herbas-L_spalvotas

LIETUVOS BANKO VALDYBA

NUTARIMAS

DĖL KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTŲ STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS

2014 m. sausio 9 d. Nr. 03-3

Vilnius

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos Lietuvos banko įstatymo 8 straipsnio 1 dalies 9 punktu ir 54 straipsniu ir atsižvelgdama į Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statuto (OL 326 C, 2012, p. 230) 5 straipsnį ir 2013 m. spalio 18 d. Europos Centrinio Banko reglamentą (ES) Nr. 1073/2013 dėl investicinių fondų turto ir įsipareigojimų statistikos (nauja redakcija) (OL 2013 L 297, p. 73), Lietuvos banko valdyba n u t a r i a:

1. Patvirtinti:

1.1. Kolektyvinio investavimo subjektų statistinės atskaitomybės bendruosius nuostatus (pridedama);

1.2. Kolektyvinio investavimo subjekto statistinės ataskaitos KIS-01 formą (pridedama).

2. Pavesti Ekonomikos ir finansinio stabilumo tarnybos Statistikos departamentui tvarkyti statistinį Lietuvos investicinių fondų sąrašą.

3. Pripažinti netekusiu galios Lietuvos banko valdybos 2008 m. rugpjūčio 20 d. nutarimą Nr. 127 „Dėl kolektyvinio investavimo subjektų statistinės atskaitomybės“ su visais pakeitimais ir papildymais.

4. Nustatyti, kad:

4.1. šis nutarimas įsigalioja 2014 m. balandžio 1 d.;

4.2. šiuo nutarimu patvirtintos statistinės ataskaitos KIS-01 formos duomenys Lietuvos bankui teikiami pradedant 2014 m. kovo mėnesio ir 2014 m. pirmojo ketvirčio duomenimis.

Valdybos pirmininkas Vitas Vasiliauskas

PATVIRTINTA

Lietuvos banko valdybos

2014 m. sausio 9 d. nutarimu Nr. 03-3

KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTŲ STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS BENDRIEJI NUOSTATAI

I SKYRIUS

NUOSTATŲ PASKIRTIS IR PAGRINDINĖS SĄVOKOS

1. Kolektyvinio investavimo subjektų statistinės atskaitomybės bendruosiuose nuostatuose (toliau – Bendrieji nuostatai) nustatyti bendrieji kolektyvinio investavimo subjektų statistinės atskaitomybės reikalavimai ir klasifikavimo principai, jų rengimo ir pateikimo Lietuvos bankui tvarka, statistinės informacijos kokybės reikalavimai ir statistinės informacijos naudojimo tvarka.

2. Kolektyvinio investavimo subjektų statistinės atskaitomybės paskirtis – pateikti Lietuvos bankui išsamią aukštos kokybės Lietuvos investicinių fondų ir pinigų rinkos fondų statistinę informaciją, reikalingą jų vykdomai finansinei veiklai stebėti, Lietuvos banko funkcijoms atlikti ir Europos centrinių bankų sistemos uždaviniams vykdyti.

3. Bendruosiuose nuostatuose vartojamos sąvokos:

3.1. investicinis fondas (IF) – kaip apibrėžta 2013 m. spalio 18 d. Europos Centrinio Banko reglamento (ES) Nr. 1073/2013 dėl investicinių fondų turto ir įsipareigojimų statistikos (nauja redakcija) (OL 2013 L 297, p. 73) (toliau – Reglamentas (ES) Nr. 1073/2013) 1 straipsnio 1 dalyje;

3.2. kolektyvinio investavimo subjektas (KIS) – investicinis fondas arba pinigų rinkos fondas Lietuvos rezidentas;

3.3. kolektyvinio investavimo subjekto statistinės atskaitomybės atskaitingasis agentas (toliau – atskaitingasis agentas) – kolektyvinio investavimo subjektas, arba, kai kolektyvinio investavimo subjektas nėra juridinis asmuo arba kai kolektyvinio investavimo subjekto valdymas perduotas kitam subjektui, – jo teisėtas atstovas;

3.4. pinigų rinkos fondas (PRF) – kaip apibrėžta 2013 m. rugsėjo 24 d. Europos Centrinio Banko reglamento (ES) Nr. 1071/2013 dėl pinigų finansų įstaigų sektoriaus balanso (nauja redakcija) (OL 2013 L 297, p. 1) 2 straipsnyje;

3.5. rezidentas – kaip apibrėžta 1998 m. lapkričio 23 d. Tarybos reglamento (EB) Nr. 2533/98 dėl Europos Centrinio Banko renkamos statistinės informacijos (OL 1998 L 318, p. 8) 1 straipsnio 4 dalyje.

II sKYRIUS

ATSKAITINGOJI VISUMA

4. KIS statistinės atskaitomybės atskaitingąją visumą sudaro į statistinį Lietuvos investicinių fondų sąrašą arba į statistinį Lietuvos pinigų finansų įstaigų sąrašą įtraukti KIS.

5. Lietuvos bankas sudaro ir tvarko statistinį Lietuvos investicinių fondų sąrašą, į kurį įtraukiami IF Lietuvos rezidentai. Statistinis Lietuvos investicinių fondų sąrašas skelbiamas Lietuvos banko interneto svetainėje www.lb.lt ir, suinteresuotų atskaitingųjų agentų prašymu, pateikiamas elektroniniu būdu arba išspausdintas popieriuje.

6. Į statistinį Lietuvos pinigų finansų įstaigų sąrašą, kaip numatyta Pinigų finansų įstaigų balanso statistinės atskaitomybės bendruosiuose nuostatuose, įtraukiami PRF Lietuvos rezidentai.

7. Jei KIS turtas yra išskirstytas į skirtingus subfondus taip, kad su kiekvienu subfondu susieti vienetai (akcijos) atskirai padengti skirtingu turtu, kiekvienas toks subfondas laikomas atskiru KIS.

III SKYRIUS

TURTO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ KLASIFIKAVIMO PRINCIPAI

8. KIS statistinėje atskaitomybėje KIS turtas ir įsipareigojimai klasifikuojami pagal tokias kategorijas:

TURTAS:

Grynieji pinigai, indėliai ir paskolos,

Skolos vertybiniai popieriai,

Nuosavybės priemonės,

IF ir PRF vienetai (akcijos),

Išvestinės finansinės priemonės,

Nefinansinis turtas,

Likęs turtas;

ĮSIPAREIGOJIMAI:

Gautos paskolos ir indėliai,

Išleisti skolos vertybiniai popieriai,

Išleisti KIS vienetai (akcijos),

Išvestinės finansinės priemonės,

Likę įsipareigojimai.

9. KIS turtui ir įsipareigojimams grupuoti pagal Bendrųjų nuostatų 8 punkte nurodytas kategorijas taikomos Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 II priedo lentelėje pateiktos priemonių kategorijų apibrėžtys, kurios pagrįstos 2013 m. gegužės 21 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) Nr. 549/2013 dėl Europos nacionalinių ir regioninių sąskaitų sistemos Europos Sąjungoje (OL 2013 L 174, p. 1) patvirtinta Europos sąskaitų sistema (toliau – 2010 m. ESS).

10. KIS nefinansinis turtas pagal rezidentiškumą klasifikuojamas į nefinansinį turtą Lietuvoje, euro zonoje ir kitose šalyse.

11. KIS išleistų vienetų (akcijų) turėtojai pagal rezidentiškumą klasifikuojami pagal kiekvieną šalį atskirai.

12. KIS išleistų vienetų (akcijų) turėtojai klasifikuojami pagal tokias institucinių sektorių ir subsektorių grupes:

Pinigų finansų įstaigos,

Valdžios sektorius,

Investiciniai fondai (IF),

Kiti finansiniai tarpininkai, finansiniai pagalbininkai, priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai,

Draudimo bendrovės,

Pensijų fondai,

Ne finansų bendrovės,

Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos.

13. Išleistų KIS vienetų (akcijų) turėtojams grupuoti pagal Bendrųjų nuostatų 12 punkte nurodytas sektorių ir subsektorių grupes taikomi Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 II priede pateikti klasifikavimo principai ir sektorių apibrėžtys, kurios pagrįstos 2010 m. ESS.

IV SKYRIUS

STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS REIKALAVIMAI

14. Už KIS statistinės atskaitomybės reikalavimų vykdymą atsakingas atskaitingasis agentas.

15. Atskaitingasis agentas pateikia duomenis apie kiekvieną KIS atskirai.

16. Atskaitingasis agentas kas mėnesį pateikia Lietuvos bankui tokią informaciją apie KIS turtą ir įsipareigojimus:

16.1. KIS turimų grynųjų pinigų, indėlių ir paskolų likučius ataskaitinio mėnesio pabaigoje pagal kiekvieną poziciją atskirai – Lietuvos banko valdybos nutarimu, kuriuo buvo patvirtinti Bendrieji nuostatai, patvirtintos Kolektyvinio investavimo subjekto statistinės ataskaitos KIS-01 formos (toliau – KIS-01 forma) 1M lentelėje (už indėlius ir paskolas sukauptos gautinos palūkanos neįtraukiamos į skiltį „Bendra nominalioji vertė“);

16.2. KIS turimų skolos vertybinių popierių likučius ataskaitinio mėnesio pabaigoje ir per ataskaitinį mėnesį nupirktus ir parduotus vertybinius popierius pagal kiekvieną vertybinį popierių atskirai – KIS-01 formos 2M lentelėje (už vertybinius popierius sukauptos gautinos palūkanos įtraukiamos į skiltis „Bendra rinkos vertė“, „Per mėnesį nupirktų vertybinių popierių suma“ ir „Per mėnesį parduotų vertybinių popierių suma“);

16.3. KIS turimų nuosavybės priemonių likučius ataskaitinio mėnesio pabaigoje ir per ataskaitinį mėnesį nupirktus ir parduotus vertybinius popierius pagal kiekvieną vertybinį popierių atskirai – KIS-01 formos 3M lentelėje;

16.4. KIS turimų IF ir PRF vienetų (akcijų) likučius ataskaitinio mėnesio pabaigoje ir per ataskaitinį mėnesį nupirktus ir parduotus vertybinius popierius pagal kiekvieną vertybinį popierių atskirai – KIS-01 formos 4M lentelėje;

16.5. KIS išvestinių finansinių priemonių likučius ataskaitinio mėnesio pabaigoje pagal kiekvieną poziciją atskirai – KIS-01 formos 5M lentelėje (išvestinių finansinių priemonių pozicijos su teigiama bendra rinkos verte skiltyje „Bendra rinkos vertė“ pateikiamos su pliuso ženklu, o su neigiama bendra rinkos verte – su minuso ženklu);

16.6. KIS gautų paskolų ir indėlių likučius ataskaitinio mėnesio pabaigoje pagal kiekvieną poziciją atskirai – KIS-01 formos 6M lentelėje (už gautas paskolas ir indėlius sukauptos mokėtinos palūkanos neįtraukiamos į skiltį „Bendra nominalioji vertė“);

16.7. KIS išleistų vienetų (akcijų) likučius ataskaitinio mėnesio pabaigoje ir per ataskaitinį mėnesį išplatintus ir išpirktus vienetus (akcijas) pagal kiekvieną vertybinį popierių atskirai – KIS-01 formos 7M lentelėje.

17. Atskaitingasis agentas kas ketvirtį pateikia Lietuvos bankui tokią papildomą informaciją apie KIS turtą ir įsipareigojimus:

17.1. KIS balanso likučius ataskaitinio ketvirčio pabaigoje ir sandorius per ketvirtį – KIS-01 formos 1K lentelėje (KIS balanso turto kategorijų „Išvestinės finansinės priemonės“ ir „Nefinansinis turtas“ ir įsipareigojimų kategorijos „Išvestinės finansinės priemonės“ sandorių per ketvirtį duomenys gali būti neteikiami tuo atveju, jei atitinkamos kategorijos likučiai ketvirčio pabaigoje sudaro mažiau kaip 5 proc. išleistų KIS vienetų (akcijų) vertės);

17.2. KIS išleistų vienetų (akcijų) likučius ataskaitinio ketvirčio pabaigoje pagal kiekvieną vertybinį popierių, turėtojų rezidavimo šalį ir turėtojų sektorių atskirai – KIS-01 formos 2K lentelėje.

18. Vertybinį popierių identifikuojantis vidinis kodas nurodomas KIS-01 formos 2M–5M, 7M ir 2K lentelių skiltyje „Vidinis kodas“ tuo atveju, jei nėra jį identifikuojančio ISIN kodo. Atskaitingasis agentas užtikrina, kad KIS-01 formos 1M–7M ir 2K lentelėse pateiktas tam tikrą finansinę priemonę identifikuojantis vidinis kodas būtų vienintelis pagal laiką.

19. KIS statistinei atskaitomybei taikomi Bendrųjų nuostatų 31 punkte nurodyti būtinieji statistinės atskaitomybės standartai.

V SKYRIUS

APSKAITOS IR ĮKAINOJIMO TAISYKLĖS

20. KIS statistinės ataskaitos rengiamos laikantis apskaitos taisyklių, nustatytų Lietuvos Respublikos teisės aktuose ir (arba) nacionaliniuose ar tarptautiniuose standartuose, kurie taikomi KIS.

21. Nepaisant galiojančios apskaitos ir įskaitymo tvarkos, statistikos tikslais visas finansinis turtas ir įsipareigojimai pateikiami atskirai ir negali būti tarpusavyje įskaitomi.

22. Pavienės išvestinių finansinių priemonių sutartys, turinčios teigiamą bendrąją rinkos vertę, pateikiamos KIS balanso turto pusėje, o sutartys, turinčios neigiamą bendrąją rinkos vertę, – įsipareigojimų pusėje.

23. Už skolos vertybinius popierius sukauptos gautinos palūkanos įtraukiamos į KIS balanso turto kategoriją „Skolos vertybiniai popieriai“. Už indėlius ir paskolas sukauptos gautinos palūkanos įtraukiamos į KIS balanso turto kategoriją „Likęs turtas“, o ne į kategoriją „Grynieji pinigai, indėliai ir paskolos“. Atitinkamai už gautas paskolas ir indėlius sukauptos mokėtinos palūkanos įtraukiamos į KIS balanso įsipareigojimų kategoriją „Likę įsipareigojimai“, o ne į kategoriją „Gautos paskolos ir indėliai“.

24. Vertybiniai popieriai, išvestinės finansinės priemonės ir investicijos į ilgalaikį materialųjį turtą ir vertybes pateikiami įkainoti rinkos verte. Rinkos vertė yra vyraujanti rinkos kaina arba jai artimas ekvivalentas (tikroji vertė).

25. Indėliai ir paskolos pateikiami įkainoti nominaliąja verte, likusia ataskaitinio laikotarpio pabaigoje. Nominalioji vertė yra pagrindinė suma, kurią skolininkas pagal sutartį turi grąžinti skolintojui.

VI SKYRIUS

STATISTINĖS INFORMACIJOS TEIKIMO IR NAUDOJIMO TVARKA

26. KIS, įtraukto į statistinį Lietuvos pinigų finansų įstaigų sąrašą, KIS-01 formos duomenys Lietuvos bankui pateikiami elektroniniu būdu per 8 darbo dienas, ataskaitiniam laikotarpiui pasibaigus. Lietuvos bankas patikrina ir patvirtina atskaitingojo agento pateiktus duomenis per 2 darbo dienas.

27. KIS, įtraukto į statistinį Lietuvos investicinių fondų sąrašą, KIS-01 formos duomenys Lietuvos bankui pateikiami elektroniniu būdu per 18 darbo dienų, ataskaitiniam laikotarpiui pasibaigus. Lietuvos bankas patikrina ir patvirtina atskaitingojo agento pateiktus duomenis per 5 darbo dienas.

28. Ankstesnių ataskaitinių laikotarpių duomenys gali būti tikslinami tiek Lietuvos banko reikalavimu, tiek atskaitingojo agento iniciatyva, inter alia, dėl klaidų, perklasifikavimų arba pagerintų atskaitomybės procedūrų.

29. Tuo atveju, jei jungimasis, skaidymasis arba pertvarkymas gali paveikti atskaitingojo agento statistinių prievolių vykdymą, paskelbus apie ketinimą įvykdyti tokią operaciją ir prieš pakankamą laiką iki jos įvykdymo, joje dalyvaujantis atskaitingasis agentas praneša Lietuvos bankui apie planuojamas procedūras KIS statistinės atskaitomybės reikalavimams įvykdyti.

30. Iš atskaitingojo agento gauti KIS-01 formos duomenys naudojami statistikos tikslams, taip pat kitoms Lietuvos banko funkcijoms atlikti ir Europos centrinių bankų sistemos uždaviniams vykdyti. Suvestinė statistinė informacija viešai skelbiama tik taip, kad nebūtų galima tiesiogiai arba netiesiogiai atskirti ir atpažinti pavienio KIS duomenų. Priešingu atveju suvestinė statistinė informacija gali būti viešai skelbiama tik gavus raštišką atskaitingojo agento sutikimą.

VII SKYRIUS

BŪTINIEJI STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTAI IR POVEIKIO PRIEMONIŲ TAIKYMAS

31. Atskaitingajam agentui, teikiančiam Lietuvos bankui statistinę informaciją apie KIS turtą ir įsipareigojimus, keliami šie būtinieji statistinės atskaitomybės standartai:

31.1. Perdavimo:

31.1.1. statistinės ataskaitos Lietuvos bankui teikiamos laikantis Lietuvos banko nustatytų terminų;

31.1.2. statistinių ataskaitų forma ir formatas atitinka Lietuvos banko nustatytus techninius atskaitomybės reikalavimus;

31.1.3. nurodomas atskaitingojo agento atsakingas asmuo;

31.1.4. laikomasi techninės duomenų perdavimo Lietuvos bankui specifikacijos;

31.1.5. Lietuvos bankui paprašius, atskaitingasis agentas pateikia papildomą informaciją apie vertybinius popierius, kuriems identifikuoti naudojami vidiniai kodai, arba kurių ISIN kodai yra klaidingi arba viešai neprieinami, taip pat informaciją apie skolininkus ir skolintojus.

31.2. Tikslumo:

31.2.1. statistinė informacija yra vientisa:

31.2.1.1. laikomasi tiesinių apribojimų (pvz., turtas ir įsipareigojimai sutampa, tarpinių sumų suma lygi bendrai sumai);

31.2.1.2. mėnesinio ir ketvirtinio periodiškumo duomenys tarpusavyje suderinti;

31.2.2. Lietuvos bankui paprašius, atskaitingasis agentas pateikia informaciją apie kaitą, kurią rodo pateikti duomenys;

31.2.3. statistinė informacija yra išsami, be nuolatinių ir struktūrinių spragų; esamos spragos pripažįstamos, paaiškinamos Lietuvos bankui ir, kai taikytina, kuo greičiau pašalinamos;

31.2.4. atskaitingasis agentas laikosi Lietuvos banko nustatytų techninio duomenų perdavimo matavimo vienetų, duomenų apvalinimo tvarkos ir tikslumo.

31.3. Sąvokų atitikties:

31.3.1. statistinė informacija atitinka KIS statistinės atskaitomybės sąvokas ir klasifikacijas;

31.3.2. jeigu nuo Bendrųjų nuostatų 31.3.1 punkte nurodytų sąvokų ir klasifikacijų nukrypstama, kai taikytina, atskaitingasis agentas turi reguliariai stebėti ir kiekybiškai įvertinti skirtumą tarp naudojamo mato ir KIS statistinės atskaitomybės nustatyto mato;

31.3.3. Lietuvos bankui paprašius, atskaitingasis agentas paaiškina pateiktų duomenų, palyginti su ankstesnių laikotarpių duomenimis, lūžius.

31.4. Tikslinimo – laikomasi Lietuvos banko nustatytos tikslinimo tvarkos ir procedūrų; išimtiniai tikslinimai pateikiami kartu su paaiškinimais.

32. Lietuvos bankas turi teisę tikrinti arba priverstinai rinkti informaciją, kurią atskaitingasis agentas teikia Lietuvos bankui pagal KIS statistinės atskaitomybės reikalavimus, ypač kai atskaitingasis agentas netinkamai vykdo Bendrųjų nuostatų 31 punkte nurodytus būtinuosius statistinės atskaitomybės standartus.

33. Atskaitingiesiems agentams, pažeidusiems Bendrųjų nuostatų 31 punkte nurodytus būtinuosius statistinės atskaitomybės standartus, Lietuvos bankas skiria baudas ir skaičiuoja delspinigius, Poveikio priemonių už statistinės informacijos pateikimo pažeidimus taikymo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos banko valdybos 2004 m. gegužės 6 d. nutarimu Nr. 65, nustatyta tvarka.

________________

Forma patvirtinta Lietuvos banko valdybos

2014 m. sausio 9 d. nutarimu Nr. 03-3

(kolektyvinio investavimo subjekto kodas)

(kolektyvinio investavimo subjekto pavadinimas)

(valdymo įmonės pavadinimas)

Lietuvos banko

Ekonomikos ir finansinio stabilumo tarnybos

Statistikos departamentui

Totorių g. 4, LT-01121 Vilnius

KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTO

STATISTINĖS ATASKAITOS KIS-01 FORMA

(ataskaitinis laikotarpis)

(ataskaitos pateikimo data)

(ataskaitos versija Nr.)

Pateikimo terminas. Pinigų rinkos fondas – per 8 darbo dienas ataskaitiniam laikotarpiui pasibaigus; investicinis fondas – per 18 darbo dienų ataskaitiniam laikotarpiui pasibaigus.

Periodiškumas. 1M–7M lentelės – mėnesinis; 1K–2K lentelės – ketvirtinis.

Matavimo vienetas ir tikslumas. Vertės ir sumos – litais dviejų skaitmenų po kablelio tikslumu; vienetai – sveikaisiais skaičiais.

(vadovo arba vyr. finansininko (vyr. buhalterio) pareigų pavadinimas)

(vardas ir pavardė)

(telefonas)

(faksas)

(el. paštas)

(atsakingo asmens pareigos)

(vardas ir pavardė)

(telefonas)

(faksas)

(el. paštas)

1M lentelė. Grynieji pinigai, indėliai ir paskolos

Nr.	Vidinis kodas	Požymis¹	Šalies ISO kodas²	Skolininko pavadinimas²	Valiutos ISO kodas	Pradžios data³	Termino data³	Bendra nominalioji vertė, Lt
A	1	2	3	4	5	6	7	8
IŠ VISO
1
2
3
...

¹ „A“ – grynieji pinigai; „B“ – sutarto termino indėlis arba paskola; „C“ – indėlis arba paskola be sutarto termino.
² Turi būti teikiamas tuo atveju, jei požymis yra „B“ arba „C“.
³ Turi būti teikiama tuo atveju, jei požymis yra „B“.

2M lentelė. Skolos vertybiniai popieriai

Nr.	Vidinis kodas¹	ISIN kodas	Šalies ISO kodas	Išleidėjo pavadinimas	Bendra nominalioji vertė, Lt	Bendra rinkos vertė, Lt	Per mėnesį nupirktų vertybinių popierių suma, Lt	Per mėnesį parduotų vertybinių popierių suma, Lt
A	1	2	3	4	5	6	7	8
IŠ VISO
1
2
3
...

¹ Turi būti teikiamas tuo atveju, jei nėra ISIN kodo.

3M lentelė. Nuosavybės priemonės

Nr.	Vidinis kodas¹	ISIN kodas	Šalies ISO kodas	Išleidėjo pavadinimas	Vienetų skaičius, vnt.	Bendra rinkos vertė, Lt	Per mėnesį nupirktų vertybinių popierių suma, Lt	Per mėnesį parduotų vertybinių popierių suma, Lt
A	1	2	3	4	5	6	7	8
IŠ VISO
1
2
3
...

¹ Turi būti teikiamas tuo atveju, jei nėra ISIN kodo.

4M lentelė. IF ir PRF vienetai (akcijos)

Nr.	Vidinis kodas¹	ISIN kodas	Šalies ISO kodas	Išleidėjo pavadinimas	Vienetų skaičius, vnt.	Bendra rinkos vertė, Lt	Per mėnesį nupirktų vertybinių popierių suma, Lt	Per mėnesį parduotų vertybinių popierių suma, Lt
A	1	2	3	4	5	6	7	8
IŠ VISO
1
2
3
...

¹ Turi būti teikiamas tuo atveju, jei nėra ISIN kodo.

5M lentelė. Išvestinės finansinės priemonės

Nr.	Vidinis kodas¹	ISIN kodas	Priemonės pavadinimas	Šalies ISO kodas	Priešingos sandorio šalies pavadinimas	Bendra rinkos vertė, Lt
A	1	2	3	4	5	6
IŠ VISO IŠVESTINIŲ FINANSINIŲ PRIEMONIŲ SU TEIGIAMA RINKOS VERTE (TURTAS)
IŠ VISO IŠVESTINIŲ FINANSINIŲ PRIEMONIŲ SU NEIGIAMA RINKOS VERTE (ĮSIPAREIGOJIMAI)
1
2
3
...

¹ Turi būti teikiamas tuo atveju, jei nėra ISIN kodo.

6M lentelė. Gautos paskolos ir indėliai

Nr.	Vidinis kodas	Požymis¹	Šalies ISO kodas	Skolintojo pavadinimas	Valiutos ISO kodas	Pradžios data²	Termino data²	Bendra nominalioji vertė, Lt
A	1	2	3	4	5	6	7	8
IŠ VISO
1
2
3
...

¹ „A“ – atpirkimo sandoris; „B“ – sutarto termino paskola arba indėlis; „C“ – paskola arba indėlis be sutarto termino.
² Turi būti teikiama tuo atveju, jei požymis yra „B“.

7M lentelė. Išleisti KIS vienetai (akcijos)

Nr.	Vidinis kodas¹	ISIN kodas	Valiutos ISO kodas	Vienetų skaičius, vnt.	Bendra vertė, Lt	Per mėnesį išplatintų vienetų (akcijų) suma, Lt	Per mėnesį išpirktų vienetų (akcijų) suma, Lt
A	1	2	3	4	5	6	7
IŠ VISO
1
2
3
...

¹ Turi būti teikiamas tuo atveju, jei nėra ISIN kodo.

1K lentelė. KIS balanso duomenys

		Likučiai ketvirčio pabaigoje, Lt	Sandoriai per ketvirtį, Lt
A	B	1	2
1	TURTAS
2	Grynieji pinigai, indėliai ir paskolos
3	Skolos vertybiniai popieriai
4	iš jų sukauptų palūkanų
5	iš jų paskolintų arba pagal atpirkimo sandorius parduotų vertybinių popierių
6	Nuosavybės priemonės
7	iš jų paskolintų arba pagal atpirkimo sandorius parduotų vertybinių popierių
8	IF ir PRF vienetai (akcijos)
9	iš jų paskolintų arba pagal atpirkimo sandorius parduotų vertybinių popierių
10	Išvestinės finansinės priemonės¹
11	Nefinansinis turtas¹
12	Lietuvoje
1013	Euro zonoje
14	Kitose šalyse
15	Likęs turtas
16	iš jo už indėlius ir paskolas sukauptų gautinų palūkanų
17	ĮSIPAREIGOJIMAI
18	Gautos paskolos ir indėliai
19	Išleisti skolos vertybiniai popieriai
20	Išleisti KIS vienetai (akcijos)
21	Išvestinės finansinės priemonės¹
22	Likę įsipareigojimai
23	iš jų už gautas paskolas ir indėlius sukauptų mokėtinų palūkanų
24	iš jų valdymo įmonei ir depozitoriumui mokėtinų sumų

¹ Sandorių duomenys gali būti neteikiami tuo atveju, jei šio straipsnio likučiai sudaro mažiau kaip 5 proc. išleistų KIS vienetų (akcijų) vertės.

2K lentelė. Išleisti KIS vienetai (akcijos) pagal turėtojų rezidentiškumą ir sektorių

Nr.	Vidinis kodas¹	ISIN kodas	Turėtojo šalies ISO kodas	Turėtojo sektoriaus kodas²	Turimų vienetų (akcijų) bendra vertė, Lt
A	1	2	3	4	5
IŠ VISO
1
2
3
...

¹ Turi būti teikiamas tuo atveju, jei nėra ISIN kodo.
² „A“ – pinigų finansų įstaigos; „B“ – valdžios sektorius; „G“ – investiciniai fondai (IF); „H“ – kiti finansiniai tarpininkai, finansiniai pagalbininkai, priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai „I“ – draudimo bendrovės; „J“ – pensijų fondai; „E“ – ne finansų bendrovės; „F“ – namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos.

____________________