LIETUVOS BANKO VALDYBOS

NUTARIMAS

DĖL Lietuvos banko valdybos 2007 m. lapkričio 15 d.
nutarimo Nr. 154 „Dėl Tinkamo turto Lietuvos banko kredito operacijoms užtikrinti atrinkimo, įvertinimo ir skelbimo taisyklių patvirtinimo ir tam tikrų Lietuvos banko valdybos nutarimų pakeitimo“ pakeitimo

2011 m. balandžio 7 d. Nr. 03-55

Vilnius

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos Lietuvos banko įstatymo (Žin., 1994, Nr. 99-1957; 2001, Nr. 28-890; 2006, Nr. 48-1669) 27 straipsniu, Lietuvos banko valdyba nutaria:

Pakeisti Lietuvos banko valdybos 2007 m. lapkričio 15 d. nutarimu Nr. 154 „Dėl Tinkamo turto Lietuvos banko kredito operacijoms užtikrinti atrinkimo, įvertinimo ir skelbimo taisyklių patvirtinimo ir tam tikrų Lietuvos banko valdybos nutarimų pakeitimo“ (Žin., 2007, Nr. 118-4864) patvirtintas Tinkamo turto Lietuvos banko kredito operacijoms užtikrinti atrinkimo, įvertinimo ir skelbimo taisykles ir išdėstyti jas nauja redakcija (pridedama).

Valdybos pirmininkas Reinoldijus Šarkinas

PATVIRTINTA

Lietuvos banko valdybos

2007 m. lapkričio 15 d. nutarimu Nr. 154

(Lietuvos banko valdybos

2011 m. balandžio 7 d.

nutarimo Nr. 03-55 redakcija)

TINKAMO TURTO LIETUVOS BANKO KREDITO OPERACIJOMS UŽTIKRINTI ATRINKIMO, ĮVERTINIMO IR SKELBIMO TAISYKLĖS

1. Šios taisyklės nustato Lietuvos banko kredito operacijoms užtikrinti tinkamo turto (toliau – tinkamo turto) atrinkimo, įvertinimo ir skelbimo tvarką.

2. Lietuvos banko kredito operacijos – dienos, vienos nakties bei ilgesnių terminų Lietuvos banko suteikiamos paskolos ir sudaromi atvirkštiniai atpirkimo sandoriai litais (toliau – kredito operacijos litais), taip pat Lietuvos banko suteikiamos dienos paskolos eurais (toliau – dienos paskolos eurais).

I. TINKAMAS TURTAS

3. Lietuvos bankas atrenka tinkamą turtą, sudaro, tvarko ir skelbia tinkamo turto sąrašą.

4. Tinkamas turtas – skolos vertybiniai popieriai, kuriuos Lietuvos bankas atrenka vadovaudamasis šiose taisyklėse nurodytais kriterijais.

5. Kad skolos vertybiniai popieriai būtų pripažinti tinkamu turtu, jų savybės turi atitikti žemiau išdėstytus kriterijus ir nesikeisti iki vertybinių popierių išpirkimo.

6. Dienos paskoloms eurais užtikrinti tinka tokie vertybiniai popieriai:

6.1. kurių antrinė apyvarta neapribota;

6.2. kurie išleisti litais arba eurais nematerialia forma;

6.3. kurie išleisti Europos ekonominėje erdvėje įsteigtų įstaigų;

6.4. kurių nominalioji vertė yra fiksuota ir nustatyta be išlygų;

6.5. kurių atkarpų (jeigu tokios yra) išmokos negali tapti neigiamu pinigų srautu, o atkarpa turi būti fiksuotųjų palūkanų atkarpa arba kintamųjų palūkanų atkarpa, susieta su nuoroda į palūkanų normą, infliaciją arba su paties emitento reitingo pasikeitimu;

6.6. kurių suteiktos teisės į pagrindinę sumą ir (arba) palūkanas nėra antraeilės pagal kitų to paties emitento skolos vertybinių popierių savininkų teises arba kitas tos pačios emisijos dalis;

6.7. kurių emisijos, emitentai arba garantai atitinka šiose taisyklėse nustatytus tinkamo turto kredito standartus;

6.8. kurie yra registruoti ir kurių apskaita tvarkoma akcinėje bendrovėje „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“;

6.9. kuriais leidžiama prekiauti Lietuvos Respublikos reguliuojamoje rinkoje arba kitoje Lietuvos Respublikos nereguliuojamoje rinkoje, kurią kaip tinkamą pripažino Europos centrinis bankas.

7. Kredito operacijoms litais užtikrinti tinka tokie vertybiniai popieriai:

7.1. kurie atitinka šių taisyklių 6.1–6.7 punktų reikalavimus;

7.2. kurie yra registruoti ir kurių apskaita tvarkoma akcinėje bendrovėje „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“ arba kuriuos Europos ekonominėje erdvėje išleido Lietuvos Respublikoje registruoti emitentai ir kurie gali būti pateikti per akcinę bendrovę „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“ į Lietuvos banko sąskaitą;

7.3. kuriais leidžiama prekiauti reguliuojamosiose rinkose kaip numatyta 2004 m. balandžio 21 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2004/39/EB dėl finansinių priemonių rinkų arba kitose nereguliuojamosiose rinkose, kurias kaip tinkamas pripažino Europos centrinis bankas^{^[1]}.

II. TINKAMO TURTO KREDITO STANDARTAI

8. Kredito operacijoms užtikrinti tinkamas turtas turi atitikti šiuos kredito standartus:

8.1. Dienos paskoloms eurais užtikrinti tinkamų vertybinių popierių emisijoms, emitentams arba garantams suteiktas bent vienos tarptautinės reitingų agentūros kredito reitingas turi būti ne mažesnis negu Europos centrinio banko nustatytas Eurosistemos kredito operacijoms užtikrinti tinkamo turto reitingas, atitinkantis minimalią kredito kokybės ribą^{^[2]}.

8.2. Kredito operacijoms litais užtikrinti tinkamų vertybinių popierių emisijoms, emitentams arba garantams suteiktas bent vienos tarptautinės reitingų agentūros kredito reitingas turi būti ne mažesnis negu Europos centrinio banko nustatytas Eurosistemos kredito operacijoms užtikrinti tinkamo turto reitingas, atitinkantis minimalią kredito kokybės ribą arba ne mažesnis negu bent vienos tarptautinės reitingo agentūros Lietuvos Respublikos Vyriausybės vertybiniams popieriams suteiktas kredito reitingas.

9. Trumpalaikiais vertybiniais popieriais laikomi vertybiniai popieriai, kurių trukmė nuo jų išleidimo dienos neviršija 390 dienų. Tokiems popieriams taikomas trumpalaikis arba ilgalaikis kredito reitingas, atsižvelgiant į tai, kuris geresnis. Vertybiniams popieriams, kurių trukmė nuo jų išleidimo viršija 390 dienų, taikomas ilgalaikis kredito reitingas.

10. Jei vertybinių popierių emisijai kredito reitingas nesuteiktas, atsižvelgiama į vertybinių popierių emitento reitingą. Vertybiniai popieriai, kurių emisijos kredito reitingas yra mažesnis nei nurodyta šių taisyklių 8 punkte, laikomi netinkamu turtu, neatsižvelgiant į vertybinių popierių emitento kredito reitingą. Jei vertybinių popierių emisijai arba emitentui kredito reitingas nesuteiktas arba emitento reitingas yra mažesnis nei nurodyta šių taisyklių 8 punkte, atsižvelgiama į finansiškai patikimo garanto suteiktas garantijas.

11. Finansiškai patikima garantija laikoma centrinės valdžios, centrinių bankų, vietos valdžios, daugiašalių plėtros bankų, supranacionalinių įstaigų ir tarptautinių organizacijų^{^[3]} suteikta garantija arba laidavimas. Kitų garantų finansinis patikimumas vertinamas remiantis tarptautinių reitingų agentūrų suteiktais kredito reitingais, kurie turi būti ne mažesni nei nurodyti šių taisyklių 8 punkte.

12. Garantija turi atitikti šiuos reikalavimus:

12.1. Garantas, išskyrus daugiašalius plėtros bankus, supranacionalines įstaigas ir tarptautines organizacijas, įsteigtas Lietuvos Respublikoje;

12.2. garantija laikoma priimtina, jei garantas be išlygų ir neatšaukiamai garantavo už emitento įsipareigojimus dėl nominalios sumos, palūkanų ir visų kitų sumų pagal vertybinius popierius sumokėjimo jų turėtojams, kol tokie įsipareigojimai nebus visiškai įvykdyti;

12.3. garantija sumokama pagal pirmą pareikalavimą (neatsižvelgiant į įsipareigojimą pagal pagrindinę skolą). Garanto įsipareigojimai pagal garantiją turi būti bent jau lygiaverčiai ir vertinami vienodai su kitais garanto neužtikrintais įsipareigojimais;

12.4. garantija reguliuojama Lietuvos Respublikos įstatymų, yra teisėta, saistomoji ir vykdytina garanto atžvilgiu;

12.5. kad garantija užtikrintas turtas būtų laikomas tinkamu, turi būti pateiktas garantijos teisėtumo, saistomosios galios ir vykdytinumo teisinis patvirtinimas. Teisinio patvirtinimo reikalavimas netaikomas garantijoms, suteiktoms skolos priemonėms, kurios turi individualų turto reitingą.

III. TINKAMO TURTO NAUDOJIMO APRIBOJIMAI

13. Lietuvos banko kredito operacijoms užtikrinti negali būti pateikiamas tinkamas turtas, kai:

13.1. turtas yra įkeistas, pateiktas kaip finansinis užstatas arba kitaip apribotos disponavimo juo teisės;

13.2. emitentas arba garantas yra tas pats asmuo, kuris ketina pasinaudoti Lietuvos banko kreditu (toliau – sandorio šalis);

13.3. emitentas arba garantas yra asmuo, su kuriuo sandorio šalis susijusi artimais ryšiais.

14. Artimi ryšiai – situacija, kai sandorio šalis yra susijusi su tinkamo turto emitentu arba garantu taip, kad:

14.1. sandorio šalis turi 20 proc. arba daugiau emitento arba garanto kapitalo;

14.2. viena ar daugiau įstaigų, kuriose sandorio šalis turi didžiąją kapitalo dalį, turi 20 proc. arba daugiau emitento arba garanto kapitalo;

14.3. sandorio šalis ir viena ar daugiau įstaigų, kuriose sandorio šalis turi didžiąją kapitalo dalį, kartu turi 20 proc. arba daugiau emitento arba garanto kapitalo;

14.4. emitentas arba garantas turi 20 proc. arba daugiau sandorio šalies kapitalo;

14.5. viena ar daugiau įstaigų, kuriose emitentas arba garantas turi didžiąją kapitalo dalį, turi 20 proc. arba daugiau sandorio šalies kapitalo;

14.6. emitentas arba garantas ir viena ar daugiau įstaigų, kuriose emitentas arba garantas turi didžiąją kapitalo dalį, kartu turi 20 proc. arba daugiau sandorio šalies kapitalo;

14.7. trečioji šalis tiesiogiai arba netiesiogiai (per vieną ar daugiau įstaigų, kuriose ta trečioji šalis turi didžiąją kapitalo dalį) turi ir sandorio šalies didžiąją kapitalo dalį, ir emitento arba garanto didžiąją kapitalo dalį.

15. Nuostata dėl artimų ryšių netaikoma artimiems sandorio šalies ir Europos ekonominės erdvės šalių valdžios institucijų ryšiams (įskaitant atvejį, kai valdžios institucija yra emitento arba garanto garantas).

IV. TINKAMO TURTO ĮVERTINIMAS

16. Lietuvos bankas kiekvieną darbo dieną vertina tinkamą turtą.

17. Lietuvos bankas, siekdamas apsisaugoti nuo finansinių nuostolių rizikos, jei įkeistą turtą reikėtų realizuoti sandorio šaliai neįvykdžius įsipareigojimų, taiko rizikos kontrolės priemonę – įvertinimą mažesne nei rinkos verte.

V. ĮVERTINIMAS MAŽESNE NEI RINKOS VERTE

18. Įvertinant mažesne nei rinkos verte, tinkamo turto vertė apskaičiuojama kaip turto rinkos vertė, atėmus iš rinkos vertės išskaitomą dalį. Iš rinkos vertės išskaitoma dalis atimama iš tinkamo turto rinkos vertės kaip tam tikras procentas.

19. Tinkamas turtas priskiriamas vienai iš likvidumo kategorijų atsižvelgiant į emitentą ir turto rūšį:

I kategorija	II kategorija	III kategorija	IV kategorija	V kategorija
Lietuvos Respublikos Vyriausybės vertybiniai popieriai	–	Korporacijų ir kitų emitentų išleistos skolos priemonės	Kredito įstaigų nepadengtos skolos priemonės	–
Lietuvos banko išleistos skolos priemonės	–	Hipotekinės obligacijos	Kredito įstaigų nepadengtos skolos priemonės	–

Europos centriniam bankui pakeitus atskirų turto klasių priskyrimą likvidumo kategorijoms, Lietuvos bankas atitinkamai priskiria tinkamą turtą.

20. Kiekvienam vertybiniam popieriui taikoma konkreti Europos centrinio banko nustatyta iš rinkos vertės išskaitoma dalis^{^[4]}. Iš rinkos vertės išskaitomos dalys yra skirtingos ir priklauso nuo vertybinio popieriaus reitingo, likutinio termino ir atkarpos struktūros. Nustatant iš rinkos vertės išskaitomą dalį taip pat atsižvelgiama į Europos centrinio banko priimtus sprendimus dėl papildomų iš rinkos vertės išskaitomų dalių.

21. Vertinant litais išreikštus vertybinius popierius, kuriais užtikrinamos Lietuvos banko dienos paskolos eurais, iš rinkos vertės išskaičius atitinkamai likvidumo kategorijai priskirtiems vertybiniams popieriams nustatytas iš rinkos vertės išskaitomas dalis (įskaitant ir papildomas iš rinkos vertės išskaitomas dalis), papildomai išskaitomi dar 2 proc. vertės.

VI. TINKAMO TURTO PASKELBIMAS

22. Lietuvos bankas sudaro ir savo interneto svetainėje (www.lb.lt) skelbia tinkamo turto sąrašą.

VII. BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS

23. Lietuvos bankas, remdamasis papildoma informacija, gali nuspręsti neįtraukti tam tikro turto į tinkamo turto sąrašą. Lietuvos bankas pasilieka teisę reikalauti bet kokio paaiškinimo ir (arba) teisinio patvirtinimo, kurių, manoma, reikia, kad būtų galima įvertinti turto tinkamumą.

24. Sandorio šalis, pažeidusi šių taisyklių 14 punkto nuostatas, privalo sumokėti Lietuvos bankui baudą, kurios dydis skaičiuojamas nuo turto, įkeisto pažeidžiant šių taisyklių 14 punkto nuostatas, vertės (po sumažinimo iš rinkos vertės išskaitomomis dalimis), taikant Europos centrinio banko taikomą palūkanų normą už naudojimąsi ribinio skolinimo galimybe, padidintą 2,5 procentinio punkto, ir padauginus iš koeficiento 1/360.

_________________

^{^[1]} Reguliuojamųjų rinkų sąrašas skelbiamas Official Journal of the European Union (http://eur-lex.europa.eu); nereguliuojamųjų rinkų sąrašas yra skelbiamas Europos centrinio banko interneto puslapyje (http://www.ecb.int).

^{^[2]} Minimali tinkamo turto kredito kokybės riba nustatyta Europos centrinio banko dokumente (su vėlesniais pakeitimais): Pinigų politikos įgyvendinimas euro zonoje: Bendrieji Eurosistemos pinigų politikos priemonių ir procedūrų dokumentai.

^{^[3]} Daugiašalių plėtros bankų ir tarptautinių organizacijų sąrašas pateikiamas Lietuvos banko valdybos patvirtintose Kapitalo pakankamumo skaičiavimo bendrosiose nuostatose.

^{^[4]} Iš rinkos vertės išskaitomos dalys nustatytos Europos centrinio banko dokumente (su vėlesniais pakeitimais) – Pinigų politikos įgyvendinimas euro zonoje: Bendrieji Eurosistemos pinigų politikos priemonių ir procedūrų dokumentai.