuosavybės, suteikiančios balsavimo teisę, dalis, %

Balansinė vertė

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Likutis (8-9)

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

į vieną objektą ne daugiau kaip 5 proc., bet į dukterinės įmonės akcijas iki 10 proc. (su VDPT leidimu)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Kituose nei aukščiausiuose (oficialiuose) vertybinių popierių biržų sąrašuose kotiruojamos akcijos:

1.1.

Lietuvos Respublikos vertybinių popierių biržoje

 

Iš viso (1.1)

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.

Užsienio valstybių vertybinių popierių biržose**:

 

Iš viso (1.2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1. 1+1.2)

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos:

2.1.

Lietuvos Respublikos subjektų:

ūkio

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (2.1)

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.

Užsienio valstybių ūkio subjektų**:

 

Iš viso (2.2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (2. 1+2.2)

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Iš viso (1.1+1.2+2.1+2.2)

 

 

 

 

4.

Iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 5 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų

5.

bet į vienos dukterinės įmonės akcijas gali būti investuota iki 10 proc. (su VDPT leidimu)

6.

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, %

*Nurodyti, jei dukterinė įmonė,

**Nurodyti valstybę.

 

Draudimo įmonės vadovas ..................................................

                                                   (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo.................................................................

                                   (vardas, pavardė, parašas)

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                PATVIRTINTA

tarnyboje............ m. .................. mėn............ d.                                                                                     Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

                                 ........................................................................................................... prie Finansų ministerijos valdybos

                                    (parašas)                                                                                                                        1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 11 forma

 

Įmonės pavadinimas............................................

Tel.............................................

 

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Įmonių obligacijos

........ m........ mėn...... d.

 

Eil. Nr.

Įmonės pavadinimas*, VDPT leidimo išdavimo data

Vertybinių popierių reitingas, agentūra, data

Emisijos data

Išpirkimo data

Balansinė vertė

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Likutis (7-8)

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

į vieną objektą ne daugiau kaip 5 proc.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Lietuvos Respublikos ūkio subjektų:

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1)

 

 

 

 

 

 

 

2.

Užsienio valstybių ūkio subjektų**:

 

 

 

 

 

 

 

3.

Iš viso (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1+2)

 

 

 

 

4.

Iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 15 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų

 

 

5.

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, %

 

 

*Nurodyti, jei dukterinė įmonė.

**Nurodyti valstybę.

 

Draudimo įmonės vadovas .................................................

                                                   (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo................................................................

                                            (vardas, pavardė, parašas)

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                PATVIRTINTA

tarnyboje............... m. ........... mėn. ....... d.                                                                                           Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

................................                                                                                                            prie Finansų ministerijos valdybos

                                     (parašas)                                                                                                                       1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 12 forma

 

 

Įmonės pavadinimas.......................................................

Tel....................................................................

 

 

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Atsiskaitomoji sąskaita ir kasa

......... m............... mėn...... d.

 

Eil. Nr.

Banko pavadinimas, kasa, VDPT leidimo išdavimo data

Balansinė vertė

Draudimo techninių atidėjimų lėšų dalis

Likutis (4-5)

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

4

5

6

1.

Atsiskaitomoji sąskaita:

 

 

 

 

1.1.

Lietuvos Respublikos teritorijoje:

 

 

 

 

 

Iš viso (1.1)

 

 

 

 

1.2.

Užsienio valstybių teritorijoje*:

 

 

 

 

 

Iš viso (1.2)

 

 

 

 

 

Iš viso (1.1+1.2)

 

 

 

 

2.

Kasa:

 

 

 

 

2.1.

Lietuvos Respublikos teritorijoje:

 

 

 

 

 

Iš viso (2.1)

 

 

 

 

2.2.

Užsienio valstybių teritorijoje*:

 

 

 

 

 

Iš viso (2.2)

 

 

 

 

 

Iš viso (2.1+2.2)

 

 

 

 

 

3.

Iš viso (1.1+1.2+2.1+2. 2)

 

 

 

 

 

4.

Iš viso turi būti ne daugiau kaip 3 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų

 

 

5.

Draudimo techninių atidėjimų lėšų dalis, %

 

*Nurodyti valstybę.

 

Draudimo įmonės vadovas .................................................

                                                   (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo................................................................

                                           (vardas, pavardė, parašas)

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                PATVIRTINTA

tarnyboje............... m. .............. mėn. ........ d.                                                                                         Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

...............................                                                                                                                 prie Finansų ministerijos valdybos

                                   (parašas)                                                                                                                         1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 13 forma

 

Įmonės pavadinimas............................................................

Tel........................................................

 

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Kitos investicijos

....... m............... mėn..... d.

 

Eil. Nr.

Investicijų objekto pavadinimas

Duomenys apie investicijų objektą

Balansinė vertė

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

4

5

6

7

1.

Lietuvos Respublikos teritorijoje:

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1)

 

 

 

 

 

2.

Užsienio valstybių teritorijoje:

 

 

 

 

 

3.

Iš viso (2)

 

 

 

 

 

 

Iš viso (1+2)

 

 

 

 

4.

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %

 

 

 

Draudimo įmonės vadovas .......................................................

                                                     (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo......................................................................

                                               (vardas, pavardė, parašas)

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                                                                                 PATVIRTINTA

tarnyboje................ m. ............. mėn. .......... d.                                                                                      Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

................................                                                                                                             prie Finansų ministerijos valdybos

                                       (parašas)                                                                                                                       1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 14 forma

 

 

Įmonės pavadinimas...........................................................

Tel...........................................................

 

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas Lietuvos Respublikos teritorijoje ir užsienyje

.......... m................. mėn....... d.

 

Eil. Nr.

Investicijų kryptys

Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas

Įstatinio kapitalo lėšų investavimas

Iš viso per ataskaitinį laikotarpį

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, Lt (4+6)

Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų dalis, %

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Lietuvos Respublikos teritorijoje:

 

 

 

 

 

 

1.1.

Valstybės ir savivaldos institucijų obligacijos (IN 4 forma, 1.1+2.1 eil., 8 ir 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

1.2.

Nekilnojamasis turtas (IN 5 forma, 1 eil., 9 ir 10 stulp.)

 

 

 

 

 

 

1.3.

Terminuoti indėliai (IN 6 forma, 1 eil., 8 ir 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

1.4.

Hipotekinės paskolos (IN 8 forma, 1 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

1.5.

Kotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 9 forma, 1 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

1.6.

Nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 10 forma, 1.1+ 2.1 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

1.7.

Įmonių obligacijos (IN 11 forma, 1 eil., 8 stulp.)

 

 

 

 

 

 

1.8.

Atsiskaitomoji sąskaita ir kasa (IN 12 forma, 1.1+2.1 eil., 5 stulp.)

 

 

 

 

 

 

1.9

Iš viso (1.1+ 1.2+1.3+1.4+1. 5+1.6+1.7+1.8)

 

 

 

 

 

 

1. 10.

Kitos investicijos (IN 13 forma, 1 eil., 6 ir 7 stulp.)

 

 

 

 

 

 

1. 11.

Iš viso (1.9+ 1.10)

 

 

 

 

 

 

2.

Užsienio valstybių teritorijoje:

 

 

 

 

 

 

2.1.

Valstybės ir savivaldos institucijų obligacijos (IN 4 forma, 1.2+2.2 eil., 8 ir 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

2.2.

Nekilnojamasis turtas (IN 5 forma, 2 eil., 9 ir 10 stulp.)

 

 

 

 

 

 

2.3.

Terminuoti indėliai (IN 6 forma, 2 eil., 8 ir 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

2.4.

Hipotekinės paskolos (IN 8 forma, 2 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

2.5.

Kotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 9 forma, 2 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

2.6.

Nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 10 forma, 1.2+ 2.2 eil., 9 stulp.)

 

 

 

 

 

 

2.7.

Įmonių obligacijos (IN 11 forma, 2 eil., 8 stulp.)

 

 

 

 

 

 

2.8.

Atsiskaitomoji sąskaita ir kasa (IN 12 forma, 1.2+2.2 eil., 5 stulp.)

 

 

 

 

 

 

2.9.

Iš viso (2.1+ 2.2+2.3+2.4+2. 5+2.6+2.7+2.8)

 

 

 

 

 

 

2. 10.

Kitos investicijos (IN 13 forma, 2 eil., 6 ir 7 stulp.)

 

 

 

 

 

 

2. 11.

Iš viso (2.9+ 2.10)

 

 

 

 

 

 

3.

Iš viso (1.11+ 2.11)

 

 

 

 

 

 

 

Draudimo įmonės vadovas ......................................................

                                                     (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo.....................................................................

                                              (vardas, pavardė, parašas)

______________

Gauta Valstybinėje draudimo priežiūros                                                                                                PATVIRTINTA

tarnyboje............ m. ............. mėn........... d.                                                                                           Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos

.................................                                                                                                           prie Finansų ministerijos valdybos

                                        (parašas)                                                                                                                     1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

IN 15 forma

 

Įmonės pavadinimas...........................................................

Tel.......................................................

 

Draudimo įmonės investicijos, neatsižvelgiant į reglamentuojamas kryptis ir dydžius

........ m............... mėn...... d.

 

Eil. Nr.

Draudimo įmonės investicijos

Ankstesnis ataskaitinis laikotarpis

Ataskaitinis laikotarpis

 

1

2

3

4

 

1.

Valstybės ir savivaldos institucijų obligacijos

 

 

 

2.

Nekilnojamasis turtas

 

 

 

3.

Terminuoti indėliai

 

 

 

4.

Hipotekinės paskolos

 

 

 

5.

Kotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos

 

 

 

5.1.

Aukščiausiuose (oficialiuose) sąrašuose

 

 

 

5.2.

Kituose sąrašuose

 

 

 

6.

Nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos

 

 

 

7.

Įmonių obligacijos

 

 

 

8.

Atsiskaitomoji sąskaita ir kasa

 

 

 

9.

Iš viso (1+2+3+4+5+6+7+8)

 

 

10.

Kitos investicijos

 

 

 

11.

Iš viso (9+10)

 

 

 

Draudimo įmonės vadovas ...........................................................

                                                       (vardas, pavardė, parašas)

Atsakingas asmuo..........................................................................

                                                 (vardas, pavardė, parašas)

______________

 

 

PATVIRTINTA

Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie

Finansų ministerijos valdybos

1999 m. kovo 30 d. nutarimu Nr. 81

 

DRAUDIMO ĮMONIŲ DRAUDIMO TECHNINIŲ ATIDĖJIMŲ IR ĮSTATINIO KAPITALO LĖŠŲ INVESTAVIMO ATASKAITŲ PILDYMO TVARKA

 

Draudimo įmonių draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimo ataskaitų (toliau – ataskaitų) pildymo ataskaitinis laikotarpis yra ketvirtis. Kiekvienam ketvirčiui pasibaigus, iki kito ketvirčio antro mėnesio 20 dienos, finansiniams metams pasibaigus, iki kitų metų balandžio 5 dienos (kartu su finansinėmis ataskaitomis) ataskaitos pateikiamos Valstybinei draudimo priežiūros tarnybai prie Finansų ministerijos.

Ataskaitos pildomos vadovaujantis Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymu Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“.

Ataskaitose pateikiami įstatinio kapitalo, draudimo techninių atidėjimų bei turto dydžiai turi sutapti su atitinkamo ataskaitinio laikotarpio balanse nurodytais įstatinio kapitalo, draudimo techninių atidėjimų bei turto dydžiais.

IN 2-IN 14 formose turi būti pavaizduotas tik toks investicijų iš draudimo techninių atidėjimų lėšų dydis, kuris neviršija draudimo techninių atidėjimų lėšų sumos (IN 1 forma, 8 eilutė), ir toks investicijų iš įstatinio kapitalo lėšų dydis, kuris neviršija įstatinio kapitalo lėšų sumos.

Duomenys ataskaitose pateikiami kiekvienam investicijų objektui. Visi ataskaitos stulpeliai ir eilutės privalo būti užpildytos.

Duomenys ataskaitose pateikiami nacionaline valiuta.

 

Vartojamos sąvokos

 

Nepareikalauta įmokėti įmokos dalis – tai draudėjo dar nesumokėta draudimo įmokos dalis, kurią, vadovaujantis draudimo sutartimi, jis turi sumokėti vėlesniais ataskaitiniais laikotarpiais.

Balansinė vertė – tai draudimo įmonės balanse pavaizduota turto vertė.

Kitos investicijos (kitas turtas) – tai Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymu Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ patvirtintus dydžius viršijantys investicijų bei pinigų sąskaitoje ir kasoje dydžiai, taip pat turtas, į kurį investuoti, vadovaujantis Lietuvos Respublikos draudimo įstatymu, neleidžiama (pildant IN 15 formą, kitos investicijos – tai turtas, į kurį investuoti, vadovaujantis Lietuvos Respublikos draudimo įstatymu, neleidžiama).

Investicijų (turto) objektas – tai vienos investicijų krypties (turto rūšies) objektas (pvz., pastatas, bankas, paskola, vieno emitento obligacijos, kotiruojamos arba nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos).

Ūkio subjektas – tai fizinis arba juridinis asmuo, kuriam tenka draudimo įmonės investicijos.

 

1. Draudimo techninių atidėjimų lėšų dydžio investavimui nustatymas (IN 1 forma)

 

Šioje ataskaitoje yra nustatomas draudimo techninių atidėjimų lėšų dydis, kuris privalo būti investuotas. Jeigu 1-oje eilutėje gaunamas neigiamas rezultatas, tai, apskaičiuojant bendrą draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimui sumą (8-a eilutė), šis rezultatas nėra įskaitomas.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „draudimo techniniai atidėjimai“ 7-oje eilutėje – „kiti draudimo techniniai atidėjimai“ rašomi kiti nei 1-6 eilutėse paminėti draudimo įmonės sudaryti draudimo techniniai atidėjimai, pateikiant kiekvieno draudimo techninio atidėjimo bendrą sumą ir perdraudikų dalį, lygiai taip pat kaip eilutėse aukščiau;

3) „ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašomi draudimo techninių atidėjimų dydžiai ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4) „ataskaitinis laikotarpis“ rašomi draudimo techninių atidėjimų dydžiai ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.

 

2. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas (IN 2 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiama investuota draudimo techninių atidėjimų lėšų suma, nurodant į kiekvieną turto rūšį atskirai investuotą draudimo techninių atidėjimų lėšų dydį. Taip pat pateikiami duomenys apie tai, kokia draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eilutė) dalis yra investuota bei kokią jų dalį sudaro investicijos į tam tikrą turtą. Ataskaita pildoma užpildžius IN 1, IN 4 – IN 13 formas, iš pastarųjų ataskaitų perkeliant duomenis į šią ataskaitą.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

3) „ankstesnis ataskaitinis laikotarpis, Lt“ rašoma ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota draudimo techninių atidėjimų lėšų suma litais;

4) „ankstesnis ataskaitinis laikotarpis, %“ rašoma ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota draudimo techninių atidėjimų lėšų dalis procentais;

5) „ataskaitinis laikotarpis, Lt“ rašoma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota draudimo techninių atidėjimų lėšų suma litais;

6) „ataskaitinis laikotarpis, %“ rašoma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota draudimo techninių atidėjimų lėšų dalis procentais.

 

3. Įstatinio kapitalo lėšų investavimas (IN 3 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiama investuota įstatinio kapitalo lėšų suma, nurodant į kiekvieną turto rūšį atskirai investuotą įstatinio kapitalo lėšų dydį. Taip pat pateikiami duomenys apie tai, kokia įstatinio kapitalo lėšų dalis yra investuota bei kokią jų dalį sudaro investicijos į tam tikrą turtą. Ataskaita pildoma tik užpildžius IN 4 – IN 13 formas, iš pastarųjų ataskaitų perkeliant duomenis į šią ataskaitą.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

3) „ankstesnis ataskaitinis laikotarpis, Lt“ rašoma ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota įstatinio kapitalo lėšų suma litais;

4) „ankstesnis ataskaitinis laikotarpis, %“ rašoma ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota įstatinio kapitalo lėšų dalis procentais;

5) „ataskaitinis laikotarpis, Lt“ rašoma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota įstatinio kapitalo lėšų suma litais;

6) „ataskaitinis laikotarpis, %“ rašoma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota įstatinio kapitalo lėšų dalis procentais.

 

4. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas. Valstybės ir savivaldos institucijų obligacijos (IN 4 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas į valstybės ir savivaldos institucijų obligacijas.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „vertybinių popierių pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data“ rašomas vertybinių popierių pavadinimas, pažymint emitentą. Investicijų į užsienį atveju papildomai rašomas valstybės, į kurią investuota, pavadinimas bei VDPT leidimo investuoti išdavimo data;

3) „vertybinių popierių reitingas, agentūra, data“ investicijų į užsienį atveju rašomas vertybinių popierių ilgalaikio mokumo reitingas, jį suteikusi agentūra bei data, kada jis buvo suteiktas;

4) „vertybinių popierių emisijos numeris“ rašomas vertybinių popierių emisijos numeris;

5) „išpirkimo data“ rašoma vertybinių popierių išpirkimo data;

6) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

7) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

8) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma. 3-ioje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų į savivaldos institucijų obligacijas“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,1. 2-oje eilutėje apskaičiuota investicijų į savivaldos institucijų obligacijas suma negali būti didesnė negu 3-ioje eilutėje esanti suma. 5-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne mažiau kaip 55 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,55. 9-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) yra investuota į valstybės ir savivaldos institucijų obligacijas procentais;

9) „įstatinio kapitalo lėšų investavimas“ rašoma įstatinio kapitalo lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma. 7-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne mažiau kaip 20 proc. įstatinio kapitalo lėšų“ rašomas dydis, gautas įstatinio kapitalo lėšų sumą padauginus iš 0,2. 9-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis įstatinio kapitalo lėšų yra investuota į valstybės ir savivaldos institucijų obligacijas procentais. 10-oje eilutėje – „iš viso investuota į valstybės ir savivaldos institucijų obligacijas“ rašoma bendra draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų, investuotų į valstybės ir savivaldos institucijų obligacijas, suma;

10) „likutis“ rašomas dydis, gautas iš turto balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7 stulp.) atėmus sumas, priskirtas draudimo techninių atidėjimų (8 stulp.) ir įstatinio kapitalo (9 stulp.) lėšoms. Tai turto dalis, neatitinkanti Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimų.

 

5. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas. Nekilnojamasis turtas (IN 5 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas į nekilnojamąjį turtą.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „nekilnojamojo turto pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data“ rašomas nekilnojamojo turto pavadinimas. Investicijų į užsienį atveju papildomai rašomas valstybės, į kurią investuota, pavadinimas bei VDPT leidimo investuoti išdavimo data;

3) „adresas“ rašomas nekilnojamojo turto adresas;

4) „įsigijimo arba pasigaminimo vertė“ rašoma nekilnojamojo turto įsigijimo arba pasigaminimo vertė;

5) „balansinės vertės pasikeitimas per ataskaitinį laikotarpį, padidėjimas, priežastis“ rašoma suma, kuria per ataskaitinį laikotarpį padidėjo turto balansinė vertė, bei to padidėjimo priežastis;

6) „balansinės vertės pasikeitimas per ataskaitinį laikotarpį, sumažėjimas, priežastis“ rašoma suma, kuria per ataskaitinį laikotarpį sumažėjo turto balansinė vertė, bei to sumažėjimo priežastis;

7) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

8) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

9) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, į vieną objektą ne daugiau kaip 10 proc.“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma, kuri negali būti didesnė kaip 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų į vieną objektą. 4-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 30 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,3. 3-ioje eilutėje apskaičiuota investicijų į nekilnojamąjį turtą suma negali būti didesnė negu 4-oje eilutėje esanti suma. 6-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) yra investuota į nekilnojamąjį turtą procentais;

10) „įstatinio kapitalo lėšų investavimas, į vieną objektą ne daugiau kaip 20 proc.“ rašoma įstatinio kapitalo lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma, kuri negali būti didesnė kaip 20 proc. įstatinio kapitalo lėšų į vieną objektą. 5-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 40 proc. įstatinio kapitalo lėšų“ rašomas dydis, gautas įstatinio kapitalo lėšų sumą padauginus iš 0,4. 3-ioje eilutėje apskaičiuota investicijų į nekilnojamąjį turtą suma negali būti didesnė negu 5-oje eilutėje esanti suma. 6-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis įstatinio kapitalo lėšų yra investuota į nekilnojamąjį turtą procentais. 7-oje eilutėje – „iš viso investuota į nekilnojamąjį turtą“ rašoma bendra draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų, investuotų į nekilnojamąjį turtą, suma;

11) „likutis“ rašomas dydis, gautas iš turto balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (8 stulp.) atėmus sumas, priskirtas draudimo techninių atidėjimų (9 stulp.) ir įstatinio kapitalo (10 stulp.) lėšoms. Tai turto dalis, neatitinkanti Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimų.

 

6. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas. Terminuoti indėliai (IN 6 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas į terminuotus indėlius.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „banko pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data“ rašomas banko, kuriame yra draudimo įmonės terminuotas indėlis, pavadinimas. Investicijų į užsienį atveju papildomai rašomas valstybės, į kurią investuota, pavadinimas, ilgalaikio ir trumpalaikio mokumo reitingas, jį suteikusi agentūra, data, kada jie buvo suteikti, bei VDPT leidimo investuoti išdavimo data;

3) „banko reitingas, agentūra, data“ investicijų į užsienį atveju rašomas banko ilgalaikio ir trumpalaikio mokumo reitingas, juos suteikusi agentūra bei data, kada jie buvo suteikti;

4) „indėlio termino pradžia“ rašoma indėlio termino pradžios data;

5) „indėlio termino pabaiga“ rašoma indėlio termino pabaigos data;

6) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

7) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

8) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, į vieną banką ne daugiau kaip 10 proc.“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma, kuri negali būti didesnė kaip 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų į vieną banką. 4-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 30 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,3. 3-ioje eilutėje apskaičiuota investicijų į terminuotus indėlius suma negali būti didesnė negu 4-oje eilutėje esanti suma. 6-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) yra investuota į terminuotus indėlius procentais;

9) „įstatinio kapitalo lėšų investavimas, į vieną banką ne daugiau kaip 10 proc.“ rašoma įstatinio kapitalo lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma, kuri negali būti didesnė kaip 10 proc. įstatinio kapitalo lėšų į vieną banką. 5-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 40 proc. įstatinio kapitalo lėšų“ rašomas dydis, gautas įstatinio kapitalo lėšų sumą padauginus iš 0,4. 3-ioje eilutėje apskaičiuota investicijų į terminuotus indėlius suma negali būti didesnė negu 5-oje eilutėje esanti suma. 6-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis įstatinio kapitalo lėšų yra investuota į terminuotus indėlius procentais. 7-oje eilutėje – „iš viso investuota į terminuotus indėlius“ rašoma bendra draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų, investuotų į terminuotus indėlius, suma;

10) „likutis“ rašomas dydis, gautas iš turto balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7 stulp.) atėmus sumas, priskirtas draudimo techninių atidėjimų (8 stulp.) ir įstatinio kapitalo (9 stulp.) lėšoms. Tai turto dalis, neatitinkanti Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimų.

 

7. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Investicijos, tenkančios vienam ūkio subjektui (IN 7 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas, tenkančias vienam ūkio subjektui. Ataskaita pildoma tuo atveju, jei draudimo įmonė yra investavusi į dvi ar daugiau iš šių turto rūšių – hipotekines paskolas, kotiruojamas ir nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas, įmonių obligacijas, – tenkančias vienam ūkio subjektui. Šioje ataskaitoje apskaičiuotas leistinas investicijų (hipotekinių paskolų, kotiruojamų ir nekotiruojamų vertybinių popierių biržoje akcijų, įmonių obligacijų), tenkančių vienam ūkio subjektui, dydis (6 stulp.) yra įrašomas į atitinkamas ataskaitas (IN 8-IN 11 formos), jose pateikiant duomenis apie investicijas, tenkančias šioje ataskaitoje paminėtiems ūkio subjektams.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „ūkio subjekto pavadinimas, vardas, pavardė, investicijų krypties pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data“ rašomas ūkio subjekto, kuriam tenka draudimo įmonės investicijos, pavadinimas, vardas, pavardė, pažymint „dukterinė įmonė“, jei tai yra dukterinė įmonė, turto rūšies (hipotekinės paskolos, kotiruojamos ir nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos arba įmonių obligacijos) pavadinimas. Investicijų į dukterines įmones atveju, kai vienam ūkio subjektui tenkančios investicijos į kotiruojamas ir nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas bei įmonių obligacijas sudaro iki 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų sumos, papildomai rašoma VDPT leidimo investuoti išdavimo data. Investicijų į užsienį atveju papildomai rašomas valstybės, į kurią investuota, pavadinimas bei VDPT leidimo investuoti išdavimo data;

3) „duomenys apie investicijų objektą“ rašomi duomenys apie investicijų objektą, tokie patys, kaip IN 8-IN 11 formose 3–6 stulpeliuose reikalaujami duomenys apie tam tikrą investicijų objektą;

4) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

5) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

6) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma, kuri negali būti didesnė kaip 5 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų į vieną objektą. N1-oje eilutėje – „į hipotekines paskolas, kotiruojamas ir nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas ir įmonių obligacijas, tenkančias vienam ūkio subjektui, turi būti investuota ne daugiau kaip 5 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,05. N2-oje eilutėje – „į kotiruojamas ir nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas ir įmonių obligacijas, tenkančias vienai dukterinei įmonei, gali būti investuota iki 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,1. 1-oje (2-N-oje eilutėse, jei yra daugiau ūkio subjektų, kuriems tenka dvi ar daugiau iš šių turto rūšių – hipotekinės paskolos, kotiruojamos ir nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos, įmonių obligacijos, – į kurias yra investavusi draudimo įmonė) eilutėje apskaičiuota investicijų, tenkančių vienam ūkio subjektui, suma negali būti didesnė negu N1-oje eilutėje esanti suma. Jei draudimo įmonė yra gavusi VDPT leidimą investuoti į dukterinių draudimo įmonių akcijas, bei į jas investuoja, tuomet investicijų į kotiruojamas ir nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas ir įmonių obligacijas, tenkančių vienai dukterinei įmonei, suma negali būti didesnė negu N2-oje eilutėje esanti suma;

7) „likutis“ rašomas dydis, gautas iš turto balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (5 stulp.) atėmus sumą, priskirtą draudimo techninių atidėjimų lėšoms (6 stulp.). Tai turto dalis, neatitinkanti Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimų.

 

8. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Hipotekinės paskolos (IN 8 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas į hipotekines paskolas. Jei yra pildoma IN 7 forma „Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Investicijos, tenkančios vienam ūkio subjektui“, hipotekinių paskolų, paminėtų IN 7 formoje, perkeliama į IN 8 formą tik tokia suma, kuri apskaičiuota vadovaujantis Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymu Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ (IN 7 forma, 6 stulp.).

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „paskolos gavėjo pavadinimas, vardas, pavardė, VDPT leidimo išdavimo data“ rašomas hipotekinės paskolos gavėjo pavadinimas, vardas, pavardė. Investicijų į užsienį atveju papildomai rašomas valstybės, į kurią investuota, pavadinimas bei VDPT leidimo investuoti išdavimo data;

3) „užstatyto objekto pavadinimas, adresas, hipotekos identifikavimo kodas“ rašomas užstatyto objekto pavadinimas, adresas, hipotekos identifikavimo kodas;

4) „nekilnojamojo turto vertė, nurodyta hipotekos lakšte“ rašoma nekilnojamojo turto vertė, nurodyta hipotekos lakšte;

5) „paskolos išdavimo data“ rašoma paskolos išdavimo data;

6) „paskolos grąžinimo data“ rašoma paskolos grąžinimo data;

7) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

8) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

9) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, į vieną objektą ne daugiau kaip 5 proc.“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma, kuri negali būti didesnė kaip 5 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų į vieną objektą. 4-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 15 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,15. 3-ioje eilutėje apskaičiuota investicijų į hipotekines paskolas suma negali būti didesnė negu 4-oje eilutėje esanti suma. 5-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) yra investuota į hipotekines paskolas procentais;

10) „likutis“ rašomas dydis, gautas iš turto balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (8 stulp.) atėmus sumą, priskirtą draudimo techninių atidėjimų lėšoms (9 stulp.). Tai turto dalis, neatitinkanti Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimų.

 

9. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Kotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 9 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas į kotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas, kurios yra kotiruojamos vertybinių popierių biržos aukščiausiuosiuose (oficialiuosiuose) sąrašuose. Jei yra pildoma IN 7 forma „Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Investicijos, tenkančios vienam ūkio subjektui“, kotiruojamų vertybinių popierių biržoje akcijų, paminėtų IN 7 formoje, perkeliama į IN 9 formą tik tokia suma, kuri apskaičiuota vadovaujantis Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymu Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ (IN 7 forma, 6 stulp.).

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „įmonės pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data“ rašomas įmonės, kurios akcijų draudimo įmonė yra įsigijusi, pavadinimas, pažymint „dukterinė įmonė“, jei tai yra dukterinė įmonė. Investicijų į dukterines įmones atveju, kai investicijos į kotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas sudaro iki 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų sumos, papildomai rašoma VDPT leidimo investuoti išdavimo data. Investicijų į užsienį atveju papildomai rašomas valstybės, į kurią investuota, pavadinimas bei VDPT leidimo investuoti išdavimo data;

3) „vertybinių popierių kodas“ rašomas vertybinių popierių kodas, suteiktas Vertybinių popierių komisijos, arba investicijų į užsienį atveju analogiškos institucijos;

4) „vertybinių popierių rūšis“ rašoma akcijų rūšis pagal disponavimo būdą (vardinės ar pareikštinės) ir suteikiamas teises (paprastosios ar privilegijuotos);

5) „vertybinių popierių biržos ir sąrašo pavadinimas“ rašomas vertybinių popierių biržos ir sąrašo, kuriame kotiruojamos akcijos, pavadinimas;

6) „nuosavybės, suteikiančios balsavimo teisę, dalis, %“ rašoma draudimo įmonės nuosavybės, suteikiančios balsavimo teisę, dalis įmonėje, kurios akcijų draudimo įmonė yra įsigijusi, procentais tuo atveju, kai pastaroji dalis sudaro 10 % ir daugiau;

7) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

8) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

9) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, į vieną objektą ne daugiau kaip 5 proc., bet į dukterinės įmonės akcijas iki 10 proc. (su VDPT leidimu)“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma, kuri negali būti didesnė kaip 5 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų į vieną objektą, bet į vieną dukterinę įmonę gali būti iki 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų (su VDPT leidimu). 4-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 15 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,15. 5-oje eilutėje – „bet į vienos dukterinės įmonės akcijas gali būti investuota iki 10 proc. (su VDPT leidimu)“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,1. 3-ioje eilutėje apskaičiuota investicijų į kotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas suma negali būti didesnė negu 4-oje eilutėje esanti suma, išskyrus jei draudimo įmonė yra gavusi VDPT leidimą, į vienos dukterinės draudimo įmonės akcijas gali būti investuota iki 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų. 6-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) yra investuota į kotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas procentais;

10) „likutis“ rašomas dydis, gautas iš turto balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (8 stulp.) atėmus sumą, priskirtą draudimo techninių atidėjimų lėšoms (9 stulp.). Tai turto dalis, neatitinkanti Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimų.

 

10. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje akcijos (IN 10 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas į nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas, t. y. į akcijas, kurios yra kotiruojamos kituose nei aukščiausiuosiuose (oficialiuosiuose) vertybinių popierių biržos sąrašuose bei kurios visai nekotiruojamos vertybinių popierių biržoje. Jei yra pildoma IN 7 forma „Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Investicijos, tenkančios vienam ūkio subjektui“, nekotiruojamų vertybinių popierių biržoje akcijų, paminėtų IN 7 formoje, perkeliama į IN 10 formą tik tokia suma, kuri apskaičiuota vadovaujantis Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymu Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ (IN 7 forma, 6 stulp.).

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „įmonės pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data“ rašomas įmonės, kurios akcijų draudimo įmonė yra įsigijusi, pavadinimas, pažymint „dukterinė įmonė“, jei tai yra dukterinė įmonė. Investicijų į dukterines įmones atveju, kai investicijos į nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas sudaro iki 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų sumos, papildomai rašoma VDPT leidimo investuoti išdavimo data. Investicijų į užsienį atveju papildomai rašomas valstybės, į kurią investuota, pavadinimas bei VDPT leidimo investuoti išdavimo data;

3) „vertybinių popierių kodas arba įmonės kodas“ rašomas kituose nei aukščiausiuose sąrašuose kotiruojamų akcijų kodas, suteiktas Vertybinių popierių komisijos, arba investicijų į užsienį atveju analogiškos institucijos. Visai nekotiruojamų vertybinių popierių biržoje akcijų atveju rašomas įmonės, kurios akcijų draudimo įmonė yra įsigijusi, kodas, suteiktas Įmonių rejestro, arba investicijų į užsienį atveju analogiškos institucijos;

4) „vertybinių popierių rūšis“ rašoma akcijų rūšis pagal disponavimo būdą (vardinės ar pareikštinės) ir suteikiamas teises (paprastosios ar privilegijuotos);

5) „vertybinių popierių biržos ir sąrašo pavadinimas“ rašomas vertybinių popierių biržos ir sąrašo, kuriame kotiruojamos akcijos, pavadinimas (tik kituose nei aukščiausiuose sąrašuose kotiruojamų akcijų atveju);

6) „nuosavybės, suteikiančios balsavimo teisę, dalis, %“ rašoma draudimo įmonės nuosavybės, suteikiančios balsavimo teisę, dalis įmonėje, kurios akcijų draudimo įmonė yra įsigijusi, procentais tuo atveju, kai pastaroji dalis sudaro 10 % ir daugiau;

7) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

8) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

9) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, į vieną objektą ne daugiau kaip 5 proc., bet į dukterinės įmonės akcijas iki 10 proc. (su VDPT leidimu)“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma, kuri negali būti didesnė kaip 5 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų į vieną objektą, bet į vieną dukterinę įmonę gali būti iki 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų (su VDPT leidimu). 4-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 5 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,05. 5-oje eilutėje – „bet į vienos dukterinės įmonės akcijas gali būti investuota iki 10 proc. (su VDPT leidimu)“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,1. 3-ioje eilutėje apskaičiuota investicijų į nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas suma negali būti didesnė negu 4-oje eilutėje esanti suma, išskyrus jei draudimo įmonė yra gavusi VDPT leidimą, į vienos dukterinės draudimo įmonės akcijas gali būti investuota iki 10 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų. 6-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) yra investuota į nekotiruojamas vertybinių popierių biržoje akcijas procentais;

10) „likutis“ rašomas dydis, gautas iš turto balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (8 stulp.) atėmus sumą, priskirtą draudimo techninių atidėjimų lėšoms (9 stulp.). Tai turto dalis, neatitinkanti Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimų.

 

11. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Įmonių obligacijos (IN 11 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas į įmonių obligacijas. Jei yra pildoma IN 7 forma „Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Investicijos, tenkančios vienam ūkio subjektui“, įmonių obligacijų, paminėtų IN 7 formoje, perkeliama į IN 11 formą tik tokia suma, kuri apskaičiuota vadovaujantis Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymu Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ (IN 7 forma, 6 stulp.).

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „įmonės pavadinimas, VDPT leidimo išdavimo data“ rašomas įmonės, kurios obligacijų draudimo įmonė yra įsigijusi, pavadinimas, pažymint „dukterinė įmonė“, jei tai yra dukterinė įmonė. Investicijų į užsienį atveju papildomai rašomas valstybės, į kurią investuota, pavadinimas bei VDPT leidimo investuoti išdavimo data;

3) „vertybinių popierių reitingas, agentūra, data“ rašomas vertybinių popierių ilgalaikio ir trumpalaikio mokumo reitingas, juos suteikusi agentūra bei data, kada jie buvo suteikti;

4) „emisijos data“ rašoma vertybinių popierių emisijos data;

5) „išpirkimo data“ rašoma vertybinių popierių išpirkimo data;

6) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

7) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

8) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, į vieną objektą ne daugiau kaip 5 proc.“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma, kuri negali būti didesnė kaip 5 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų į vieną objektą. 4-oje eilutėje – „iš viso turi būti investuota ne daugiau kaip 15 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,15. 3-ioje eilutėje apskaičiuota investicijų į įmonių obligacijas suma negali būti didesnė negu 4-oje eilutėje esanti suma. 5-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) yra investuota į įmonių obligacijas procentais;

9) „likutis“ rašomas dydis, gautas iš turto balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7 stulp.) atėmus sumą, priskirtą draudimo techninių atidėjimų lėšoms (8 stulp.). Tai turto dalis, neatitinkanti Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimų.

 

12. Draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas. Atsiskaitomoji sąskaita ir kasa (IN 12 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės pinigus atsiskaitomojoje sąskaitoje ir kasoje.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „banko pavadinimas, kasa, VDPT leidimo išdavimo data“ rašomas banko, kuriame draudimo įmonė turi atsiskaitomąją sąskaitą, pavadinimas arba rašoma „kasa“, jei pinigai yra laikomi kasoje. Pinigų laikymo užsienyje atveju papildomai rašomas valstybės pavadinimas bei VDPT leidimo investuoti išdavimo data;

3) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

5) „draudimo techninių atidėjimų lėšų dalis“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma. 4-oje eilutėje – „iš viso turi būti ne daugiau kaip 3 proc. draudimo techninių atidėjimų lėšų“ rašomas dydis, gautas draudimo techninių atidėjimų lėšų sumą (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) padauginus iš 0,03. 3-ioje eilutėje apskaičiuota pinigų atsiskaitomojoje sąskaitoje ir kasoje suma negali būti didesnė negu 4-oje eilutėje esanti suma. 5-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų lėšų dalis, %“ rašoma, kokia dalis draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) yra laikoma atsiskaitomojoje sąskaitoje ir kasoje procentais;

6) „likutis“ rašomas dydis, gautas iš turto balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (4 stulp.) atėmus sumą, priskirtą draudimo techninių atidėjimų lėšoms (5 stulp.). Tai turto dalis, neatitinkanti Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimų.

 

13. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas. Kitos investicijos (IN 13 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės turtą, kurį pati įmonė priskiria draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšoms, tačiau šis turtas viršija Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymu Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ patvirtintus investicijų bei pinigų sąskaitoje ir kasoje dydžius, taip pat tai turtas, į kurį investuoti, vadovaujantis Lietuvos Respublikos draudimo įstatymu, neleidžiama. Tai gali būti turtas, perkeltas iš IN 4 – IN 12 formų paskutiniųjų stulpelių („Likutis“).

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

2) „investicijų objekto pavadinimas“ rašomas turto objekto pavadinimas. Investicijų į užsienį atveju papildomai rašomas valstybės, į kurią investuota, pavadinimas. Jei prie kitų investicijų priskiriamas turtas, perkeltas iš IN4 – IN12 formų paskutinių stulpelių („Likutis“), tai rašoma, iš kokios formos, eilutės bei stulpelio yra perkeltas likutis;

3) „duomenys apie investicijų objektą“ rašomi duomenys apie investicijų objektą, tokie patys kaip IN 4 – IN 12 formose reikalaujami duomenys apie tam tikrą investicijų objektą;

4) „balansinė vertė, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

5) „balansinė vertė, ataskaitinis laikotarpis“ rašoma turto vertė, pavaizduota balanse, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

6) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas“ rašoma draudimo techninių atidėjimų lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma. 4-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis draudimo techninių atidėjimų lėšų (IN 1 forma, 8 eil., 4 stulp.) yra investuota į kitą turtą procentais;

7) „įstatinio kapitalo lėšų investavimas“ rašoma įstatinio kapitalo lėšoms ataskaitinio laikotarpio pabaigoje priskirta turto suma. 4-oje eilutėje – „draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, %“ rašoma, kokia dalis įstatinio kapitalo lėšų yra investuota į kitą turtą procentais.

 

14. Draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas Lietuvos Respublikos teritorijoje ir užsienyje (IN 14 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimą Lietuvos Respublikos teritorijoje ir užsienyje, nurodant į kiekvieną turto rūšį atskirai investuotą draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų dydį. Taip pat pateikiami duomenys apie tai, kokia draudimo techninių atidėjimų (IN 1 forma, 8 eil.) ir įstatinio kapitalo lėšų suma (Lt) bei dalis (%) yra investuota į tam tikrą turtą. Ataskaita pildoma, užpildžius IN 4 – IN 13 formas, iš pastarųjų ataskaitų perkeliant duomenis į šią ataskaitą.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

3) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis, Lt“ rašoma ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota draudimo techninių atidėjimų lėšų suma litais;

4) „draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimas, ataskaitinis laikotarpis, Lt“ rašoma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota draudimo techninių atidėjimų lėšų suma litais;

5) „įstatinio kapitalo lėšų investavimas, ankstesnis ataskaitinis laikotarpis, Lt“ rašoma ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota įstatinio kapitalo lėšų suma litais;

6) „įstatinio kapitalo lėšų investavimas, ataskaitinis laikotarpis, Lt“ rašoma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota įstatinio kapitalo lėšų suma litais;

7) „iš viso ataskaitinį laikotarpį, draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų investavimas, Lt“ rašoma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų suma litais;

8) „iš viso ataskaitinį laikotarpį, draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų dalis, %“ rašoma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje į tam tikrą turtą investuota draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų dalis procentais, gauta 7-ame stulpelyje esančius dydžius padalijus iš bendros, skirtos investuoti draudimo techninių atidėjimų ir įstatinio kapitalo lėšų sumos ir padauginus iš 100 %.

 

15. Draudimo įmonės investicijos, neatsižvelgiant įreglamentuojamas kryptis ir dydžius (IN 15 forma)

 

Šioje ataskaitoje pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas, neatsižvelgiant į reglamentuojamas kryptis bei dydžius, t. y. visas investicijas, rodomas draudimo įmonės ankstesnio ataskaitinio laikotarpio ir ataskaitinio laikotarpio balanse. 1-8 eilutėse pateikiami duomenys apie draudimo įmonės investicijas į Lietuvos Respublikos draudimo įstatymo leistinas kryptis, neatsižvelgiant į Lietuvos Respublikos finansų ministerijos 1998 m. liepos 24 d. įsakymo Nr. 178 „Dėl draudimo įmonių įstatinio kapitalo ir draudimo techninių atidėjimų lėšų investavimo dydžių“ reikalavimus. 10-oje eilutėje pateikiami duomenys apie visas kitas draudimo įmonės investicijas, išskirstant į atskiras grupes: pvz., hipoteka neužtikrintos paskolos, terminuoti indėliai kitose institucijose nei bankai.

Pildant šią ataskaitą, stulpelyje:

3) „ankstesnis ataskaitinis laikotarpis“ rašomas tam tikros rūšies turtas ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4) „ataskaitinis laikotarpis“ rašomas tam tikros rūšies turtas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.

______________