LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRAS

ĮSAKYMAS

DĖL FINANSŲ MINISTRO 2004 M. KOVO 17 D. įsakymo Nr. 1K-086 „DĖL LIETUVOS RESPUBLIKOS VYRIAUSYBĖS IR VALSTYBĖS SOCIALINĖS APSAUGOS FONDŲ SEKTORIUI PRISKIRIAMŲ SUBJEKTŲ SKOLINANTIS PRISIIMTŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ APSKAITOS TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO“ PAKEITIMO

2014 m. gruodžio 5 d. Nr. 1K-443

Vilnius

P a k e i č i u Lietuvos Respublikos finansų ministro 2004 m. kovo 17 d. įsakymą Nr. 1K-086 „Dėl Lietuvos Respublikos Vyriausybės ir valstybės socialinės apsaugos fondų sektoriui priskiriamų subjektų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų apskaitos taisyklių patvirtinimo“ ir jį išdėstau nauja redakcija:

„LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRAS

ĮSAKYMAS

DĖL LIETUVOS RESPUBLIKOS VYRIAUSYBĖS VALSTYBĖS VARDU IR VALSTYBĖS SOCIALINĖS APSAUGOS FONDŲ SKOLINANTIS PRISIIMTŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ ŽINIARAŠČIŲ SUDARYMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO

Atsižvelgdamas į Lietuvos Respublikos valstybės skolos įstatymo 3 straipsnio 5 dalies 1 ir 2 punktus,

t v i r t i n u Lietuvos Respublikos Vyriausybės valstybės vardu ir valstybės socialinės apsaugos fondų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraščių sudarymo taisykles (pridedama).“

Finansų ministras Rimantas Šadžius

PATVIRTINTA

Lietuvos Respublikos finansų ministro

2004 m. kovo 17 d. įsakymu Nr. 1K-086

(Lietuvos Respublikos finansų ministro 2014 m. gruodžio 5 d. įsakymo Nr. 1K-443 redakcija)

LIETUVOS RESPUBLIKOS VYRIAUSYBĖS VALSTYBĖS VARDU IR VALSTYBĖS SOCIALINĖS APSAUGOS FONDŲ SKOLINANTIS PRISIIMTŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ ŽINIARAŠČIŲ SUDARYMO TAISYKLĖS

I SKYRIUS

BENDROSIOS NUOSTATOS

1. Lietuvos Respublikos Vyriausybės valstybės vardu ir valstybės socialinės apsaugos fondų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraščių sudarymo taisyklės (toliau – taisyklės) reglamentuoja Lietuvos Respublikos Vyriausybės (toliau – Vyriausybė) skolinantis valstybės vardu (išplatinus Vyriausybės vertybinius popierius (toliau – VVP), pasirašant paskolų sutartis, finansinės nuomos (lizingo) sutartis ir kitus skolos įsipareigojamuosius dokumentus) ir valstybės socialinės apsaugos fondų sektoriui priskiriamų subjektų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų (toliau – valstybės socialinės apsaugos fondai) žiniaraščių sudarymo tvarką.

2. Taisyklės taikomos kaupiant, sisteminant, saugant ir rengiant duomenis apie visus Vyriausybės skolinantis valstybės vardu prisiimtus įsipareigojimus ir Valstybės socialinės apsaugos fondų gaunamas paskolas iš vidaus (užsienio) kreditorių.

3. Taisyklėse vartojamos sąvokos suprantamos taip, kaip jos apibrėžtos Lietuvos Respublikos valstybės skolos įstatyme ir kituose su Vyriausybės skolinimusi susijusiuose teisės aktuose vartojamas sąvokas.

4. Vyriausybės skolinantis valstybės vardu prisiimtų įsipareigojimų ir Valstybės socialinės apsaugos fondų gaunamų paskolų žiniaraščių sistemą sudaro:

4.1. Vyriausybės valstybės vardu gaunamų paskolų iš vidaus (užsienio) kreditorių pagal paskolų sutartis žiniaraštis (1 priedas);

4.2. Vyriausybės vertybinių popierių, išleistų vidaus (užsienio) rinkoje, emisijų žiniaraštis (2 priedas);

4.3. Vyriausybės valstybės vardu gaunamų lėšų iš vidaus (užsienio) kreditorių pagal kitus įsipareigojamuosius skolos dokumentus žiniaraštis (3 priedas).

4.4. Valstybės socialinės apsaugos fondų gaunamų paskolų iš vidaus (užsienio) kreditorių žiniaraštis (4 priedas).

5. Finansų ministerija, sudarydama taisyklių 4 punkte nurodytus skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraščius:

5.1. registruoja Vyriausybės skolinantis valstybės vardu prisiimtus įsipareigojimus pagal jų įsigaliojimo datą;

5.2. atsiradus tam tikram faktui įtraukia į Vyriausybės valstybės vardu gaunamų paskolų iš vidaus (užsienio) kreditorių pagal paskolų sutartis žiniaraštį Vyriausybės perimtus valstybės turtinius įsipareigojimus pagal valstybės garantijas, kurie tampa valstybės skola, kai skolininkui, už kurio įsiskolinimų įvykdymą garantuoja valstybė, iškelta bankroto arba restruktūrizavimo byla, jis yra likviduojamas arba likviduotas, kai su šiuo skolininku yra sudaroma Lietuvos Respublikos įmonių bankroto įstatyme nurodyta taikos sutartis, ir kitais atvejais, kai valstybė už valstybės garantuojamą skolininką sistemingai vykdo savo įsipareigojimus pagal garantiją. Valstybės pagal garantiją vykdomi įsipareigojimai laikomi sistemingais, kai jų yra trys iš eilės ar daugiau arba yra žinoma, kad jų bus trys iš eilės ar daugiau, arba kai daroma prielaida, kad valstybei teks įvykdyti visus įsipareigojimus pagal garantiją;

5.3. kaupia ir reguliariai atnaujina žiniaraščių duomenis ir užtikrina tinkamą jų tvarkymą;

5.4. atlieka kitas su skolinantis prisiimtų įsipareigojimų apskaitos duomenų pateikimu susijusias funkcijas.

6. Įrašyti duomenis į žiniaraščius, juos keisti turi teisę tik Finansų ministerijos valstybės tarnautojai, kuriems pagal pareigybių aprašymus priskirta juos tvarkyti.

7. Žiniaraščių duomenys gali būti tikslinami:

7.1. metinė palūkanų norma, paskolos arba lėšų suteikimo ir (arba) grąžinimo terminas ir kiti finansiniai duomenys – pasikeitus paskolos sutarties arba kito įsipareigojamojo skolos dokumento sąlygoms arba pasibaigus biudžetiniams metams suderinus įsipareigojimo likutį su kreditoriumi;

7.2. kreditoriaus pavadinimas ir rekvizitai – gavus kreditoriaus rašytinį pranešimą apie pakeitimus.

8. Žiniaraščiai sudaromi pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę iki kito mėnesio 20 dienos.

9. Pasibaigus ataskaitiniams metams, iš žiniaraščių išbraukiami įvykdyti skolinantis prisiimti įsipareigojimai.

10. Informacija apie taisyklių 4 punkte nurodytuose žiniaraščiuose kaupiamus duomenis finansų ministro nustatyta tvarka teikiama valstybės įstaigoms ir institucijoms, taip pat sutartyse su kreditoriais nustatytais atvejais, jeigu tai nėra konfidenciali šalių informacija.

11. Registruojant skolinantis prisiimtą įsipareigojimą užsienio valiuta, žiniaraščiuose duomenys pateikiami užsienio valiuta ir eurais dviejų ženklų po kablelio tikslumu, registruojant skolinantis prisiimtą įsipareigojimą eurais, – eurais dviejų ženklų po kablelio tikslumu.

12. Finansų ministerijos valstybės tarnautojai, rengiantys žiniaraščius, turi teisę žiniaraščio paskutinio lapo apačioje pateikti pastabas dėl visų šiose taisyklėse nenumatytų atvejų.

II SKYRIUS

VYRIAUSYBĖS VALSTYBĖS VARDU GAUNAMŲ PASKOLŲ IŠ VIDAUS (UŽSIENIO) KREDITORIŲ PAGAL PASKOLŲ SUTARTIS ŽINIARAŠČIO SUDARYMAS

13. Pildant Vyriausybės valstybės vardu gaunamų paskolų iš vidaus (užsienio) kreditorių pagal paskolų sutartis žiniaraštį, atitinkamose jo skiltyse įrašoma:

A – Vyriausybės valstybės vardu gaunamai paskolai suteiktas žiniaraščio numeris, kurio pirmieji keturi skaičiai reiškia paskolos sutarties pasirašymo metus, o kiti po brūkšnelio – paskolos sandorio numerį kompiuterinėje sistemoje;

B – kreditoriaus, suteikusio paskolą, pavadinimas;

C – valiutos, kuria gauta paskola, kodas;

D – visa paskolos suma pagal paskolos sutarties sąlygas (mln. valiutos vienetų);

E – visa paskolos suma pagal paskolos sutarties sąlygas (mln. eurų);

F – paskolos sutartyje nustatyta metinė palūkanų norma (jei palūkanų norma fiksuota – procentais; jei palūkanų norma kintama, nurodomas bazinės palūkanų normos pavadinimas ir rizikos priedo dydis procentais);

G – paskolos įsigaliojimo data;

H – paskolos galutinio grąžinimo data;

I – paskolos trukmė (trumpalaikė – kai pradinė trukmė metai ar mažiau, ilgalaikė – kai pradinė trukmė viršija vienus metus);

J – gauta paskolos suma pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (valiutos vienetais);

K – gauta paskolos suma pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (eurais);

L – kreditoriui grąžinta paskolos dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (valiutos vienetais);

M – kreditoriui grąžinta paskolos dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (eurais);

N – negrąžinta paskolos dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (valiutos vienetais);

O – negrąžinta paskolos dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (eurais);

P – paskolos paskirtis (pagal Lietuvos Respublikos valstybės skolos įstatyme nustatytus skolinimosi tikslus);

Q–E skilčių bendra suma;

R–K skilčių bendra suma;

S–M skilčių bendra suma;

T–O skilčių bendra suma.

III SKYRIUS

VYRIAUSYBĖS VERTYBINIŲ POPIERIŲ, IŠLEISTŲ VIDAUS (UŽSIENIO) RINKOJE, EMISIJŲ ŽINIARAŠČIO SUDARYMAS

14. Pildant Vyriausybės vertybinių popierių, išleistų vidaus (užsienio) rinkoje, emisijų žiniaraštį, atitinkamose jo skiltyse įrašoma:

A – VVP emisijai suteiktas žiniaraščio numeris, kurio skaičiai reiškia ISIN kodą – 12 skaitmenų unikalų VVP emisijos atpažinimo kodą;

B – VVP rūšis;

C – valiutos, kuria išleidžiami VVP, kodas;

D – VVP įsigaliojimo data;

E – VVP išpirkimo data;

F – trukmė nuo VVP įsigaliojimo iki jų išpirkimo datos (dienomis);

G – išleistų VVP, turinčių atkarpas, – atkarpos dydis, neturinčių atkarpų, – vidutinis pelningumas (procentais);

H – išleistos VVP emisijos nominalioji vertė (valiutos vienetais);

I – išleistos VVP emisijos nominalioji vertė (eurais);

J – neišpirktos VVP emisijos suma (valiutos vienetais);

K – neišpirktos VVP emisijos suma (eurais);

L–I skilčių bendra suma;

M–K skilčių bendra suma.

IV SKYRIUS

VYRIAUSYBĖS VALSTYBĖS VARDU GAUNAMŲ LĖŠŲ IŠ VIDAUS (UŽSIENIO) KREDITORIŲ PAGAL KITUS ĮSIPAREIGOJAMUOSIUS SKOLOS DOKUMENTUS ŽINIARAŠČIO SUDARYMAS

15. Pildant Vyriausybės valstybės vardu gaunamų lėšų iš vidaus (užsienio) kreditorių pagal kitus įsipareigojamuosius skolos dokumentus žiniaraštį, atitinkamose jo skiltyse įrašoma:

A – įsipareigojimui pagal kitą įsipareigojamąjį skolos dokumentą suteiktas žiniaraščio numeris, kurio pirmieji keturi skaičiai reiškia dokumentų pasirašymo metus, o kiti po brūkšnelio – įsipareigojimo sandorio numerį kompiuterinėje sistemoje;

B – kito įsipareigojamojo skolos dokumento pasirašymo teisinis pagrindas;

C – kito įsipareigojamojo skolos dokumento rūšis;

D – kreditoriaus, suteikusio lėšas pagal kitą įsipareigojamąjį skolos dokumentą, pavadinimas;

E – valiutos, kuria gautos lėšos, kodas;

F – maksimali gautina lėšų suma pagal pasirašyto kito įsipareigojamojo skolos dokumento sąlygas (mln. valiutos vienetų);

G – maksimali gautina lėšų suma pagal pasirašyto kito įsipareigojamojo skolos dokumento sąlygas (eurais);

H – kitame įsipareigojamajame skolos dokumente nustatyta metinė palūkanų norma (jei palūkanų norma fiksuota – procentais; jei palūkanų norma kintama, nurodomas bazinės palūkanų normos pavadinimas ir rizikos priedo dydis procentais);

I – įsipareigojimo įsigaliojimo data;

J – skolos grąžinimo data, nustatyta kitame įsipareigojamajame skolos dokumente;

K – įsipareigojimo trukmė (trumpalaikė – kai pradinė trukmė metai ar mažiau, ilgalaikė – kai pradinė trukmė viršija vienus metus);

L – gauta lėšų dalis pagal kitą įsipareigojamąjį skolos dokumentą pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (valiutos vienetais);

M – gauta lėšų dalis pagal kitą įsipareigojamąjį skolos dokumentą pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (eurais);

N – kreditoriui grąžinta lėšų dalis pagal kitą įsipareigojamąjį skolos dokumentą pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (valiutos vienetais);

O – kreditoriui grąžinta lėšų dalis pagal kitą įsipareigojamąjį skolos dokumentą pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (eurais);

P – neapmokėta kito įsipareigojamojo skolos dokumento dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (valiutos vienetais);

Q – neapmokėta kito įsipareigojamojo skolos dokumento dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (eurais);

R–G skilčių bendra suma;

S–M skilčių bendra suma;

T–O skilčių bendra suma;

U–Q skilčių bendra suma.

V SKYRIUS

VALSTYBĖS SOCIALINĖS APSAUGOS FONDŲ SKOLINANTIS PRISIIMTŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ ŽINIARAŠČIO SUDARYMAS

16. Pildant Valstybės socialinės apsaugos fondų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraštį, atitinkamose jo skiltyse įrašoma:

A – gaunamai paskolai suteiktas žiniaraščio numeris, kurio pirmieji keturi skaičiai reiškia paskolos sutarties pasirašymo metus, o kiti po brūkšnelio – eilės numerį;

B – skolininko pavadinimas;

C – kreditoriaus pavadinimas;

D – valiutos, kuria gauta paskola, kodas;

E – visa paskolos suma pagal atitinkamo dokumento sąlygas (mln. valiutos vienetų);

F – visa paskolos suma pagal atitinkamo dokumento sąlygas (mln. eurų);

G – atitinkamame dokumente nustatyta metinė palūkanų norma (procentais; jei palūkanų norma kintama, – žodžiais, jei ji yra žinoma, nurodomas bazinės palūkanų normos pavadinimas ir rizikos priedo dydis procentais);

H – paskolos įsigaliojimo data;

I – paskolos galutinio grąžinimo data;

J – paskolos trukmė (trumpalaikė – kai pradinė trukmė metai ar mažiau, ilgalaikė – kai pradinė trukmė viršija vienus metus);

K – gauta paskolos suma pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (valiutos vienetais);

L – gauta paskolos suma pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (eurais);

M – kreditoriui grąžinta paskolos dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (valiutos vienetais);

N – kreditoriui grąžinta paskolos dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (eurais);

O – negrąžinta paskolos dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (valiutos vienetais);

P – negrąžinta paskolos dalis pagal ataskaitinio mėnesio paskutinės dienos būklę (eurais);

Q–F skilčių bendra suma;

R–L skilčių bendra suma;

S–N skilčių bendra suma;

T–P skilčių bendra suma.

VI SKYRIUS

VALSTYBĖS SOCIALINĖS APSAUGOS FONDŲ SKOLINANTIS PRISIIMTŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ ATASKAITŲ PATEIKIMAS

17. Valstybės socialinės apsaugos fondai pateikia Finansų ministerijai:

17.1. Valstybės socialinės apsaugos fondų sektoriui priskiriamų subjektų gautų lėšų panaudojimo ir prisiimtų įsipareigojimų pagal paskolų ir valstybės garantuojamų paskolų sutartis ataskaitą (5 priedas). Ataskaita teikiama kiekvieną mėnesį ne vėliau kaip iki kito mėnesio 5 dienos;

17.2. Valstybės socialinės apsaugos fondų sektoriui priskiriamų subjektų gautų lėšų pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartis panaudojimo ataskaitą (6 priedas). Ataskaita teikiama kiekvieną ketvirtį (ne vėliau kaip iki kito ketvirčio antro mėnesio 15 dienos).

18. Ataskaitose pateikiami kiekvieno ataskaitinio laikotarpio (mėnesio ar ketvirčio) ir viso įsipareigojimo vykdymo laikotarpio duomenys.

19. Ataskaitų duomenys pateikiami užsienio valiuta ir eurais dviejų ženklų po kablelio tikslumu banko lėšų pervedimo dienos (arba pajamavimo dienos) oficialiu euro ir užsienio valiutos santykiu nurodant kiekvieno pervedimo datą.

______________

Lietuvos Respublikos Vyriausybės valstybės vardu ir valstybės socialinės apsaugos fondų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraščių sudarymo taisyklių

1 priedas

(Vyriausybės valstybės vardu gaunamų paskolų iš vidaus (užsienio) kreditorių pagal paskolų sutartis žiniaraščio forma)

__________________________

^{(dokumento sudarytojo pavadinimas)}

VYRIAUSYBĖS VALSTYBĖS VARDU GAUNAMŲ PASKOLŲ IŠ VIDAUS (UŽSIENIO) KREDITORIŲ PAGAL PASKOLŲ SUTARTIS ŽINIARAŠTIS PAGAL ________ M. ___________________ D. DUOMENIS

Paskolos žiniaraščio numeris

Kreditoriaus pavadinimas

Valiuta

Paskolos suma pagal sutartį (mln.)

Palūkanų norma

Įsigaliojimo data

Grąžinimo data

Trukmė

Gauta paskolos suma

Grąžinta paskolos suma

Įsiskolinimas

Paskirtis

valiuta

eurais

valiuta

eurais

valiuta

eurais

valiuta

eurais

Lietuvos Respublikos Vyriausybės valstybės vardu ir valstybės socialinės apsaugos fondų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraščių sudarymo taisyklių

2 priedas

(Vyriausybės vertybinių popierių, išleistų vidaus (užsienio) rinkoje, emisijų žiniaraščio forma)

__________________________

^{(dokumento sudarytojo pavadinimas)}

Vyriausybės vertybinių popierių, išleistų VIDAUS (UŽSIENIO) RINKOJE, emisijų ŽINIARAŠTIS

PAGAL ________ M. ___________________ D. DUOMENIS

Emisijos žiniaraščio numeris	Vertybinių popierių rūšis	Valiuta	Išleidimo data	Išpirkimo data	Trukmė (dienomis)	Palūkanų norma	Nominalioji emisijos vertė		Neišpirktos emisijos suma
Emisijos žiniaraščio numeris	Vertybinių popierių rūšis	Valiuta	Išleidimo data	Išpirkimo data	Trukmė (dienomis)	Palūkanų norma	valiuta	eurais	valiuta	eurais
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K

								L		M

Lietuvos Respublikos Vyriausybės valstybės vardu ir valstybės socialinės apsaugos fondų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraščių sudarymo taisyklių

3 priedas

(Vyriausybės valstybės vardu gaunamų lėšų iš vidaus (užsienio) kreditorių pagal kitus įsipareigojamuosius skolos dokumentus žiniaraščio forma)

__________________________

^{(dokumento sudarytojo pavadinimas)}

VYRIAUSYBĖS VALSTYBĖS VARDU GAUNAMŲ LĖŠŲ IŠ VIDAUS (UŽSIENIO) KREDITORIŲ PAGAL KITUS ĮSIPAREIGOJAMUOSIUS SKOLOS DOKUMENTUS ŽINIARAŠTIS PAGAL ________ M. ___________________ D. DUOMENIS

Įsipareigojimo žiniaraščio numeris

Teisinis pagrindas

Įsipareigojamojo skolos dokumento rūšis

Kreditoriaus pavadinimas

Valiuta

Įsipareigojimo suma pagal sutartį (mln.)

Palūkanų norma

Įsigaliojimo data

Įvykdymo data

Trukmė

Gauta

Grąžinta

Įsiskolinimas

valiuta

eurais

valiuta

eurais

valiuta

eurais

valiuta

eurais

Lietuvos Respublikos Vyriausybės valstybės vardu ir valstybės socialinės apsaugos fondų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraščių sudarymo taisyklių

4 priedas

(Valstybinės socialinės apsaugos fondų gaunamų paskolų iš vidaus (užsienio) kreditorių žiniaraščio forma)

__________________________

^{(dokumento sudarytojo pavadinimas)}

VALSTYBĖS SOCIALINĖS APSAUGOS FONDŲ GAUNAMŲ PASKOLŲ IŠ VIDAUS (UŽSIENIO) KREDITORIŲ ŽINIARAŠTIS

PAGAL ________ M. ___________________ D. DUOMENIS

Įsipareigojimo žiniaraščio numeris

Skolininko pavadinimas

Kreditoriaus pavadinimas

Valiuta

Įsipareigojimo suma pagal sutartį (mln.)

Palūkanų norma

Įsigaliojimo data

Grąžinimo data

Trukmė

Gauta

Grąžinta

Įsiskolinimas

valiuta

eurais

valiuta

eurais

valiuta

eurais

valiuta

eurais

Lietuvos Respublikos Vyriausybės valstybės vardu ir valstybinės socialinės apsaugos fondų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraščių sudarymo taisyklių

5 priedas

(Valstybės socialinės apsaugos fondų sektoriui priskiriamų subjektų gautų lėšų panaudojimo ir prisiimtų įsipareigojimų pagal paskolų ir valstybės garantuojamų paskolų sutartis ataskaitos forma)

__________________________________

(subjekto (skolininko) pavadinimas)

__________________________________

(subjekto (skolininko) kodas, buveinė, banko rekvizitai)

VALSTYBĖS SOCIALINĖS APSAUGOS FONDŲ SEKTORIUI PRISKIRIAMŲ SUBJEKTŲ GAUTŲ LĖŠŲ PANAUDOJIMO IR PRISIIMTŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ PAGAL PASKOLŲ IR VALSTYBĖS GARANTUOJAMŲ PASKOLŲ SUTARTIS PER _____ M. ________________ D. ATASKAITA

_________Nr._________

(data)

_______________

(parengimo vieta)

Gautų lėšų panaudojimo ir prisiimtų įsipareigojimų pagal paskolų ir valstybės garantuojamų paskolų sutartis per _____ m. ________________ d.

sutarties įsigaliojimo data ir numeris

kreditorius

valiuta

__________________________________ bendra paskolos suma pagal sutartį

ataskaitinio laikotarpio palūkanų norma

paskolos grąžinimo data

Pervedimo (pajamavimo) data

Suma per ataskaitinį laikotarpį

Suma nuo paskolos gavimo pradžios

paskolos valiuta

eurais

paskolos valiuta

eurais

Gautos lėšos pagal paskolos (valstybės garantuojamos) paskolos sutartį

Sumokėtos palūkanos

Grąžintos lėšos pagal paskolos (valstybės garantuojamos) paskolos sutartį

Negrąžinta lėšų dalis pagal paskolos (valstybės garantuojamos) paskolos sutartį

_________________ ___________ _____________________

^{(pareigos) (parašas) (vardas, pavardė)}

A.V.

Rengėjo vardas, pavardė, telefonas

Lietuvos Respublikos Vyriausybės valstybės vardu ir valstybinės socialinės apsaugos fondų skolinantis prisiimtų įsipareigojimų žiniaraščių sudarymo taisyklių

6 priedas

(Valstybės socialinės apsaugos fondų sektoriui priskiriamų subjektų gautų lėšų pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartis panaudojimo ataskaitos forma)

__________________________________

(subjekto (skolininko) pavadinimas)

__________________________________

(subjekto (skolininko) kodas, buveinė, banko rekvizitai)

VALSTYBĖS SOCIALINĖS APSAUGOS FONDŲ SEKTORIUI PRISKIRIAMŲ SUBJEKTŲ GAUTŲ LĖŠŲ PAGAL FINANSINĖS NUOMOS (LIZINGO) SUTARTIS PANAUDOJIMO PER _____ M. _____________ KETV. ATASKAITA*

_________Nr._________

(data)

_______________

(parengimo vieta)

Gautų lėšų pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartis panaudojimo per _____ m. _____________ ketv.

sutarties įsigaliojimo data ir numeris

kreditorius

valiuta

__________________________________ bendra sutarties suma pagal sutartį

ataskaitinio laikotarpio palūkanų norma

galutinio atsiskaitymo data

Pervedimo (pajamavimo) data

Suma per ataskaitinį laikotarpį

Suma nuo lėšų gavimo pradžios

sutarties valiuta

eurais

sutarties valiuta

eurais

Gautos lėšos pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartį

Sumokėtos palūkanos

Grąžintos lėšos pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartį

Negrąžinta lėšų dalis pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartį

* Ataskaitą rengia ir teikia visi valstybės socialinės apsaugos fondų sektoriaus subjektai, nesvarbu, kokia jų teisinė forma. Ataskaitos duomenys turi sutapti su finansinių ataskaitų duomenimis.

_________________ ___________ _____________________

^{(pareigos) (parašas) (vardas, pavardė)}

A.V.

Rengėjo vardas, pavardė, telefonas