FINANSINIŲ NUSIKALTIMŲ TYRIMO TARNYBOS PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS VIDAUS REIKALŲ MINISTERIJOS DIREKTORIAUS

ĮSAKYMAS

DĖL FINANSINIŲ NUSIKALTIMŲ TYRIMO TARNYBOS PRIE VIDAUS REIKALŲ MINISTERIJOS PAREIGŪNŲ ATLIEKAMŲ ŪKIO SUBJEKTŲ PATIKRINIMŲ TVARKOS APRAŠO PATVIRTINIMO

2008 m. gegužės 10 d. Nr. 46-V

Vilnius

Tvirtinu Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Vidaus reikalų ministerijos pareigūnų atliekamų ūkio subjektų patikrinimų tvarkos aprašą (pridedama).

DIREKTORIUS ROMUALDAS BOREIKA

PATVIRTINTA

Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie

Vidaus reikalų ministerijos direktoriaus

2008 m. gegužės 10 d. įsakymu Nr. 46-V

FINANSINIŲ NUSIKALTIMŲ TYRIMO TARNYBOS PRIE VIDAUS REIKALŲ MINISTERIJOS PAREIGŪNŲ ATLIEKAMŲ ŪKIO SUBJEKTŲ PATIKRINIMŲ TVARKOS APRAŠAS

I. BENDROSIOS NUOSTATOS

1. Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Vidaus reikalų ministerijos pareigūnų atliekamų ūkio subjektų patikrinimų tvarkos aprašas (toliau – Tvarkos aprašas) reglamentuoja Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Vidaus reikalų ministerijos (toliau – Tarnyba) pareigūnų atliekamų ūkio subjektų ūkinės finansinės ar kitokios veiklos tikrinimo tvarką.

2. Atlikdami patikrinimus Tarnybos pareigūnai vadovaujasi Lietuvos Respublikos finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos įstatymu (Žin., 2002, Nr. 33-1250) ir šiuo Tvarkos aprašu.

3. Šiame Tvarkos apraše vartojamos sąvokos:

Ūkio subjektas – Lietuvos Respublikos įstatymų nustatyta tvarka įsteigta visų rūšių ir nuosavybės formų įmonė, įstaiga, organizacija ar kitas juridinis ar fizinis asmuo, vykdantis ūkinę, gamybinę, komercinę, finansinę ar kitokią veiklą.

Patikrinimas – Tarnybos pareigūnų atliekamas ūkio subjekto ūkinės finansinės ar kitokios veiklos tikrinimas, siekiant įgyvendinti Tarnybos uždavinius ir funkcijas.

4. Šio Tvarkos aprašo nuostatos netaikomos nagrinėjant skundus, pareiškimus ar pranešimus apie nusikalstamą veiką.

5. Patikrinimas gali būti atliekamas Tarnybos padalinio buveinėje arba (ir) nuvykus pas ūkio subjektą.

II. PAVEDIMAS ATLIKTI PATIKRINIMĄ

6. Atlikdami ūkio subjekto patikrinimą pareigūnai privalo turėti Tarnybos padalinio vadovo pasirašytą ir Tvarkos aprašo nustatyta tvarka užregistruotą pavedimą atlikti ūkio subjekto patikrinimą (toliau – Pavedimas) (1 priedas).

7. Pavedime turi būti nurodyta:

7.1. Tarnybos padalinio, kurio pareigūnams pavedama atlikti ūkio subjekto patikrinimą, pavadinimas;

7.2. dokumento surašymo data ir registracijos numeris;

7.3. pareigūnų, kuriems pavesta atlikti ūkio subjekto patikrinimą, pareigos, vardai ir pavardės;

7.4. tikrinamojo ūkio subjekto pavadinimas, kodas, adresas (jei tai fizinis asmuo – jo vardas, pavardė, asmens kodas ir gyvenamosios vietos adresas) arba vietovė, kurioje numatoma tikrinti vieną ar kelis ūkio subjektus;

7.5. patikrinimo tikslas;

7.6. patikrinimo atlikimo konkreti diena, kurią ūkio subjektas bus tikrinamas;

7.7. patikrinimo trukmė.

8. Tarnybos padalinio vadovas, pasirašydamas Pavedimą, nustato patikrinimo trukmę, kuri negali būti ilgesnė nei 30 dienų.

9. Draudžiama atlikti ūkio subjekto patikrinimą vienam pareigūnui. Patikrinime gali dalyvauti Tarnybos ūkinės finansinės veiklos tyrimo specialistas ir kitų valstybinių kontrolės institucijų pareigūnai.

10. Pavedimas registruojamas Vidaus dokumentų registre.

11. Atskirais atvejais, kai yra aplinkybių, dėl kurių patikrinimas taptų neįmanomas arba jo atlikimas ypač pasunkėtų, patikrinimas nuvykus pas ūkio subjektą gali būti atliktas be Pavedimo. Tokiu atveju patikrinimą organizuojantis pareigūnas ne vėliau kaip kitą darbo dieną padalinio vadovui surašo tarnybinį pranešimą, kuriame nurodo skubaus ūkio subjekto patikrinimo priežastis.

III. ŪKIO SUBJEKTO PATIKRINIMO ATLIKIMO PROCEDŪRA

12. Patikrinimo atlikimą organizuoja pirmas Pavedime nurodytas Tarnybos pareigūnas, kuriam pavesta atlikti ūkio subjekto patikrinimą.

13. Pareigūnai, nuvykę tikrinti ūkio subjekto, turi prisistatyti, parodyti tarnybinius pažymėjimus, supažindinti ūkio subjekto vadovą, jo atstovą arba fizinį asmenį su Pavedimu.

14. Su Pavedimu pasirašytinai supažindinamas tikrinamo ūkio subjekto vadovas, jo atstovas arba fizinis asmuo eilutėje „Susipažinau“ įrašo savo pareigas, vardą, pavardę, pasirašo ir įrašo datą. Jeigu Pavedime pasirašyti atsisako, patikrinimą organizuojantis Tarnybos pareigūnas tai nurodo eilutėje „Susipažinau“ ir joje pasirašo.

IV. DOKUMENTŲ PAĖMIMAS IR GRAŽINIMAS

15. Atliekantys patikrinimą pareigūnai, vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos įstatymo 11 straipsnio 1 dalies 2 ir 3 punktais, turi teisę paimti dokumentų originalus patikrinimui atlikti.

16. Ūkio subjekto, iš kurio paimti dokumentai, raštišku prašymu pareigūnas privalo per tris darbo dienas padaryti jam paimtų dokumentų kopijas.

17. Dokumentai paimami surašius dokumentų paėmimo aktą (2 priedas).

18. Dokumentų paėmimo akte turi būti nurodoma:

18.1. akto surašymo data ir vieta;

18.2. pareigūno, surašiusio aktą, pareigos, vardas ir pavardė;

18.3. dalyvaujančių asmenų vardai, pavardės, pareigos;

18.4. tikrinamo ūkio subjekto pavadinimas, adresas, įmonės kodas (jei tai fizinis asmuo – jo vardas, pavardė, asmens kodas ir gyvenamosios vietos adresas);

18.5. paimtų dokumentų (dokumentų bylų) numeriai, datos, pavadinimai, kiekis;

18.6. paimtų dokumentų saugojimo vietos adresas.

19. Dokumentų paėmimo aktas surašomas dviem egzemplioriais. Vienas jų lieka dokumentus paėmusiam pareigūnui, kitas pasirašytinai įteikiamas tikrinamo ūkio subjekto vadovui ar jo atstovui arba fiziniam asmeniui.

20. Abu dokumentų paėmimo akto egzempliorius turi pasirašyti visi patikrinime dalyvaujantys pareigūnai, kiti asmenys, tikrinamo ūkio subjekto vadovas ar jo atstovas arba fizinis asmuo. Abiejų dokumentų paėmimo aktų egzempliorių pirmo ir kiekvieno papildomo lapo pabaigoje pasirašo dokumentų paėmimo aktą surašęs pareigūnas ir tikrinamo ūkio subjekto vadovas ar jo atstovas arba fizinis asmuo.

21. Dokumentų paėmimo aktas nedelsiant turi būti registruojamas Vidaus dokumentų registre Pavedimo registracijos numeriu, per brūkšnelį užrašant raidę „D“ (pvz., 08-1/57-D). Dokumentų paėmimo akto data, numeris ir duomenys suvedami Vidaus dokumentų registro grafoje „Tolesnė dokumento eiga“.

22. Dokumentų paėmimas gali būti atliekamas ūkio subjekto patalpose: jo veiklos vietose, teritorijose ir pan. Kai to neįmanoma padaryti nurodytose vietose, pareigūnas turi teisę duoti ūkio subjektui ar jo atstovui nurodymą, kad šis patikrinimui reikalingus dokumentus pristatytų į Tarnybos padalinio buveinę.

23. Patikrinimą atliekantis pareigūnas turi teisę ūkio subjekto dokumentus laikyti ne ilgiau kaip iki patikrinimo atlikimo pabaigos.

24. Pradėjus ikiteisminį tyrimą dokumentai, turintys reikšmės nusikalstamai veikai tirti ir nagrinėti, perduodami ir laikomi kartu su nusikalstamos veikos tyrimo medžiaga.

25. Už paimtų dokumentų saugojimą atsako patikrinimą organizuojantis (organizavęs) Tarnybos padalinio pareigūnas.

V. ŪKIO SUBJEKTO PATIKRINIMO AKTO SURAŠYMAS

26. Patikrinimo rezultatai surašomi į ūkio subjekto patikrinimo aktą (toliau – Patikrinimo aktas) 2 (dviem) egzemplioriais (3 priedas). Antrasis egzempliorius (arba kopija) pasirašytinai įteikiamas tikrinto ūkio subjekto vadovui ar jo atstovui arba fiziniam asmeniui.

27. Patikrinimo akte turi būti nurodyta:

27.1. padalinio, kurio pareigūnai atliko ūkio subjekto patikrinimą, pavadinimas;

27.2. patikrinimo akto data ir numeris;

27.3. ūkio subjekto patikrinimo pradžios ir pabaigos laikas;

27.4. ūkio subjekto patikrinimą atlikusių pareigūnų pareigos, vardai, pavardės;

27.5. tikrinto ūkio subjekto pavadinimas, kodas, adresas (jei tai fizinis asmuo – jo vardas, pavardė, asmens kodas, gyvenamosios vietos adresas), telefonai, veiklos rūšis, licencijų numeriai;

27.6. kitų dalyvaujančių asmenų pareigos, vardai ir pavardės;

27.7. gali būti nurodomi ir kiti svarbūs duomenys.

28. Patikrinimo akto dėstomojoje dalyje turi būti aprašyta ūkio subjekto patikrinimo eiga, jo rezultatai, kas konkrečiai tikrinta, kas nustatyta.

29. Pažeidimo esmė patikrinimo akto dėstomojoje dalyje turi būti aprašyta aiškiai ir tiksliai.

30. Jeigu Patikrinimo akte trūksta vietos ūkio subjekto patikrinimo eigai aprašyti, naudojami papildomi lapai. Eilutėje „Lapų skaičius“ nurodoma, kiek lapų sudaro Patikrinimo aktą.

31. Patikrinimo akto eilutėje „Patikrinimo akto nuorašą gavau“ tikrinto ūkio subjekto vadovas arba jo atstovas arba fizinis asmuo įrašo savo vardą, pavardę, datą ir pasirašo. Jeigu pasirašyti atsisakoma, pareigūnai apie tai pažymi Patikrinimo akte ir pasirašo.

32. Patikrinimo aktą pasirašo ūkio subjekto veiklą tikrinę pareigūnai ir kiti patikrinime dalyvavę asmenys, nurodydami savo pareigas, vardus ir pavardes.

33. Patikrinimo aktas nedelsiant turi būti registruojamas Vidaus dokumentų registre Pavedimo registracijos numeriu, per brūkšnelį užrašant raidę „A“ (pvz., 08-1/57-A). Patikrinimo akto data, numeris ir duomenys suvedami Vidaus dokumentų registro grafoje „Tolesnė dokumento eiga“.

VI. PATIKRINIMO AKTO TVIRTINIMAS

34. Patikrinimą organizavęs pareigūnas, įvertinęs ūkio subjekto patikrinimo metu surinktą medžiagą, surašo tarnybinį pranešimą, kuriame aprašo ūkio subjekto patikrinimo eigą ir rezultatus.

35. Tarnybinį pranešimą su patikrinimo aktu patikrinimą organizavęs pareigūnas ne vėliau kaip kitą darbo dieną nuo patikrinimo akto surašymo ir užregistravimo dienos pateikia padalinio vadovui.

36. Padalinio vadovas, ant tarnybinio pranešimo užrašydamas rezoliuciją, priima vieną iš šių sprendimų:

36.1. pradėti administracinį procesą ar ikiteisminį tyrimą;

36.2. nenustačius pažeidimų užbaigti patikrinimą.

VII. BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS

37. Jeigu Pavedime nurodyto ūkio subjekto patikrinimo atlikti nepavyksta, pareigūnai surašo tarnybinį pranešimą, kuriame nurodomos priežastys, sutrukdžiusios atlikti ūkio subjekto patikrinimą, ir jį pateikia padalinio vadovui.

_________________

Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie

Vidaus reikalų ministerijos pareigūnų

atliekamų ūkio subjektų patikrinimų tvarkos

aprašo

1 priedas

(Pavedimo atlikti ūkio subjekto patikrinimą pavyzdys)

(herbas)

FINANSINIŲ NUSIKALTIMŲ TYRIMO TARNYBOS
PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS VIDAUS REIKALŲ MINISTERIJOS

___________________________________________________________________

(padalinio pavadinimas)

PAVEDIMAS
ATLIKTI PATIKRINIMĄ

__________ Nr. ______________

(data) (reg. Nr.)

________________

(surašymo vieta)

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos įstatymo

11 straipsnio 1 dalies 1 punktu, Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Lietuvos

Respublikos vidaus reikalų ministerijos __________________________________________

(padalinio pavadinimas)

pareigūnams:________________________________________________________________

(pareigos, v., pavardė)

___________________________________________________________________________

pavedama atlikti patikrinimą:_________________________________________________

(nurodyti ūkio subjekto pavadinimą, kodą, adresą

___________________________________________________________________________

(jei tai fizinis asmuo – jo vardą, pavardę, asmens kodą, gyvenamosios vietos adresą)

___________________________________________________________________________

arba vietovę, kurioje numatoma tikrinti ūkio subjektą)

Patikrinimo tikslas:__________________________________________________________

(nurodyti, dėl kokių galimų teisės aktų pažeidimų pavedama atlikti patikrinimą)

Patikrinimą atlikti___________________________________________________________

(metai, mėnuo, diena)

Patikrinimo trukmė iki_______________________________________________________

(metai, mėnuo, diena)

Viršininkas _________________________________________________________________

(pavedimą išrašiusio padalinio vadovo parašas, vardas, pavardė)

Susipažinau:_________________________________________________________________

(tikrinamo ūkio subjekto vadovo ar jo atstovo arba fizinio asmens pareigos, vardas, pavardė, parašas, data)

_________________

Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie

Vidaus reikalų ministerijos pareigūnų

atliekamų ūkio subjektų patikrinimų tvarkos

aprašo

2 priedas

(Dokumentų paėmimo akto pavyzdys)

DOKUMENTŲ PAĖMIMO AKTAS

__________ Nr. ______________

(data)_____________ (reg. Nr.)

________________

(surašymo vieta)

Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų

ministerijos _________________________________________________________________

(padalinio pavadinimas, aktą surašiusio pareigūno pareigos, vardas, pavardė)

___________________________________________________________________________

Dalyvauja:

__________________________________________________________________

(vardas, pavardė, pareigos)

__________________________________________________________________

(vardas, pavardė, pareigos)

__________________________________________________________________

(vardas, pavardė, pareigos)

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos įstatymo

11 straipsnio 1 dalies 2 ir 3 punktų nuostatomis, iš _________________________________

(ūkio subjekto pavadinimas, adresas, įmonės

___________________________________________________________________________

kodas (jei tai fizinis asmuo – jo vardas, pavardė, asmens kodas, gyvenamosios vietos adresas)

___________________________________________________________________________

paimami šie dokumentai:

Eil. Nr.	Dokumento (dokumentų bylos) numeris ir data	Dokumento (dokumentų bylos) pavadinimas	Dokumentų skaičius (arba dokumentų bylos lapų skaičius)
1	2	3	4

Iš viso paimta _____ dokumentų (dokumentų bylų) _____ lapų.

Paimti dokumentai saugomi:____________________________________________________

(nurodomas paimtų dokumentų saugojimo vietos adresas)

___________________________________________________________________________

PASTABOS:________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

Paimant dokumentus dalyvavę asmenys:

___________________ _____________ ______________________

(pareigos) (parašas) (vardas, pavardė)

___________________ _____________ ______________________

(pareigos) (parašas) (vardas, pavardė)

___________________ _____________ ______________________

(pareigos) (parašas) (vardas, pavardė)

Dokumentų paėmimo aktą surašė:

___________________ _____________ ______________________

(pareigūno pareigos) (parašas) (vardas, pavardė)

Su dokumentų paėmimo aktu susipažinau, vieną akto egzempliorių gavau:

___________________ ______________________

(parašas) (vardas, pavardė)

___________________

(data)

Grąžintus _______ dokumentus (dokumentų bylas) _______ lapų gavau:

___________________ ______________________

(parašas) (vardas, pavardė)

___________________

(data)

_________________

Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie

Vidaus reikalų ministerijos pareigūnų

atliekamų ūkio subjektų patikrinimų tvarkos

aprašo

3 priedas

(Patikrinimo akto formos pavyzdys)

(herbas)

FINANSINIŲ NUSIKALTIMŲ TYRIMO TARNYBOS
PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS VIDAUS REIKALŲ MINISTERIJOS

__________________________________________________________________________

(padalinio pavadinimas)

PATIKRINIMO AKTAS

__________ Nr. ______________

(data) (reg. Nr.)

________________

(surašymo vieta)

Patikrinimo pradžia ________________

Patikrinimo pabaiga ________________

Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų

ministerijos _________________________________________________________________

(padalinio pavadinimas)

pareigūnai: _________________________________________________________________

(pareigos, vardai, pavardės)

___________________________________________________________________________

dalyvaujant:_________________________________________________________________

(tikrinamo ūkio subjekto vadovo ar jo atstovo arba fizinio asmens pareigos,

___________________________________________________________________________

vardas ir pavardė, patikrinime dalyvaujančių specialistų, ekspertų ar kt. institucijų

___________________________________________________________________________

pareigūnų pareigos, vardai ir pavardės)

__________________________________________________________________________ ,

vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos įstatymo 11

straipsnio 1 dalies 1 punktu, patikrino:____________________________________________

(ūkio subjekto pavadinimas, kodas, adresas (jei tai fizinis asmuo –

___________________________________________________________________________

jo vardas, pavardė, asmens kodas, gyvenamosios vietos adresas), telefonai, veiklos rūšis, licencijų Nr., kita svarbi informacija)

___________________________________________________________________________

(pavedimo atlikti ūkio subjekto patikrinimą data ir Nr.)

Patikrinimo metu nustatyta:________________________________________________

___________________________________________________________________________

Patikrinimo akto lapų skaičius: ________________

Dalyvavusių asmenų pastabos ir pareiškimai:__________________________________

___________________________________________________________________________

Dalyvavę asmenys:

_________________ _______________________

(parašas) (vardas, pavardė)

_________________ _______________________

(parašas) (vardas, pavardė)

_________________ _______________________

(parašas) (vardas, pavardė)

_________________ _______________________

(parašas) (vardas, pavardė)

Patikrinimo akto kopiją gavau:_____________________________________________

(tikrinto ūkio subjekto ar jo atstovo arba fizinio asmens vardas, pavardė, parašas)

Surašė:_____________________________________________________________________

(pareigūno pareigos, vardas, pavardė, parašas)

_________________