LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA

 

N U T A R I M A S

DĖL INVESTICINIŲ BENDROVIŲ METŲ IR PUSMEČIO ATASKAITŲ PATEIKIMO TAISYKLIŲ PAKEITIMO IR PAPILDYMO

 

2001 m. birželio 15 d. Nr. 17

Vilnius

 

Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija nutaria:

Pakeisti ir papildyti Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 1997 m. balandžio 11 d. nutarimu Nr. 9 patvirtintas Investicinių bendrovių metų ir pusmečio ataskaitų pateikimo taisykles (Žin., 1997, Nr. 34-866):

1. Pakeisti taisyklių 2.2 punktą ir jį išdėstyti taip:

„2.2. Metų ataskaitą (2 egzempliorius) investicinė bendrovė pateikia Vertybinių popierių komisijai ne vėliau kaip per 4 mėnesius nuo bendrovės ūkinių metų pabaigos. Kiekvienas ataskaitos egzempliorius turi būti pasirašytas už pateiktą informaciją atsakingų valdymo organų narių, darbuotojų, administracijos vadovo (jei bendrovės valdymas perduotas valdymo įmonei, – valdymo įmonės administracijos vadovo) ir vyriausiojo finansininko (jei investicinės bendrovės finansinę apskaitą tvarko valdymo įmonė, – valdymo įmonės darbuotojo ar jos įgaliotos įmonės, tvarkančios investicinės bendrovės finansinę apskaitą, darbuotojo, atsakingo už investicinės bendrovės finansinę apskaitą). Jeigu ataskaita parengta naudojantis konsultantų paslaugomis, kiekvieną ataskaitos egzempliorių papildomai pasirašo ir konsultantai arba jų atstovai, taip pat turi būti pažymėta, kokias konkrečias ataskaitos dalis rengė konsultantai arba kokios dalys parengtos su konsultantų pagalba, ir nurodytos konsultantų atsakomybės ribos.“

2. Pakeisti taisyklių 2.3 punktą ir jį išdėstyti taip:

„2.3. Pusmečio ataskaitą (2 egzempliorius) bendrovė pateikia Vertybinių popierių komisijai ne vėliau kaip per 2 mėnesius nuo ataskaitinio pusmečio pabaigos. Kiekvienas ataskaitos egzempliorius turi būti pasirašytas už pateiktą informaciją atsakingų valdymo organų narių, darbuotojų, administracijos vadovo (jei bendrovės valdymas perduotas valdymo įmonei, – valdymo įmonės administracijos vadovo) ir vyriausiojo finansininko (jei investicinės bendrovės finansinę apskaitą tvarko valdymo įmonė, – valdymo įmonės darbuotojo ar jos įgaliotos įmonės, tvarkančios investicinės bendrovės finansinę apskaitą, darbuotojo, atsakingo už investicinės bendrovės finansinę apskaitą). Jeigu ataskaita parengta naudojantis konsultantų paslaugomis, kiekvieną ataskaitos egzempliorių papildomai pasirašo ir konsultantai arba jų atstovai, taip pat turi būti pažymėta, kokias konkrečias ataskaitos dalis rengė konsultantai arba kokios dalys parengtos su konsultantų pagalba, ir nurodytos konsultantų atsakomybės ribos.“

3. Pakeisti taisyklių 2.6. punktą ir jį išdėstyti taip:

„2.6. Vertybinių popierių komisija, vykdydama su ataskaitų rengimu ir pateikimu susijusias priežiūros funkcijas, turi teisę:

2.6.1. reikalauti papildomos informacijos, patikslinančios ar paaiškinančios ataskaitose pateiktus duomenis;

2.6.2. išnagrinėjusi jai pateiktas ataskaitas, parengti komentarą ir jame nurodyti ataskaitose pastebėtus netikslumus, trūkumus ar klaidinančią informaciją. Šį komentarą Vertybinių popierių komisija pateikia bendrovei.

Bendrovė per Vertybinių popierių komisijos nustatytą terminą turi pataisyti ar papildyti ataskaitas atsižvelgdama į komentare nurodytas pastabas ir pateikti jas Vertybinių popierių komisijai, biržai bei depozitoriumui bendra tvarka;

2.6.3. sustabdyti prekybą bendrovės vertybiniais popieriais biržoje, jeigu bendrovė nesilaiko šių taisyklių reikalavimų;

2.6.4. atsisakyti įregistruoti, perregistruoti bendrovės vertybinius popierius ar panaikinti jų įregistravimą, jeigu bendrovė nesilaiko šių taisyklių;

2.6.5. įpareigoti bendrovę viešai paskelbti konfidencialią informaciją, jeigu, jos nuomone, tokios informacijos neatskleidimas gali trukdyti investuotojams teisingai įvertinti su bendrove susijusius faktus ir aplinkybes, kurios yra svarbios vertinant bendrovės vertybinius popierius;

2.6.6. taikyti Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekse ir kituose norminiuose aktuose numatytas teisines sankcijas už šių taisyklių nuostatų pažeidimus.“

4. Papildyti taisyklių 2 punktą nauju 2.7 papunkčiu:

„2.7. Atsakingų valdymo organų narių ar darbuotojų bei administracijos vadovo ir vyriausiojo finansininko, konsultantų ar jų atstovų parašais ataskaitoje patvirtinama, kad pateikta informacija atitinka tikrovę ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti įtakos investuotojų sprendimams pirkti ar parduoti bendrovės vertybinius popierius, tų vertybinių popierių rinkos kainai bei jų vertinimui.“

5. Pakeisti taisyklių 3.4 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„3.4. Finansiniai duomenys, pateikti metų ataskaitoje, turi būti patikrinti nepriklausomo auditoriaus, turinčio teisę įstatymų nustatyta tvarka atlikti auditą. Auditoriaus išvadose turi būti nurodyti visi Investicinių bendrovių įstatymo ir kitų investicinių bendrovių finansinę veiklą reglamentuojančių teisės aktų pažeidimai. Prie Vertybinių popierių komisijai pateikiamo metų ataskaitos pirmojo egzemplioriaus turi būti pridėta nepriklausomo auditoriaus ataskaita bei išvados originalas, o metų ataskaitoje turi būti perrašytas išvados tekstas. Jeigu yra atliktas bendrovės pirmojo ūkinių metų pusmečio nepriklausomas auditas, audito išvada turi būti pateikta ta pačia tvarka kaip ir metų ataskaitoje.“

6. Pakeisti taisyklių 3.8 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„3.8. Metų ataskaitoje turi būti pateikti duomenys apie visus akcininkus, kurie, bendrovės valdybos (ar stebėtojų tarybos, jei bendrovės valdymas perduotas valdymo įmonei) duomenimis, turi nuosavybės teise ar valdo daugiau kaip 5 procentus visų balsų. Šioje informacijoje turi būti nurodyti akcininkų vardai, pavardės (įmonių pavadinimai ir kodai), kiekvieno iš jų turimų akcijų skaičius bei balsų dalis procentais bei viename Komisijai pateikiamame metų ataskaitos egzemplioriuje turi būti nurodyti akcininkų asmens kodai.“

7. Taisyklių 4.1 papunktyje pakeisti paskutinį sakinį ir visą papunktį išdėstyti taip:

„4.1. Paskutinės paskelbtos metų ir pusmečio ataskaitos turi būti prieinamos visiems investicinės bendrovės akcijas pasirašantiems asmenims iki akcijų pasirašymo sutarties sudarymo. Metų ir pusmečio ataskaitos turi būti prieinamos visuomenei tam tikrose, prospekte nurodytose vietose. Bendrovės išleistų akcijų savininkui metų ir pusmečio ataskaitos pagal pageidavimą turi būti prieinamos nemokamai.“

8. Taisyklių 1 priedo 1.7 papunktyje išbraukti žodžius „leidimo užsiimti depozitoriumo veikla numeris“ ir šį papunktį išdėstyti taip:

„1.7. Pasirinkto depozitoriumo visas pavadinimas (jei piniginės lėšos saugomos kitame depozitoriume, nurodyti abu), kodas, adresas, vadovai, finansų maklerio sertifikatus turinčių darbuotojų vardai, pavardės, asmens kodai (jei pasirinktas ne Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas).“

9. Pakeisti ir papildyti taisyklių 1 priedo 2.1 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„2.1. Investicinės bendrovės įstatinio (investicinės kintamojo kapitalo bendrovės – nuosavo) kapitalo dydis, struktūra ir jo pokyčiai per paskutiniuosius trejus metus.

Bendra priskaičiuotų ir išmokėtų dividendų suma ir suma, tenkanti vienai akcijai per kiekvienus 5 paskutinius metus (nurodyti kiekvieno mokėjimo duomenis); pažymėti, ar yra sukauptų neišmokėtų dividendų (nurodyti jų sumą).

Dividendų paskirstymo ir jų išmokėjimo akcininkams tvarka.

Data (momentas), nuo kurios atsiranda teisė į dividendus; šalių teisės į dividendus akcijų perleidimo atveju.

Nurodyti sąlygas, kuriomis dividendai gali būti neskelbiami, neišmokami ar išieškomi išmokėtieji.“

10. Pakeisti ir papildyti taisyklių 1 priedo 2.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„2.2. Nuosavų (grynųjų) aktyvų suma, nuosavų (grynųjų) aktyvų, tenkančių vienai akcijai, vertė (ataskaitinio laikotarpio pradžios ir pabaigos bei paskutinių 3 metų duomenys pateikiami palyginamojoje lentelėje, nurodant kiekvienų metų pradžios ir pabaigos duomenis) bei ataskaitinių ūkinių metų vidutinė nuosavų (grynųjų) aktyvų vertė.

Trumpas nuosavų (grynųjų) aktyvų įvertinimo paaiškinimas.“

11. Taisyklių 1 priedo 2.3 papunktyje vietoj žodžių „Investicinio fondo“ įrašyti žodžius „Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės“ ir šį papunktį išdėstyti taip:

„2.3. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės ar uždarojo investicinio fondo skolinto kapitalo dalis (proc.), lyginant su nuosavais (grynaisiais) aktyvais, skolinimosi tikslas, laikotarpis, mokamų palūkanų dydis. Atskirai parodyti skolas kredito institucijoms, mokesčių, darbo užmokesčio ir socialinio draudimo skolas.“

12. Pakeisti ir papildyti taisyklių 1 priedo 2.5 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„2.5. Uždarojo investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės išleistų akcijų skaičius, akcijų nominali vertė.“

13. Pakeisti ir papildyti taisyklių 1 priedo 3 punktą ir jį išdėstyti taip:

„3. Investicinė veikla:

3.1. investicijų portfelio sudėtis (nurodyti ūkinių metų pabaigoje turimų investicijų portfelį):

3.1.1. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Oficialųjį prekybos sąrašą

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos[1] vertė (Lt)

IB[2] nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.2. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Einamąjį prekybos sąrašą

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.3. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į kitus Nacionalinės vertybinių popierių biržos prekybos sąrašus, išskyrus Oficialųjį ir Einamąjį

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.4. nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama Lietuvos kitose pripažintose, reguliuojamose, nuolat veikiančiose ir viešose vertybinių popierių rinkose

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.5. išleidžiami nauji nuosavybės vertybiniai popieriai, kurių emisijos sąlygose yra numatytas emitento įsipareigojimas pateikti prašymą dėl įtraukimo į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Oficialųjį ar Einamąjį prekybos sąrašą arba į kitos pripažintos, reguliuojamos, nuolat veikiančios ir viešos Lietuvos vertybinių popierių rinkos prekybos sąrašus ir garantuojama, kad šie vertybiniai popieriai bus įtraukti į tuos sąrašus per vienerius metus nuo išleidimo

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.6. Vertybinių popierių komisijos pripažintos pinigų rinkos priemonės

 

Eil. Nr.

Pinigų rinkos priemonės pavadinimas

Bendra suma (Lt)

Pajamingumas

Galiojimo pabaigos data

IB balansinio turto dalis (%)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.7. Vyriausybės (vietos savivaldos institucijos) išleisti ar garantuoti vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Vertybinių popierių pavadinimas, emisijos Nr.

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių įsigijimo data

Palūkanų norma

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

Vertybinių popierių išpirkimo data

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.8. kiti Vertybinių popierių komisijos likvidžiais pripažinti nuosavybės vertybiniai popieriai:

3.1.8.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.8.2. užsienio šalių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Šalis, kurioje įregistruotas emitentas

Rejestro kodas

VP kodas

Pavadinimas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.9. nuosavybės vertybiniai popieriai, kurie Vertybinių popierių komisijos nėra pripažinti likvidžiais:

3.1.9.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.9.2. užsienio šalyse įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Šalis, kurioje įregistruotas emitentas

Pavadinimas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.10. investicinių kintamojo kapitalo bendrovių akcijos

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.11. Vertybinių popierių komisijos pripažintos finansinės priemonės, jų panaudojimo tikslas ir pagrindas.

3.1.12. skolos vertybiniai popieriai

3.1.12.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų skolos vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

Vertybinių popierių įsigijimo data

Palūkanų norma

Vertybinių popierių išpirkimo/ konvertavimo datos

IB balansinio turto dalis (%)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.12.2. užsienio šalyse įregistruotų ir veikiančių emitentų skolos vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Šalis, kurioje įregistruotas emitentas

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

Vertybinių popierių įsigijimo data

Palūkanų norma

Vertybinių popierių išpirkimo/ konvertavimo datos

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2. Vertybinių popierių komisijos pripažintų išvestinių finansinių priemonių panaudojimas:

3.2.1. ataskaitinio laikotarpio pabaigoje galiojantys išvestiniai finansiniai instrumentai

 

Nr.

Išvestinis finansinis instrumentas

Išvestinio finansinio instrumento vertė (Lt)

Investicinis sandoris (investicinė pozicija)

Investicinio sandorio (investicinės pozicijos) vertė (Lt)

Išvestinio finansinio instrumento galiojimo terminas

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.2. per ataskaitinį laikotarpį įvykdyti sandoriai su išvestiniais finansiniais instrumentais, išskyrus tuos, kurie nurodyti 3.2.1 punkte (nurodyti sandorių vertes, išvestinius finansinius instrumentus, išvestinių finansinių instrumentų panaudojimo tikslus bei kitą svarbią informaciją);

3.2.3. aprašyti 3.2.1 punkte nurodytų investicinių sandorių (investicinių pozicijų) riziką ir nurodyti, kaip panaudojamas išvestinis finansinis instrumentas gali apsaugoti investicinį sandorį (investicinę poziciją) nuo rizikos.

3.3. Pateikti analizę, kaip turimas investicijų portfelis atitinka (neatitinka) bendrovės investicinius tikslus (pvz., augimo ar pajamų), investicinę politiką (investicijų kryptis, investicijų specializaciją, pvz., specializaciją konkrečioje geografinėje srityje, pramonės šakoje ir pan.).

3.4. Investicijų portfelio pasikeitimai per ataskaitinį laikotarpį (nurodyti vertybinius popierius, kurie per ataskaitinį laikotarpį buvo parduoti, išmainyti ar kitaip perleisti bei naujai įsigyti) nurodant priežastį ir dokumentą, patvirtinantį sandorį.

3.5. Iš sukauptų lėšų investavimo ir reinvestavimo į vertybinius popierius ir iš prekybos vertybiniais popieriais gaunamų pajamų suma ir dalis (proc.).“

14. Papildyti taisyklių 1 priedo 4 punktą 14 papunkčiu:

„4.14. Nurodyti tokias sumas:

4.14.1. investicinės bendrovės įsigytų nuosavybės vertybinių popierių bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4.14.2. investicinės bendrovės įsigytų skolos vertybinių popierių bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4.14.3. investicinės bendrovės lėšų bankų sąskaitose bendra suma;

4.14.4. kito, 4.14.1–4.14.3 papunkčiuose nenurodyto turto, bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4.14.5. bendra turto rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4.14.6. investicinės bendrovės įsipareigojimų bendra suma;

4.14.7. investicinės bendrovės nuosavų (grynųjų) aktyvų vertė.“

15. Pakeisti ir papildyti taisyklių 1 priedo 6 punktą ir jį išdėstyti taip:

„6. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos:

6.1. investicinės kintamojo kapitalo bendrovės išleistų ir nesupirktų akcijų skaičius, buvęs prieš 10 darbo dienų iki akcininkų susirinkimo, akcijų nominali vertė, suteikiamos teisės;

6.2. didžiausias leistinas išplatinti akcijų skaičius (įregistruotų Vertybinių popierių komisijoje akcijų skaičius);

6.3. didžiausias, mažiausias ir vidutinis akcijų skaičius, per ataskaitinį laikotarpį buvęs apyvartoje;

6.4. akcijų skaičius, buvęs apyvartoje ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pabaigoje;

6.5. akcijų, išleistų reinvestuojant dividendus, skaičius;

6.6. akcijų kainos ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pabaigoje bei didžiausia, mažiausia ir vidutinė kaina per ataskaitinį laikotarpį;

6.7. per ataskaitinį laikotarpį gautų paraiškų išpirkti akcijas skaičius ir bendra paraiškose nurodytų akcijų vertė bei skaičius;

6.8. bendra per ataskaitinį laikotarpį išpirktų akcijų vertė ir skaičius bei visų pateiktų išpirkti akcijų skaičiaus dalis procentais;

6.9. bendrovės akcijų išpirkimo sustabdymas (nurodyti sustabdymo laikotarpius ir apibūdinti priežastis bei pagrindus, dėl kurių tai padaryta, ir priemones, kurių imtasi).

6.10. Bendrovės akcijų platintojas:

6.10.1. akcijų platintojo pavadinimas, įmonės kodas, adresas, telefonas, darbo laikas;

6.10.2. sumokėto atlyginimo akcijų platintojui suma;

6.10.3. kita bendrovės akcininkui svarbi informacija.“

16. Pakeisti ir papildyti taisyklių 2 priedo 2.1 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„2.1. Investicinės bendrovės įstatinio (investicinės kintamojo kapitalo bendrovės – nuosavo) kapitalo dydis, struktūra.

Bendra skirtų ir išmokėtų dividendų suma ir suma, tenkanti vienai akcijai per ataskaitinį laikotarpį; pažymėti, ar yra sukauptų neišmokėtų dividendų (nurodyti jų sumą).“

17. Papildyti taisyklių 2 priedo 2 punktą nauju 2.5 papunkčiu:

„2.5. Nuosavų (grynųjų) aktyvų suma, nuosavų (grynųjų) aktyvų, tenkančių vienai akcijai, vertė (ataskaitinio laikotarpio pradžios ir pabaigos duomenys, pateikti palyginamojoje lentelėje) bei ataskaitinio laikotarpio vidutinė nuosavų (grynųjų) aktyvų vertė.“

18. Pakeisti ir papildyti taisyklių 2 priedo 3 punktą ir jį išdėstyti taip:

„3. Investicinė veikla:

3.1. investicijų portfelio sudėtis (nurodyti ūkinių metų pabaigoje turimų investicijų portfelį):

3.1.1. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Oficialųjį prekybos sąrašą

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos[3] vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.2. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Einamąjį prekybos sąrašą

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.3. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į kitus Nacionalinės vertybinių popierių biržos prekybos sąrašus, išskyrus Oficialųjį ir Einamąjį

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.4. nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama Lietuvos kitose pripažintose, reguliuojamose, nuolat veikiančiose ir viešose vertybinių popierių rinkose

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.5. išleidžiami nauji nuosavybės vertybiniai popieriai, kurių emisijos sąlygose yra numatytas emitento įsipareigojimas pateikti prašymą dėl įtraukimo į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Oficialųjį ar Einamąjį prekybos sąrašą arba į kitos pripažintos, reguliuojamos, nuolat veikiančios ir viešos Lietuvos vertybinių popierių rinkos prekybos sąrašus ir garantuojama, kad šie vertybiniai popieriai bus įtraukti į tuos sąrašus per vienerius metus nuo išleidimo

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.6. Vertybinių popierių komisijos pripažintos pinigų rinkos priemonės

 

Eil. Nr.

Pinigų rinkos priemonės pavadinimas

Bendra suma (Lt)

Pajamingumas

Galiojimo pabaigos data

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.7. Vyriausybės (vietos savivaldos institucijos) išleisti ar garantuoti vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Vertybinių popierių pavadinimas, emisijos Nr.

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių įsigijimo data

Palūkanų norma

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

Vertybinių popierių išpirkimo data

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.8. kiti Vertybinių popierių komisijos likvidžiais pripažinti nuosavybės vertybiniai popieriai:

3.1.8.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.8.2. užsienio šalių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Šalis, kurioje įregistruotas emitentas

Rejestro kodas

VP kodas

Pavadinimas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.9. nuosavybės vertybiniai popieriai, kurie Vertybinių popierių komisijos nėra pripažinti likvidžiais:

3.1.9.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.9.2. užsienio šalyse įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Šalis, kurioje įregistruotas emitentas

Pavadinimas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Emitento pramonės šaka

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.10. investicinių kintamojo kapitalo bendrovių akcijos

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

IB balansinio turto dalis (%)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.11. Vertybinių popierių komisijos pripažintos finansinės priemonės, jų panaudojimo tikslas ir pagrindas.

3.1.12. skolos vertybiniai popieriai

3.1.12.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų skolos vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

Vertybinių popierių įsigijimo data

Palūkanų norma

Vertybinių popierių išpirkimo/ konvertavimo datos

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB balansinio turto dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.12.2. užsienio šalyse įregistruotų ir veikiančių emitentų skolos vertybiniai popieriai

 

Eil. Nr.

Šalis, kurioje įregistruotas emitentas

Rejestro kodas

Pavadinimas

CD kodas

Vertybinių popierių kiekis (vnt.)

Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt)

Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt)

Vertybinių popierių įsigijimo data

Palūkanų norma

Vertybinių popierių išpirkimo/ konvertavimo datos

IB balansinio turto dalis (%)

IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%)

IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%)

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2. Vertybinių popierių komisijos pripažintų išvestinių finansinių priemonių panaudojimas:

3.2.1. ataskaitinio laikotarpio pabaigoje galiojantys išvestiniai finansiniai instrumentai

 

Nr.

Išvestinis finansinis instrumentas

Išvestinio finansinio instrumento vertė (Lt)

Investicinis sandoris (investicinė pozicija)

Investicinio sandorio (investicinės pozicijos) vertė (Lt)

Išvestinio finansinio instrumento galiojimo terminas

Kita svarbi informacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.2. per ataskaitinį laikotarpį įvykdyti sandoriai su išvestiniais finansiniais instrumentais, išskyrus tuos, kurie nurodyti 3.2.1 punkte (nurodyti sandorių vertes, išvestinius finansinius instrumentus, išvestinių finansinių instrumentų panaudojimo tikslus bei kitą svarbią informaciją);

3.2.3. aprašyti 3.2.1 punkte nurodytų investicinių sandorių (investicinių pozicijų) riziką ir nurodyti, kaip panaudojamas išvestinis finansinis instrumentas gali apsaugoti investicinį sandorį (investicinę poziciją) nuo rizikos.

3.3. Pateikti analizę, kaip turimas investicijų portfelis atitinka (neatitinka) bendrovės investicinius tikslus (pvz., augimo ar pajamų), investicinę politiką (investicijų kryptis, investicijų specializaciją, pvz., specializaciją konkrečioje geografinėje srityje, pramonės šakoje ir pan.).

3.4. Investicijų portfelio pasikeitimai per ataskaitinį laikotarpį (nurodyti vertybinius popierius, kurie per ataskaitinį laikotarpį buvo parduoti, išmainyti ar kitaip perleisti bei naujai įsigyti) nurodant priežastį ir dokumentą, patvirtinantį sandorį.

3.5. Iš sukauptų lėšų investavimo ir reinvestavimo į vertybinius popierius ir iš prekybos vertybiniais popieriais gaunamų pajamų suma ir dalis (proc.).“

19. Papildyti taisyklių 2 priedo 4 punktą 4 papunkčiu:

„4.4. Nurodyti tokias bendras sumas:

4.4.1. investicinės bendrovės įsigytų nuosavybės vertybinių popierių bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4.4.2. investicinės bendrovės įsigytų skolos vertybinių popierių bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4.4.3. investicinės bendrovės lėšų bankų sąskaitose bendra suma;

4.4.4. kito, 4.14.1–4.14.3 papunkčiuose nenurodyto turto, bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4.4.5. bendra turto rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;

4.4.6. investicinės bendrovės įsipareigojimų bendra suma;

4.4.7. investicinės bendrovės nuosavų (grynųjų) aktyvų vertė.“

20. Pakeisti ir papildyti taisyklių 2 priedo 5 punktą ir jį išdėstyti taip:

„5. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos:

5.1. didžiausias, mažiausias ir vidutinis akcijų skaičius, per ataskaitinį laikotarpį buvęs apyvartoje;

5.2. akcijų skaičius, buvęs apyvartoje ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pabaigoje;

5.3. akcijų kainos ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pabaigoje bei didžiausia, mažiausia ir vidutinė kaina per ataskaitinį laikotarpį;

5.4. per ataskaitinį laikotarpį gautų paraiškų išpirkti akcijas skaičius ir bendra paraiškose nurodytų akcijų vertė bei skaičius;

5.5. bendra per ataskaitinį laikotarpį išpirktų akcijų vertė ir skaičius bei visų pateiktų išpirkti akcijų skaičiaus dalis procentais;

5.6. bendrovės akcijų išpirkimo sustabdymas per ataskaitinį laikotarpį (nurodyti sustabdymo laikotarpius ir apibūdinti priežastis bei pagrindus, dėl kurių tai padaryta, ir priemones, kurių imtasi);

5.7. bendrovės akcijų platintojo duomenų pasikeitimai per laikotarpį nuo paskutinės ataskaitinio laikotarpio ataskaitos parengimo ir atlyginimo akcijų platintojui suma.“

 

 

 

PIRMININKAS                                                                                                              V. PODERYS


[1] Nurodoma paskutinė, prieš metų ataskaitos rengimą vykusios prekybos sesijos kaina.

[2]  IB – investicine bendrovė

[3] Nurodoma paskutinės, prieš pusmečio ataskaitos rengimą vykusios prekybos sesijos kaina.