LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA

N U T A R I M A S

DĖL INFORMACIJOS APIE RIZIKĄ RIBOJANČIĄ PRIEŽIŪRĄ ATSKLEIDIMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO

2007 m. kovo 22 d. Nr. 1K-14

Vilnius

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos finansinių priemonių rinkų įstatymo 12 ir 71 straipsniais (Žin., 2007, Nr. 17-627), Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 10 straipsniu (Žin., 2003, Nr. 74-3425), Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija nutaria:

Patvirtinti Informacijos apie riziką ribojančią priežiūrą atskleidimo taisykles (pridedama).

KOMISIJOS PIRMININKO PAVADUOTOJAS VAIDAS CIBAS

______________

PATVIRTINTA

Lietuvos Respublikos vertybinių popierių

komisijos 2007 m. kovo 22 d. nutarimu

Nr. 1K-14

INFORMACIJOS APIE RIZIKĄ RIBOJANČIĄ PRIEŽIŪRĄ SKELBIMO TAISYKLĖS

I. BENDROSIOS NUOSTATOS

1. Vertybinių popierių komisijos informacijos apie riziką ribojančią priežiūrą skelbimo taisyklės (toliau – Taisyklės) nustato informacijos, susijusios su Vertybinių popierių komisijos atliekama finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių priežiūra (toliau – informacija), turinio ir viešo skelbimo tvarką.

2. Šios Taisyklės skirtos įgyvendinti:

2.1. Europos Parlamento ir Tarybos 2006 m. birželio 14 d. direktyvos 2006/48/EB dėl kredito įstaigų veiklos pradėjimo ir vykdymo (nauja redakcija) (OL 2006 L 177, p. 1) 144 straipsnio reikalavimus;

2.2. Europos bankų priežiūros institucijų komiteto Priežiūros institucijų informacijos atskleidimo gaires.

II. INFORMACIJOS ATSKLEIDIMO TVARKA

3. Informacija turi būti skelbiama Vertybinių popierių komisijos interneto svetainėje.

4. Informacija turi būti skelbiama nurodant duomenis šių Taisyklių 1–4 prieduose pateiktose lentelėse. Lentelėse gali būti pateikiamos nuorodos į atitinkamus teisės aktus.

5. Skelbiama informacija turi būti atnaujinama ne rečiau kaip kartą per metus.

5.1. Metams pasibaigus šių Taisyklių 6.1–6.3 punktuose nurodyta informacija atnaujinama ne vėliau kaip iki sausio 31 d.

5.2. Metams pasibaigus šių Taisyklių 6.4 punkte nurodyta informacija atnaujinama ne vėliau kaip iki birželio 30 d.

III. SKELBIAMOS INFORMACIJOS TURINYS

6. Vertybinių popierių komisija turi viešai paskelbti:

6.1. Informaciją, susijusią su riziką ribojančia priežiūra (šių Taisyklių 1 priedas):

6.1.1. Vertybinių popierių komisijos nutarimus, kitus teisės aktus ir išaiškinimus, kuriais vadovaujantis įgyvendinamos Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2006/48/EB nuostatos;

6.1.2. Vertybinių popierių komisijos nutarimus, kitus teisės aktus ir išaiškinimus, kuriais vadovaujantis įgyvendinamos Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2006/49/EB nuostatos;

6.1.3. išorinių kredito rizikos vertinimo institucijų (IKVI) pripažinimo procesą ir pripažintų IKVI sąrašą;

6.1.4. modelių patikimumo vertinimo reglamentavimą;

6.1.5. Modelių tvirtinimo tvarką;

6.1.6. specializuoto skolinimo pozicijoms taikomus priskyrimo kriterijus, kuriuos turi naudoti minimalių reikalavimų įsipareigojimų neįvykdymo tikimybės skaičiavimo neatitinkančios įmonės;

6.1.7. kitą informaciją, kurią sudaro:

6.1.7.1. informacija apie taikomas išimtis individualiai (solo) priežiūrai pagal Europos Parlamento ir Tarybos 2006/48/EB 69 straipsnio 4 dalį ir 70 straipsnio 4 dalį;

6.1.7.2. informaciją apie specifinį pozicijų pakeitimų vertybiniais popieriais vertinimą;

6.1.8. papildomą informaciją, kurią sudaro:

6.1.8.1. regioninės valdžios ir vietos valdžios institucijos, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos pagal standartizuotą metodą;

6.1.8.2. valstybės sektoriaus subjektai, kurių pozicijos vertinamos kaip institucijų pozicijos pagal standartizuotą metodą;

6.1.8.3. valstybės sektoriaus subjektai, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos pagal standartizuotą metodą.

6.2. Informaciją apie nacionalinių laisvių ir abipusio pripažinimo principo taikymą (šių Taisyklių 2 priedas). Detali informacija apie pasirinktas nacionalines laisves atskleidžiama pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvų 2006/48/EB ir 2006/49/EB svarbiausias reglamentuojančias sritis (nuosavos lėšos, taikymo mastas, standartizuotas kredito ir gautinų sumų sumažėjimo rizikos metodas, vidaus reitingais pagrįstas kredito rizikos metodas, kredito rizikos mažinimas, pakeitimas vertybiniais popieriais, operacinė rizika, prekybos knyga, pereinamojo laikotarpio nuostatos), atsižvelgiant į Europos bankų priežiūros institucijų komiteto rekomendacijas dėl bendro informacijos atskleidimo formato.

6.3. Priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso aprašymą (šių Taisyklių 3 priedas):

6.3.1. taikymo mastą ir klasifikaciją;

6.3.2. individualų rizikos vertinimą;

6.3.3. vidaus kapitalo poreikio vertinimo proceso tikrinimą ir įvertinimą;

6.3.4. bendras vertinimo ir priežiūros poveikio priemones.

6.4. Statistinius duomenis (šių Taisyklių 4 priedas), kuriuos sudaro:

6.4.1. informacija apie įmones (finansų maklerio įmones ir valdymo įmones);

6.4.2. duomenys apie kredito riziką;

6.4.3. duomenys apie operacinę riziką;

6.4.4. duomenys apie rinkos riziką;

6.4.5. duomenys apie priežiūros veiklą.

______________

Informacijos apie riziką ribojančią priežiūrą

skelbimo taisyklių

1 priedas

INFORMACIJA, SUSIJUSI SU RIZIKĄ RIBOJANČIA PRIEŽIŪRA

I. VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS NUTARIMAI, KITI TEISĖS AKTAI IR IŠAIŠKINIMAI, kuriais vadovaujantis įgyvendinamos Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2006/48/EB nuostatos

Reglamentavimo sritis	Direktyvos 2006/48/EB straipsniai	Teisės aktas	Nuoroda į teisės akto dalį, reglamentuojančią direktyvoje nurodytą sritį	Teisės aktas anglų kalba
I. Nuosavos lėšos	56–67 str.
II. Taikymo mastas	68–73 str.
III. Minimalaus nuosavų lėšų lygio apskaičiavimas	74–75 str.
IV. Standartizuotas metodas (kredito rizika)	78–83 str. ir VI priedas
1. Pagal riziką įvertintų sumų skaičiavimas	78–80 str. ir VI priedo 1 dalis
2. Išorinių kredito rizikos vertinimo institucijų (IKVI) pripažinimas ir jų kredito rizikos vertinimų priskyrimas	81–82 str. VI priedo 2 dalis
3. IKVI atliktų kredito rizikos vertinimų taikymas nustatant rizikos koeficientus	83 str. ir VI priedo 3 dalis
V. Vidaus reitingais pagrįstas vertinimo metodas	84–89 str. ir VII priedas
1. Minimalūs vidaus reitingais pagrįsto metodo reikalavimai	84–85 str. ir VII priedo 4 dalis
2. Pozicijų skirstymas	86 str.
3. Pagal riziką įvertintų pozicijų sumų ir tikėtino nuostolio sumų apskaičiavimas	87–88 str. ir VII priedo 1–3 dalys
4. Nuolatinis dalinis naudojimas	89 str.
VI. Kredito rizikos mažinimas	90–93 str. ir VIII priedas
1. Kredito rizikos mažinimo pripažinimas	VIII priedo 1 dalis
2. Minimalūs reikalavimai	92 str. ir VIII priedo 2 dalis
3. Kredito rizikos mažinimo poveikio apskaičiavimas	93 str. ir VIII priedo 3–6 dalys
VII. Pakeitimas vertybiniais popieriais	94–101 str. ir IX priedas
1. Minimalūs reikalavimai	95 str. ir IX priedo 2 dalis
2. Išorės kredito rizikos vertinimai	97–99 str. ir IX priedo 3 dalis
3. Apskaičiavimas	94/96/100 str. ir IX priedo 4 dalis
VIII. Operacinė rizika	102–105 str. ir X priedas
1. Minimalus nuosavų lėšų poreikis operacinei rizikai padengti	102 str.
2. Bazinio indikatoriaus metodas	103 str. ir X priedo 1 dalis
3. Standartizuotas metodas	104 str. ir X priedo 2 dalis
4. Pažangusis vertinimo metodas	105 str. ir X priedo 3 dalis
IX. Didelės pozicijos	106–119 str.
X. Priežiūros institucijų atliekamas kredito įstaigų vertinimo procesas	123, 124, 136 str. ir XI priedas
XI. Priežiūra ir bendradarbiavimas	129–132 str.
XII. Kredito įstaigų vykdomas informacijos atskleidimas	145–149 ir XII priedas
1. Bendrieji kriterijai	145–149 str. ir XII priedo 1 dalis
2. Bendrieji reikalavimai	XII priedo 2 dalis
3. Tam tikrų priemonių arba metodikų taikymo kvalifikaciniai reikalavimai	XII priedo 3 dalis
XIII. Vidaus kontrolė	22 str. ir V priedas
XIV. Sandorio šalies kredito rizika	III priedas
1. Apibrėžimai	III priedo 1 dalis
2. Metodo pasirinkimas	III priedo 2 dalis
3. Rinkos vertės metodas	III priedo 3 dalis
4. Pradinės rizikos metodas	III priedo 4 dalis
5. Standartizuotas metodas	III priedo 5 dalis
6. Vidaus modelio metodas	III priedo 6 dalis
7. Sutartinė užskaita	III priedo 7 dalis

II. VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS NUTARIMAI, KITI TEISĖS AKTAI IR IŠAIŠKINIMAI, kuriais vadovaujantis įgyvendinamos Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2006/49/EB nuostatos

Reglamentavimo sritis	Direktyvos 2006/49/EB straipsniai	Teisės aktas	Nuoroda į teisės akto dalį, reglamentuojančią direktyvoje nurodytą sritį	Teisės aktas anglų kalba
I. Taikymo mastas	2 str.
II. Prekybos knyga	11 str.
1. Prekybos tikslai	VII priedo A dalis
2. Sistemos ir kontrolė	VII priedo B dalis
3. Vidaus apsidraudimas	VII priedo C dalis
4. Apskaita prekybos knygoje	VII priedo D dalis
III. Nuosavos lėšos	12–17 str.
IV. Su rizika susijusios nuostatos	18–21 str.
1. Kapitalo poreikio pozicijų rizikai padengti apskaičiavimas	I priedas
2. Kapitalo poreikio atsiskaitymų ir sandorio šalies kredito rizikai padengti apskaičiavimas	II priedas
3. Kapitalo poreikio užsienio valiutos kurso rizikai padengti apskaičiavimas	III priedas
4. Kapitalo poreikio biržos prekių kainos rizikai padengti apskaičiavimas	IV priedas
5. Vidaus modelių taikymas skaičiuojant įmonės kapitalo poreikį rinkos rizikai padengti	V priedas
6. Kapitalo poreikio didelių pozicijų rizikai padengti apskaičiavimas	VI priedas
V. Konsoliduotų reikalavimų taikymas	22–25 str.
VI. Didelių pozicijų stebėjimas ir kontrolė	28–32 str.
VII. Pozicijų vertinimas dėl atskaitomybės	33 str.
VIII. Rizikos valdymas ir kapitalo vertinimas	34 str.
IX. Priežiūra	37 str.
X. Pereinamojo laikotarpio nuostatos	43–48 str.

III. Išorinių kredito rizikos vertinimo institucijų (IKVI) pripažinimo procesas ir pripažintų IKVI sąrašas

Metodikos		Klausimynas anglų k. (Taip/Ne)
Pripažintos IKVI		1-oji institucija	...	...	n-toji institucija
Pripažinimo procesas	Netiesioginis pripažinimas^{^[1]}
	Paraišką dėl pripažinimo pateikė IKVI
	Paraišką dėl pripažinimo pateikė įmonė
Dalyvavimas bendrame pripažinimo procese	Taip
Dalyvavimas bendrame pripažinimo procese	Ne
Pagrindiniai rinkos segmentai	Valstybės finansai
	Komerciniai vienetai (įskaitant korporacines ir finansų kompanijas)
	Struktūrizuotas finansavimas (įskaitant pakeitimą vertybiniais popieriais)
Kredito rizikos vertinimų priskyrimas kredito kokybės žingsniams – ilgalaikiai kredito rizikos vertinimai (reitingai)	1
	2
	3
	4
	5
	6
Kredito rizikos vertinimų priskyrimas kredito kokybės žingsniams – trumpalaikiai kredito rizikos vertinimai (reitingai)	1
	2
	3
	4
	5
	6
Specifinis priskyrimas kredito kokybės žingsniams vertinant pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijas	1
	2
	3
	4
	5
	6
	7
	8
	9
	10
	11
	12
Specifinis priskyrimas kredito kokybės žingsniams vertinant kolektyvinio investavimo subjektų pozicijas	1
	2
	3
	4
	5
	6
Kita informacija

IV. MODELIŲ PATIKIMUMO VERTINIMO REGLAMENTAVIMAS

IRB reglamentavimas	Direktyvos 2006/48/EB straipsniai	Teisės akto pavadinimas
Teisės aktas anglų kalba (Taip/Ne)
I. Dalinis naudojimas ir įgyvendinimas	85, 89 str.	Nuoroda i atitinkamo teisės akto straipsnius
II. Naudojimas ne kapitalo pakankamumo skaičiavimo veiklos srityse	84.3, 84.4, 154.2, 154.3 str.
III. Metodika ir dokumentavimas
1. Priskyrimas poziciją klasėms	86 str., VII priedo 1 dalis § 4–14, VII priedo 1 dalis § 6, 87(5) str.
2. Nuostolio ir įsipareigojimą neįvykdymo apibrėžimas	VII priedo 4 dalis § 44–48, 4 str.
3. Reitingą sistemos ir rizikos parametrą kiekybinis įvertinimas	VII priedo 4 dalis
4. Vidaus dokumentavimo kokybė	VII priedo 4 dalis § 31–39
5. Iš trečiųjų šalių įsigyti modeliai	VII priedo 4 dalis § 35, § 124–131
IV. Duomenys	84.2 (d) str., VII priedo 4 dalis, § 5, 13, 18, 27, 28, 30(b), 37–39, 57, 66, 69, 71, 82, 85, 86, 93 ir 95
V. Bendrasis valdymas	VII priedo 4 dalis § 124–131

Operacinės rizikos reglamentavimas	Direktyvos 2006/48/EB straipsniai	Teisės akto pavadinimas
Teisės aktas anglą k. (Taip/Ne)
I. Bendras skirtingą metodą taikymas	X priedo 4 dalis	Nuoroda i atitinkamo teisės akto straipsnius
II. Paprastesni metodai	X priedo 1, 2 dalys
III. Pažangusis vertinimo metodas	X priedo 3 dalis
1. Įdiegimas	X priedo 4 dalis
2. Taikymas ne kapitalo pakankamumo skaičiavimo veiklos srityse	X priedo 3 dalis § 2, 9
3. Duomenys	X priedo 3 dalis
4. Parametrą Įverčiai ir patikimumo vertinimas	X priedo 3 dalis
5. Vidaus valdymas	X priedo 3 dalis

V. MODELIŲ TVIRTINIMO TVARKA

Leidimo taikyti IRB metodą suteikimo tvarka
Teisės aktas	Europos bankų priežiūros institucijų komiteto Pažangaus vertinimo metodo ir vidaus reitingais pagrįsto metodo įgyvendinimo, patikimumo vertinimo ir įvertinimo gairės	Teisės akto pavadinimas
Prašymas (įskaitant dokumentus, kuriuos būtina pateikti kartu su prašymu pagal Vertybinių popierių komisijos nustatytą tvarką)		Nuoroda į atitinkamo teisės akto straipsnius
Vertybinių popierių komisijos įvertinimas: pagrindiniai kriterijai ir procedūros (savęs įvertinimas, išorės auditorių dalyvavimas, Vertybinių popierių komisijos inspektavimas)
Sprendimas dėl leidimo suteikimo ir prašymą pateikusios įmonės* informavimas (argumentuoto sprendimo turinys)

Leidimo taikyti AMA metodą suteikimo tvarka
Teisės aktas	Europos bankų priežiūros institucijų komiteto Pažangaus vertinimo metodo ir vidaus reitingais pagrįsto metodo įgyvendinimo, patikimumo vertinimo ir įvertinimo gairės	Teisės akto pavadinimas
Prašymas (įskaitant dokumentus, kuriuos būtina pateikti kartu su prašymu pagal Vertybinių popierių komisijos nustatytą tvarką)		Nuoroda į atitinkamo teisės akto straipsnius
Vertybinių popierių komisijos įvertinimas: pagrindiniai kriterijai ir procedūros (savęs įvertinimas, išorės auditorių dalyvavimas, Vertybinių popierių komisijos inspektavimas)
Sprendimas dėl leidimo suteikimo ir prašymą pateikusios įmonės^*informavimas (argumentuoto sprendimo turinys)

VI. SPECIALIZUOTO SKOLINIMO POZICIJOMS TAIKOMI PRISKYRIMO KRITERIJAI

Informacija apie priskyrimo kriterijus	Paaiškinimai ir pastabos
Ar priskyrimo kriterijai aktualūs Lietuvai? (Taip/Ne)
Ar šie kriterijai skiriasi nuo Bazelio susitarimo IV priedo? (Taip/Ne)
Paaiškinimai, kuo skiriasi nuo Bazelio susitarimo
Teisės akto pavadinimas
Teisės aktas anglų kalba (Taip/Ne)

VII. KITA INFORMACIJA

Informacija apie taikomas išimtis individualiai (solo) priežiūrai	Direktyvos 2006/48/EB 69-4 straipsnis	Direktyvos 2006/48/EB 70-4 straipsnis
Straipsnio taikymas (Taip/Ne)
Taikomi kriterijai, pagal kuriuos nustatoma, kad tuo metu nėra ir nenumatoma esminių, praktinių ar teisinių kliūčių greitai pervesti įmonės kapitalą arba padengti įsipareigojimus
Patronuojančių įmonių, gaunančių naudos dėl išimties panaudojimo, skaičius
Patronuojančių įmonių, turinčių dukterinių įmonių trečiosiose šalyse ir gaunančių naudos dėl išimties panaudojimo, skaičius
Įmonės kapitalo, turimo dukterinėse įmonėse trečiosiose šalyse, bendra konsoliduota suma (mln. Lt)
Įmonės kapitalo, turimo dukterinėse įmonėse trečiosiose šalyse, dalis, lyginant su bendru konsoliduotu patronuojančios įmonės kapitalu (%)
Įmonės kapitalo, turimo dukterinėse įmonėse trečiosiose šalyse, dalis, lyginant su bendru konsoliduotu reikalaujamu patronuojančios įmonės kapitalu (%)

Informacija apie specifinį pozicijų pakeitimų vertybiniais popieriais vertinimą	Taikymas kredito įstaigoms
Specifinio vertinimo taikymas (Taip/Ne)
Informacija apie specifinį atnaujinamų mažmeninių pozicijų pakeitimų vertybiniais popieriais su išankstinės amortizacijos sąlyga vertinimą

VIII. PAPILDOMA INFORMACIJA

Regioninės valdžios ir vietos valdžios institucijos, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos pagal standartizuotą metodą (2006/48/EB VI priedo 1 dalies §9)
Nuoroda į regioninės valdžios ir vietos valdžios institucijų, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos, nacionalinį sąrašą

Valstybės sektoriaus subjektai, kurių pozicijos vertinamos kaip institucijų pozicijos pagal standartizuotą metodą (2006/48/EB VI priedo 1 dalies §14)
Ar šalis skelbia valstybės sektoriaus subjektų, kurių pozicijos vertinamos kaip institucijų pozicijos, sąrašą (Taip/ Ne)
Ar šalis skelbia kriterijus, pagal kuriuos valstybės sektoriaus subjektų pozicijos vertinamos kaip institucijų pozicijos (Taip/Ne)
Nuoroda į valstybės sektoriaus subjektų, kurių pozicijos vertinamos kaip institucijų pozicijos, nacionalinį sąrašą arba į nacionalinius kriterijus

Valstybės sektoriaus subjektai, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos pagal standartizuotą metodą (2006/48/EB VI priedo 1 dalies §15)
Ar šalis skelbia valstybės sektoriaus subjektų, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos, sąrašą (Taip/Ne)
Ar šalis skelbia kriterijus, pagal kuriuos valstybės sektoriaus subjektų pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos (Taip/Ne)
Nuoroda į valstybės sektoriaus subjektų, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos, nacionalinį sąrašą arba į nacionalinius kriterijus

______________

Informacijos apie riziką ribojančią priežiūrą

skelbimo taisyklių

2 priedas

INFORMACIJA APIE NACIONALINIŲ LAISVIŲ IR ABIPUSIO PRIPAŽINIMO PRINCIPO TAIKYMĄ

I. VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS POZICIJA

Eil. Nr.	Sritis	Direktyvos straipsnis	Direktyva	Konkretus srities klausimas	Srities klausimo aprašymas direktyvoje	Vertybinių popierių komisijos pozicija (taikyti/ netaikyti)	Nuorodos į teisės aktus
1.	Nuosavos lėšos
2.	Taikymo mastas
3.	Standartizuotas kredito ir gautinų sumų sumažėjimo rizikos metodas
4.	Vidaus reitingais pagrįstas metodas
5.	Kredito rizikos mažinimas
6.	Pakeitimas vertybiniais popieriais
7.	Operacinė rizika
8.	Prekybos knyga
9.	Pereinamojo laikotarpio nuostatos

II. IŠLEIDŽIANČIOSIOS ŠALIES POZICIJA

Šioje lentelėje pateikiama informacija apie tai, ar Vertybinių popierių komisija, kaip išleidžiančioji šalis, pripažįsta (taip arba ne) priimančiosiose Europos Sąjungos valstybėse narėse jos atžvilgiu nustatytus reikalavimus, kaip jie apibrėžti atitinkamuose direktyvos 2006/48/EB punktuose dėl priežiūros reikalavimų abipusio pripažinimo principo taikymo

Išleidžiančios šalies pozicija

81.3 straipsnis (kitos šalies atlikto IKVI vertinimo pripažinimas)

82.2 straipsnis (kitos šalies atlikto IKVI reitingų priskyrimo kredito kokybės žingsniams pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 49 pastraipa (pozicijų, garantuotų gyvenamosios paskirties nekilnojamuoju turtu, atsisakyto vertinimo kriterijaus pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 51 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo pozicijoms, garantuotoms komercinės paskirties turtu, pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 52 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo pozicijoms, garantuotoms Suomijos gyvenamųjų namų statybos bendrovių akcijomis, pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 53 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo turto lizingo sandoriams pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 58 pastraipa (pozicijų, garantuotų komercinės paskirties nekilnojamuoju turtu, atsisakyto vertinimo kriterijaus pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 78 pastraipa (kitos šalies atlikto trečiosios šalies kolektyvinio investavimo subjekto tinkamumo vertinimo pripažinimas)

89.1 straipsnio paskutinis sakinys (galimybė pripažinti standartizuoto metodo taikymą nuosavybės vertybinių popierių pozicijoms investicinėse įmonėse, kuriose taikomas IRB metodas, kai standartizuotą metodą šioms pozicijoms leido taikyti kita valstybė narė)

VII priedo 4 dalies 48 pastraipa (įsipareigojimų neįvykdymo nustatymas mažmeninių ir valstybės sektoriaus subjektų pozicijoms)

VIII priedo 1 dalies 16 pastraipa (reikalavimo dėl gyvenamosios paskirties nekilnojamojo turto atsisakymas)

VIII priedo 1 dalies 17 pastraipa (reikalavimo dėl komercinės paskirties nekilnojamojo turto atsisakymas)

VIII priedo 3 dalies 72 pastraipa (mažesni LGD nuomos sandoriams)

97.3 straipsnis (abipusis reikalavimus atitinkančių IKVI pripažinimas, nustatant pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos rizikos koef.)

98.2 straipsnis (IKVI kredito rizikos vertinimų priskyrimo abipusis pripažinimas, nustatant pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos rizikos koef.)

154.1 straipsnis (kitokio pradelstų dienų skaičiaus nustatymas pereinamuoju laikotarpiu, taikant standartizuotą kredito rizikos metodą)

154.7 straipsnis (pradelstų dienų skaičiaus nustatymas Įmonių pozicijoms pereinamuoju laikotarpiu, taikant IRB metodą)

III. PRIIMANČIOSIOS ŠALIES POZICIJA

Šioje lentelėje pateikiama informacija apie tai, ar Vertybinių popierių komisija, kaip priimančioji šalis, pripažįsta (taip arba ne) išleidžiančiose Europos Sąjungos valstybėse narėse jos atžvilgiu nustatytus reikalavimus, kaip jie yra apibrėžti atitinkamuose direktyvos 2006/48/EB punktuose, dėl priežiūros reikalavimų abipusio pripažinimo principo taikymo

Priimančiosios šalies pozicija

81.3 straipsnis (kitos šalies atlikto IKVI vertinimo pripažinimas)

82.2 straipsnis (kitos šalies atlikto IKVI reitingų priskyrimo kredito kokybės žingsniams pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 49 pastraipa (poziciją, garantuotų gyvenamosios paskirties nekilnojamuoju turtu, atsisakyto vertinimo kriterijaus pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 51 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo pozicijoms, garantuotoms komercinės paskirties turtu, pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 52 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo pozicijoms, garantuotoms Suomijos gyvenamųjų namų statybos bendrovių akcijomis, pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 53 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo turto lizingo sandoriams pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 58 pastraipa (pozicijų, garantuotų komercinės paskirties nekilnojamuoju turtu, atsisakyto vertinimo kriterijaus pripažinimas)

VI priedo 1 dalies 78 pastraipa (kitos šalies atlikto trečiosios šalies kolektyvinio investavimo subjekto tinkamumo vertinimo pripažinimas)

89.1 straipsnio paskutinis sakinys (galimybė pripažinti standartizuoto metodo taikymą nuosavybės vertybinių popierių pozicijoms investicinėse įmonėse, kuriuose taikomas IRB metodas, kai standartizuotą metodą šioms pozicijoms leido taikyti kita valstybė narė)

VII priedo 4 dalies 48 pastraipa (įsipareigojimų neįvykdymo nustatymas mažmeninių ir valstybės sektoriaus subjektų pozicijoms)

VIII priedo 1 dalies 16 pastraipa (reikalavimo dėl gyvenamosios paskirties nekilnojamojo turto atsisakymas)

VIII priedo 1 dalies 17 pastraipa (reikalavimo dėl komercinės paskirties nekilnojamojo turto atsisakymas)

VIII priedo 3 dalies 72 pastraipa (mažesni LGD nuomos sandoriams)

97.3 straipsnis (abipusis reikalavimus atitinkančių IKVI pripažinimas, nustatant pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos rizikos koef.)

98.2 straipsnis (IKVI kredito rizikos vertinimų priskyrimo abipusis pripažinimas, nustatant pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos rizikos koef.)

154.1 straipsnis (kitokio pradelstų dienų skaičiaus nustatymas pereinamuoju laikotarpiu, taikant standartizuotą kredito rizikos metodą)

154.7 straipsnis (pradelstų dienų skaičiaus nustatymas įmonių pozicijoms pereinamuoju laikotarpiu, taikant IRB metodą)

______________

Informacijos apie riziką ribojančią priežiūrą

skelbimo taisyklių

3 priedas

PRIEŽIŪRINIO TIKRINIMO IR VERTINIMO PROCESO
APRAŠYMAS

Atskleidžiamos informacijos kategorijos	Investicinių įmonių priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo procesas
Atskleidžiamos informacijos kategorijos	Trumpas aprašymas	Nuoroda į teisės aktą
Taikymo mastas ir klasifikacija
Individualus rizikos vertinimas
Vidaus kapitalo pakankamumo vertinimo proceso tikrinimas ir įvertinimas
Bendras vertinimas ir priežiūros poveikio priemonės

______________

Informacijos apie riziką ribojančią priežiūrą

skelbimo taisyklių

4 priedas

STATISTINIAI DUOMENYS

I. INFORMACIJA APIE ĮMONES

Įmonių* skaičius ir dydis
Skaičius
Bendras turtas, mln. Lt
Bendro turto ir BVP santykis, proc.
Bendras Lietuvoje veikiančių įmonių* kapitalas ir pagal riziką įvertinti aktyvai
I lygio įmonės kapitalas, palyginti su bendru įmonės kapitalu, proc.
II lygio įmonės kapitalas, palyginti su bendru įmonės kapitalu, proc.
Pagal riziką įvertintas turtas, mln. Lt
Kapitalo pakankamumo rodiklis, proc.

Žymėjimas:

N/A – duomenys neprieinami

C – duomenys konfidencialūs

N/M – duomenys neesminiai

* finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės

II. KREDITO RIZIKOS DUOMENYS

Su kredito rizika susiję duomenys
Įmonės*: įmonės kapitalo poreikis	įmonės kapitalo poreikis kredito rizikai padengti, palyginti su bendru kapitalo poreikiu, proc.
Įmonės*: pasiskirstymas pagal taikomą kredito rizikos kapitalo poreikio skaičiavimo metodą	įmonės kapitalo poreikis pagal kiekvieną metodą, palyginti su visu kapitalo poreikiu kredito rizikai padengti, proc.	SA
		IRB

Žymėjimas:

N/A – duomenys neprieinami

C – duomenys konfidencialūs

N/M – duomenys neesminiai

* finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės

III. OPERACINĖS RIZIKOS DUOMENYS

Su operacine rizika susiję duomenys
Įmonės*: įmonės kapitalo poreikis	įmonės kapitalo poreikis operacinei rizikai padengti, palyginti su bendru kapitalo poreikiu, proc.
Įmonės*: pasiskirstymas pagal taikomą operacinės rizikos kapitalo poreikio skaičiavimo metodą	skaičius, proc. *	BIA
		SA
		AMA
	įmonės kapitalo poreikis pagal kiekvieną metodą, palyginti su visu kapitalo poreikiu operacinei rizikai padengti, proc.	BIA
		SA
		AMA

* Jei įstaiga taiko ne vieną metodą, tai turi būti atitinkamai įvertinta.

Žymėjimas:

N/A – duomenys neprieinami

C – duomenys konfidencialūs

N/M – duomenys neesminiai

* finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės

IV. RINKOS RIZIKOS DUOMENYS

Su rinkos rizika susiję duomenys
Įmonės*: įmonės kapitalo poreikis	įmonės kapitalo poreikis rinkos rizikai padengti, palyginti su bendru kapitalo poreikio, proc.
Įmonės*: pasiskirstymas pagal taikomą rinkos rizikos kapitalo poreikio skaičiavimo metodą	skaičius, proc. *	standartizuotas metodas
	skaičius, proc. *	rizikos vertės metodas (VAR)
	įmonės kapitalo poreikis pagal kiekvieną metodą, palyginti su visu kapitalo poreikiu rinkos rizikai padengti, proc.	standartizuotas metodas
		rizikos vertės metodas (VAR)
Įmonės*: pasiskirstymas pagal rinkos rizikos tipą	įmonės kapitalo poreikis pagal kiekvieną rinkos rizikos tipą, palyginti su visu kapitalo poreikiu rinkos rizikai padengti, proc.	skolos finansinės priemonės, kuriomis prekiaujama
		nuosavybės vertybinių popierių pozicijos
		užsienio valiutos pozicijos
		biržos prekių pozicijos

*Jei įstaiga taiko ne vieną metodą, tai turi būti atitinkamai įvertinta.

Žymėjimas:

N/A – duomenys neprieinami

C – duomenys konfidencialūs

N/M – duomenys neesminiai

* finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės

V. Priežiūros veiklos duomenys

Priežiūros veiksmai ir poveikio priemonės
Įmonės*
Vertybinių popierių komisijos priežiūros veikla	inspektavimų skaičius
Vertybinių popierių komisijos priežiūros veikla	atliktų bendrų įvertinimų skaičius
Vertybinių popierių komisijos pritaikytos poveikio priemonės	įmonių*, kurioms buvo pritaikytos direktyvos 2006/48/EB 136-1 str. nustatytos poveikio priemonės, skaičius

Žymėjimas:

N/A – duomenys neprieinami

C – duomenys konfidencialūs

N/M – duomenys neesminiai

* finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės

______________

^{^[1]} Neatliekant tiesioginio vertinimo, bet pasikliaujant kitos Europos Sąjungos valstybės narės priežiūros institucijos IKVI pripažinimu

^* Finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės