LIETUVOS BANKO VALDYBA
NUTARIMAS
DĖL LIETUVOS BANKO VALDYBOS 2014 M. GRUODŽIO 9 D. NUTARIMO NR. 03-324 „DĖL LIETUVOS BANKO VYKDOMŲ EUROSISTEMOS PINIGŲ POLITIKOS OPERACIJŲ TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO“ PAKEITIMO
2023 m. balandžio 21 d. Nr. 03-77
Vilnius
1. Pakeisti Lietuvos banko vykdomų Eurosistemos pinigų politikos operacijų taisykles, patvirtintas Lietuvos banko valdybos 2014 m. gruodžio 9 d. nutarimu Nr. 03-324 „Dėl Lietuvos banko vykdomų Eurosistemos pinigų politikos operacijų taisyklių patvirtinimo“ (toliau – Taisyklės):
1.2. pakeisti 6.10.1.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„6.10.1.2. pinigų srautą sukuriantį turtą sukūrė su emitentu glaudžiais ryšiais susijęs subjektas, kaip apibrėžta Taisyklių 6.32 papunktyje. Šiuo atveju glaudūs ryšiai nustatomi tuo metu, kai TUVP aukščiausiojo reitingo vienetai (angl. senior units) pervedami į EEE reguliuojamos padengtos obligacijos pinigų srautus užtikrinančio turto fondą;“
1.3. pakeisti 6.28.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„6.28.2. Atskiroms skolos priemonėms taikomi konkretūs įvertinimo mažesne nei rinkos verte dydžiai, priklausantys nuo įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijos, kaip nurodyta Taisyklių 14 priede, likusio galiojimo termino, atkarpos struktūros ir kredito kokybės lygio. Iš turto rinkos vertės išskaičiuojamas įvertinimo mažesne nei rinkos verte dydis, atimamas iš įkeičiamo turto rinkos vertės kaip tam tikras procentas. Iš I–IV įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijų skolos priemonių rinkos vertės išskaičiuojami dydžiai yra nevienodi ir priklauso nuo likusio skolos priemonės galiojimo termino (nepaisant atkarpos struktūros), atkarpos struktūros (fiksuota, kintanti arba nulinė) ir kredito kokybės lygio, nustatyto Taisyklių 15 priede.
6.28.2.1. Nustatant padengtų obligacijų nuosavam naudojimui (angl. own-use covered bonds) likusį terminą, atsižvelgiama į tokių obligacijų išmokų struktūrą:
6.28.2.1.1. lanksčios pagrindinės sumos išmokos struktūros (angl. soft bullet structure) padengtų obligacijų likutinis terminas apibrėžiamas kaip maksimali trukmė, kuriai gali būti pratęsta ši obligacija pagal jos emisijos sąlygas;
1.4. pakeisti 6.28.3.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:
1.5. pakeisti 6.28.4 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„6.28.4. Visam antrinę rinką turinčiam turtui, kuris priskirtas prie II, III, IV arba V įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijos ir vertinamas pagal teorinę kainą laikantis Taisyklių 6.30 papunkčio nuostatų, taikomas papildomas įkaito vertės sumažinimas (angl. valuation markdown), nustatytas Taisyklių 15 priede.“;
1.6. pakeisti 6.28.5 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„6.28.5. Papildomas įkaito vertės sumažinimas (angl. valuation markdown), taip pat taikomas ir padengtoms obligacijoms nuosavam naudojimui, priklauso nuo galimo likusio termino (angl. expected residual maturity). Nustatant padengtų obligacijų nuosavam naudojimui (angl. own-use covered bonds) tikėtiną likusį terminą, skaičiuojamas maksimalus pagal šių obligacijų emisijos sąlygas galimas išpirkimo terminas, atsižvelgiant į visas minėtose sąlygose numatytas teises pratęsti pagrindinės sumos mokėjimo terminą. Padengtų obligacijų nuosavam naudojimui taikomas toks papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte:
6.28.5.1. 8 proc. papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte, jeigu šios obligacijos priskirtinos prie kredito kokybės 1-ojo ir 2-ojo lygių;
6.28.5.2. 12 proc. papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte, jeigu šios obligacijos priskirtinos prie kredito kokybės 3-ojo lygio.
6.28.5.3. padengtų obligacijų nuosavas naudojimas – sandorio šalies įkeistos padengtos obligacijos, kurias išleido arba garantavo sandorio šalis arba bet kuris kitas subjektas, su kuriuo ji susijusi glaudžiais ryšiais, kaip apibrėžta Taisyklių 6.32 papunktyje;
6.28.5.4. jei 6.28.5.1 ir 6.28.5.2 papunkčiuose nurodytas papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte negali būti taikomas dėl Lietuvos banko, trišalio agento įkaito valdymo sistemos ar TARGET2-Securities automatinio įkeitimo, papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte taikomas visai padengtų obligacijų nuosavam naudojimui emisijos vertei.“;
1.8. pakeisti 6.29.4 papunktį ir jį išdėstyti taip:
1.9. papildyti nauju 6.39.1.1.7 papunkčiu:
„6.39.1.1.7. TUVP, kurie atitinka reikalavimus, išdėstytus Taisyklių 6.39.1 papunktyje ir kurie yra vertinami pagal teorinę kainą laikantis Taisyklių 6.30 papunkčio nuostatų, taikomas papildomas įkaito vertės sumažinimas (angl. valuation markdown), kuris nustatytas Taisyklių 15 priede ir kuris priklauso nuo TUVP vidutinės svertinės trukmės.“;
1.10. pakeisti 6.39.4.1 papunktį ir jį išdėstyti taip:
1.12. pakeisti 6.39.8.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„6.39.8.2. Portfeliui taikomas įvertinimo mažesne nei rinkos verte dydis apskaičiuojamas pagal formulę, gautą dydį suapvalinus iki sveikojo skaičiaus:
,
kur:
– papildomo kredito reikalavimo i portfelyje, sudarytame iš n papildomų kredito reikalavimų, pakoreguota įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė, apskaičiuota pagal Taisyklių 26 priedą,
– papildomo kredito reikalavimo i portfelyje, sudarytame iš n papildomų kredito reikalavimų, pakoreguotas nuostolis skolininkui neįvykdžius įsipareigojimų, apskaičiuotas pagal Taisyklių 25 priedą,
– kredito reikalavimo i likutinė nominalioji vertė.“;
1.13. pakeisti 6.39.8.3 papunktį ir jį išdėstyti taip:
1.14. pakeisti 6.41.11 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„6.41.11. Norėdama įkeisti VP, registruotus užsienyje, naudodamasi KCBM, sandorio šalis tos šalies, kurioje šie VP saugomi, VP depozitoriumui (tiesiogiai arba per savo VP saugotoją) turi pateikti nurodymus pervesti VP Lietuvos banko naudai į Lietuvos banko korespondento – tos šalies centrinio banko sąskaitą. Kartu sandorio šalis elektroniniu paštu, faksu ar kitu abiem šalims priimtinu būdu turi informuoti Lietuvos banką apie ketinimą pateikti šiuos VP ir, jeigu Lietuvos bankas pareikalauja, užpildyti Taisyklių 18 priede pateikiamą formą.“;