LIETUVOS RESPUBLIKOS Ekonomikos ir inovacijų MINISTRAS
įsakymas
DĖL EKONOMIKOS IR INOVACIJŲ MINISTRO
2024 M. LIEPOS 23 D. ĮSAKYMO NR. 4-401 „DĖL VALSTYBĖS GARANTUOJAMOS GARANTIJŲ INSTITUCIJOS INDIVIDUALIŲ Garantijų už akcinių bendrovių ir uždarųjų akcinių bendrovių obligacijų emisijas teikimo nuostatų patvirtinimo“ PAKEITIMO
2024 m. lapkričio 22 d. Nr. 4-625
Vilnius
1. P a k e i č i u Valstybės garantuojamos garantijų institucijos individualių garantijų už akcinių bendrovių ir uždarųjų akcinių bendrovių obligacijų emisijas teikimo nuostatus, patvirtintus Lietuvos Respublikos ekonomikos ir inovacijų ministro 2024 m. liepos 23 d. įsakymu Nr. 4-401 „Dėl Valstybės garantuojamos garantijų institucijos individualių garantijų už akcinių bendrovių ir uždarųjų akcinių bendrovių obligacijų emisijas teikimo nuostatų patvirtinimo“:
1.1. Pakeičiu 1 punktą ir jį išdėstau taip:
„1. Valstybės garantuojamos garantijų institucijos individualių garantijų už akcinių bendrovių ir uždarųjų akcinių bendrovių obligacijų emisijas teikimo nuostatai (toliau – Nuostatai) nustato valstybės garantuojamos garantijų institucijos – uždarosios akcinės bendrovės ILTE (toliau – Garantijų institucija) individualių garantijų už akcinių bendrovių ir uždarųjų akcinių bendrovių obligacijų emisijas teikimo ir įsipareigojimų pagal Garantijų institucijos suteiktas garantijas vykdymo sąlygas ir tvarką.“
1.2. Pakeičiu 3 punktą ir jį išdėstau taip:
„3. Nuostatuose vartojamos sąvokos:
3.1. Finansinis turtas – pinigai ir jų ekvivalentai, vertybiniai popieriai, sutartinė teisė pasikeisti finansinėmis priemonėmis tarp sutarties šalių ar gauti pinigus ir (ar) jų ekvivalentus.
3.2. Garantinis atvejis – obligacijų emisijos neišpirkimas, kai obligacijų emitentas nevykdo įsipareigojimų dėl bankroto bylos jam iškėlimo.
3.3. Informacinis dokumentas – dokumentas apie obligacijų emitentą ir jo išleidžiamus vertybinius popierius, skirtas investuotojams.
3.4. Obligacija – skolos vertybinis popierius, patvirtinantis jo turėtojo teisę gauti iš tą vertybinį popierių išleidusio obligacijų emitento vertybiniame popieriuje nustatytais terminais jo nominaliąją vertę.
3.5. Obligacijos nominalioji vertė – prospekte ar informaciniame dokumente nurodyta vienos obligacijos kaina nuo kurios skaičiuojamos palūkanos ir kurią emitentas įsipareigoja sumokėti obligacijos savininkui suėjus obligacijų emisijos išpirkimo terminui.
3.6. Obligacijų emisija – visuma vienu kartu išleidžiamų obligacijų, kurios jų savininkams suteikia vienodas turtines ir neturtines teises ir kurias jų emitentas nusprendė viešai ar neviešai išplatinti (parduoti) investuotojams.
3.7. Obligacijų emisijos išpirkimo terminas – prospekte arba informaciniame dokumente nurodytas terminas, kuriam pasibaigus obligacijų emisija turi būti išpirkta.
3.8. Obligacijų emisijos išpirkimo užtikrinimo priemonės – obligacijų emitento pasirinkimu uždarajai akcinei bendrovei ILTE pateikti prievolių įvykdymo užtikrinimo būdai (hipoteka, visų eilių įkeitimai, laidavimas), skirti garantuotos obligacijų emisijos išpirkimui užtikrinti.
3.9. Obligacijų emitentas – akcinė bendrovė arba uždaroji akcinė bendrovė, kuri išleidžia prašomą garantuoti obligacijų emisiją.
3.10. Obligacijų savininkas – fizinis, juridinis asmuo arba kolektyvinio investavimo subjektas, įsigiję visą obligacijų emitento išplatintą obligacijų emisiją ar jos dalį.
3.11. Uždarosios akcinės bendrovės ILTE atsakomybės limitas (toliau – Atsakomybės limitas) – uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantija užtikrinama konkrečios obligacijų emisijos dalis, išreiškiama procentais nuo obligacijų nominaliosios vertės.
3.12. Uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantija (toliau – Garantija) – uždarosios akcinės bendrovės ILTE įsipareigojimas sumokėti obligacijų savininkams garantijos išmoką įvykus garantiniam atvejui.
3.13. Uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantijos atlyginimas (toliau – Garantijos atlyginimas) – obligacijų emitento uždarajai akcinei bendrovei ILTE mokamas mokestis už šios bendrovės garantijos suteikimą.
3.14. Uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantijos galiojimo laikotarpis (toliau – Garantijos galiojimo laikotarpis) – laikotarpis nuo uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantuojamos obligacijų emisijos išplatinimo dienos iki visos obligacijų emisijos išpirkimo dienos.
3.15. Uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantijos išmoka (toliau – Garantijos išmoka) – pinigų suma, kurią uždaroji akcinė bendrovė ILTE sumoka obligacijų savininkui (-ams) garantiniu atveju.
3.16. Uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantijos naudos gavėjas (toliau – Garantijos naudos gavėjas) – obligacijų savininkas, kurio naudai suteikiama uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantija už konkrečios obligacijų emisijos išpirkimo įvykdymą garantiniu atveju.
3.17. Uždarosios akcinės bendrovės ILTE negarantuota obligacijų emisijos dalis (toliau – Negarantuota obligacijų emisijos dalis) – konkrečios obligacijų emisijos dalis, lygi išplatintos obligacijų emisijos dalies ir uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantuotos obligacijų emisijos dalies skirtumui.
3.18. Uždarosios akcinės bendrovės ILTE garantijos suma (toliau – Garantijos suma) – uždarosios akcinės bendrovės ILTE įsipareigojimas šios bendrovės garantijos naudos gavėjui, kuris apskaičiuojamas kaip uždarosios akcinės bendrovės ILTE atsakomybės limito ir turimų obligacijų nominaliosios vertės sandauga ir išreiškiamas eurais.
3.19. Kitos Nuostatuose vartojamos sąvokos suprantamos taip, kaip jos apibrėžtos Reglamente (ES) 2023/2831, 2016 m. balandžio 27 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamente (ES) 2016/679 dėl fizinių asmenų apsaugos tvarkant asmens duomenis ir dėl laisvo tokių duomenų judėjimo ir kuriuo panaikinama Direktyva 95/46/EB (Bendrasis duomenų apsaugos reglamentas), Akcinių bendrovių ir uždarųjų akcinių bendrovių obligacijų savininkų interesų gynimo įstatyme, Lietuvos Respublikos civiliniame kodekse, Finansų įstaigų įstatyme, Lietuvos Respublikos įmonių ir įmonių grupių atskaitomybės įstatyme, Juridinių asmenų nemokumo įstatyme, Lietuvos Respublikos konkurencijos įstatyme, Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme, Smulkiojo ir vidutinio verslo plėtros įstatyme, Valstybės skolos įstatyme, Vertybinių popierių įstatyme, Lietuvos Respublikos žemės įstatyme, Lietuvos Respublikos tarptautinių sankcijų įstatyme.“
1.3. Pakeičiu 5 punktą ir jį išdėstau taip:
„5. Pagal Nuostatus obligacijų emitentui suteikiamos Garantijos yra de minimis pagalba, kurios teikimui taikomi Reglamento (ES) 2023/2831 1, 3 ir 5 straipsniai. Teikiama de minimis pagalba skaičiuojama vadovaujantis Reglamento (ES) 2023/2831 4 straipsnio 6 dalies c papunkčiu, remiantis Europos Komisijos pranešimo 2008/C 155/02 3.4 punkto nuostatomis. De minimis pagalbos, suteiktos obligacijų emitentui ir su juo bent vienos rūšies tarpusavio santykiais, nustatytais Reglamento (ES) 2023/2831 2 straipsnio 2 dalyje, susietiems asmenims, kurie kartu laikomi viena įmone, (toliau – Viena įmonė) suma negali viršyti Reglamento (ES) 2023/2831 3 straipsnio 2 dalyje nustatytos sumos (300 000 (trijų šimtų tūkstančių) eurų per bet kurį trejų metų laikotarpį). De minimis pagalbos skaičiuoklė yra skelbiama Garantijų institucijos interneto svetainėje www.ilte.lt.“
1.4. Pakeičiu 6 punktą ir jį išdėstau taip:
„6. Pagal Nuostatus teikiamos Garantijos yra individualios (t. y. konkretaus obligacijų emitento konkrečios obligacijų emisijos išpirkimui užtikrinti), sąlyginės ir atlygintinos. Už Garantijos suteikimą obligacijų emitentas moka Garantijos atlyginimą. Už konkrečios Garantijos sąlygų keitimą obligacijų emitentas moka Garantijos sąlygų keitimo mokestį. Garantijos atlyginimo ir Garantijos sąlygų keitimo mokesčių dydžius ir jų apskaičiavimo tvarką, kurie viešai skelbiami Garantijų institucijos interneto svetainėje www.ilte.lt, nustato Garantijų institucijos valdyba.“
1.5. Pakeičiu 10.6 papunktį ir jį išdėstau taip:
„10.6. Obligacijų emitentui ir jo naudos gavėjui (-ams) arba fiziniams ir juridiniams asmenims, kurių naudai bus naudojamos obligacijų emisijos lėšos, sandorio ir (arba) mokėjimo bei tiekimo grandinėje dalyvaujantiems subjektams nėra taikomos tarptautinės sankcijos ir (arba) ribojamosios priemonės, taip pat sankcijos, kurias nustato, taiko ar administruoja Jungtinių Amerikos Valstijų Vyriausybė (įskaitant Jungtinių Amerikos Valstijų Iždo departamento Užsienio lėšų kontrolės biurą (angl. The Office of Foreign Assets Control of the U.S. Department of the Treasury)).“
1.6. Pakeičiu 10.11 papunktį ir jį išdėstau taip:
„10.11. Garantijos suteikimo rizika (obligacijų emitento ir jo dalyvių reputacija ir patirtis, obligacijų emitento ir jo garantuojamos obligacijų emisijos išplatinimo ir išpirkimo rizikos) yra Garantijų institucijai priimtino rizikos lygio. Rizikos lygio vertinimas atliekamas Garantijų institucijos nustatyta tvarka.“
1.7. Pakeičiu 10.13 papunktį ir jį išdėstau taip:
„10.13. Obligacijų emitento nuosavybės rodiklis po garantuotos obligacijų emisijos išplatinimo nėra mažesnis kaip 0,1 arba 0,15 į nuosavą kapitalą įtraukus akcininkų, susijusių ir (ar) kitų trečiųjų asmenų obligacijų emitentui suteiktas paskolas, subordinuotas Garantijų institucijos garantuojamos obligacijų emisijos atžvilgiu (toliau – Trečiųjų asmenų subordinuotos paskolos) (be Trečiųjų asmenų subordinuotų paskolų nuosavas kapitalas turi būti teigiamas), skaičiuojant pagal paskutinių finansinių metų metinių finansinių ataskaitų rinkinį ar paskutinę tarpinę finansinę ataskaitą. Jeigu pagal paskutinių finansinių metų metinių finansinių ataskaitų rinkinį nuosavybės rodiklis po obligacijų emisijos išplatinimo yra mažesnis kaip 0,1 arba 0,15 įtraukus Trečiųjų asmenų subordinuotas paskolas, o pagal paskutinę tarpinę finansinę ataskaitą yra didesnis kaip 0,1 arba 0,15 įtraukus Trečiųjų asmenų subordinuotas paskolas, obligacijų emitentas privalo pateikti Garantijų institucijai nuosavybės struktūros pokyčius pagrindžiančius dokumentus (sukauptų nuostolių padengimo, kapitalo padidinimo apmokėjimo, turto vertinimo ir (arba) kitus nuosavybės struktūros pokyčius įrodančius dokumentus).“
1.8. Papildau 11.11 papunkčiu:
1.9. Pakeičiu 12 punktą ir jį išdėstau taip:
„12. Obligacijų emitentas, siekiantis gauti Garantiją, iki obligacijų emisijos išleidimo turi pateikti Garantijų institucijai prašymą suteikti Garantiją ir obligacijų emitento akcininko (-ų) sprendimą išleisti obligacijas, kaip tai nustatyta Akcinių bendrovių įstatymo 55 straipsnio 4 dalyje, kuriame nurodytos Nuostatų 13.2 papunktyje išvardytos esminės Garantijos suteikimo sąlygos, taip pat obligacijų emitento su obligacijų savininkų patikėtiniu sudarytą Sutartį dėl obligacijų savininkų interesų gynimo, kai tai privaloma pagal Akcinių bendrovių ir uždarųjų akcinių bendrovių obligacijų savininkų interesų gynimo įstatymą ir kitus su Garantijos teikimu susijusius dokumentus, kurių sąrašas skelbiamas Garantijų institucijos interneto svetainėje www.ilte.lt.“
1.10. Pakeičiu 21.1.1 papunktį ir jį išdėstau taip:
„21.1.1. Garantijos naudos gavėjas (-ai) ar jo (-ų) įgaliotas (-i) asmuo (-enys) (fizinio asmens vardas, pavardė ar juridinio asmens pavadinimas, ar kolektyvinio investavimo subjekto pavadinimas, elektroninis paštas, telefono numeris), kuriam (-iems) garantinio atvejo dieną obligacijos priklauso nuosavybės teise. Tais atvejais, kai prašymą dėl Garantijos išmokos mokėjimo teikia obligacijų savininkų patikėtinis, pateikiamas (-i) jo atstovaujamas (-i) Garantijos naudos gavėjas (-ai), kuriam (-iems) garantinio atvejo dieną obligacijos priklauso nuosavybės teise;“.
1.11. Papildau 24.4 papunkčiu:
„24.4. prašymo dėl Garantijos išmokos mokėjimo vertinimo metu nustatoma, kad Garantijos naudos gavėjas (-ai) yra susijęs (-ę) su pinigų plovimu, teroristų finansavimu ir mokesčių vengimu ir (ar) Garantijos naudos gavėjui (-ams) yra taikomos tarptautinės sankcijos ir (arba) ribojamosios priemonės, kaip šios sąvokos apibrėžtos Tarptautinių sankcijų įstatyme, taip pat sankcijos, kurias nustato, taiko ar administruoja Jungtinių Amerikos Valstijų Vyriausybė (įskaitant Jungtinių Amerikos Valstijų Iždo departamento Užsienio lėšų kontrolės biurą (angl. The Office of Foreign Assets Control of the U.S. Department of the Treasury)).“
1.12. Pakeičiu 28 punktą ir jį išdėstau taip:
„28. Jei obligacijų emitentui buvo suteikta Neteisėta pagalba arba Nesuderinama pagalba, obligacijų emitentas privalo grąžinti suteiktą Neteisėtą pagalbą arba Nesuderinamą pagalbą kartu su palūkanomis, kaip nustatyta Reglamente (ES) 2015/1589. Vadovaujantis Konkurencijos įstatymo 551 straipsnio nuostatomis, obligacijų emitentas privalo jam suteiktą pagalbos sumą sugrąžinti savanoriškai arba ši suma išieškoma ne ginčo tvarka.“
1.13. Pakeičiu 31 punktą ir jį išdėstau taip:
„31. Duomenų valdytoja – Garantijų institucija, juridinio asmens kodas 110084026, buveinės adresas – Konstitucijos pr. 7, 09308 Vilnius, tel. (+370 5) 210 7510, el. paštas info@ilte.lt (duomenų apsaugos pareigūno el. paštas duomenu.apsauga@ilte.lt) – tvarko su Nuostatų reikalavimų įgyvendinimu susijusius asmens duomenis. Garantijų institucijos tvarkomi su prašymu dėl Garantijos suteikimo pateikti asmens duomenys yra: obligacijų emitento kontaktinio asmens vardas, pavardė, elektroninis paštas, telefono numeris, obligacijų emitento vadovo ar jo įgalioto asmens vardas, pavardė, asmens kodas, elektroninis paštas, telefono numeris, obligacijų emitento valdomų įmonių pavadinimai, įstatinio kapitalo ir (arba) balsavimo teisių dalis, sąsajos su kitais juridiniais asmenimis; obligacijų savininkų patikėtinio (kai jis yra fizinis asmuo) asmens vardas, pavardė, asmens kodas, elektroninis paštas, telefono numeris, duomenys, susiję su prašymo nagrinėjimu, obligacijos emitento atitikties vertinimu, obligacijos emisijos lėšų panaudojimo kontrole, Garantijų sąlygų laikymosi kontrole (duomenys apie tai, ar obligacijų emitentui ir jo naudos gavėjui (-ams) nėra taikomos sankcijos, duomenys apie obligacijų emitento sudarytas civilines (paslaugų) sutartis su obligacijų savininkų patikėtiniu, duomenys apie obligacijų emitento ir jo dalyvių reputaciją ir patirtį). Garantijų institucijos tvarkomi šie su prašymu dėl Garantijos išmokos gavimo pateikti asmens duomenys: Garantijos naudos gavėjo (-ų) ar jo (-ų) įgalioto asmens (-ų) vardas, pavardė, asmens kodas, elektroninis paštas, telefono numeris, vertybinių popierių sąskaitos informacija, banko sąskaitos rekvizitai; obligacijų savininko (kai jis yra juridinis asmuo ar kolektyvinio investavimo subjektas) kontaktinio asmens vardas, pavardė, asmens kodas, elektroninis paštas, telefono numeris, obligacijų savininkų patikėtinio (kai jis yra fizinis asmuo) asmens vardas, pavardė, asmens kodas, elektroninis paštas, telefono numeris, obligacijų savininko patikėtinio vertybinių popierių sąskaitos informacija, banko sąskaitos rekvizitai. Nepateikus visų Garantijų institucijos prašomų duomenų, Garantijų institucija negalės nagrinėti prašymo suteikti Garantiją ar Garantijos išmokos mokėjimo. Asmens duomenys tvarkomi vadovaujantis Reglamento (ES) 2016/679 6 straipsnio 1 dalies c punktu, Lietuvos Respublikos asmens duomenų teisinės apsaugos įstatymu, Lietuvos Respublikos nacionalinių plėtros įstaigų įstatymo 6 straipsnio 1 dalies 2 punktu, Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 9–15 straipsniais ir 24 straipsniu bei Nuostatais. Asmens duomenų tvarkymo tikslas – įsitikinti, ar obligacijų emitentui gali būti suteikiama Garantija pagal Nuostatus, užtikrinti teisėtą de minimis pagalbos obligacijų emitentui teikimą, vertinant ir nustatant obligacijų emitento atitiktį Nuostatų reikalavimams, ir atlikti su nurodytų tikslų įgyvendinimu susijusius veiksmus: tikrinti obligacijų emitento, obligacijų savininkų patikėtinio, garantijos naudos gavėjo (-ų) pateiktos informacijos tikrumą, tvarkyti Garantijų institucijos suteiktų Garantijų apskaitą, Garantijų institucijos suteiktų Garantijų portfelio rizikingumo vertinimą, rengti statistines ataskaitas dėl suteiktų Garantijų, registruoti ir viešinti suteiktą de minimis pagalbą, atlikti Garantijų auditą, vykdyti Lietuvos Respublikos teisės aktų, reglamentuojančių pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevenciją, reikalavimus. Garantijų institucija audito tikslais ir gavusi Reglamento (ES) 2016/679 reikalavimus atitinkantį oficialų Europos Sąjungos ir (ar) Lietuvos Respublikos institucijų (Europos Audito Rūmų, Europos Komisijos, Lietuvos Respublikos finansų ministerijos, Lietuvos Respublikos ekonomikos ir inovacijų ministerijos, Lietuvos Respublikos valstybės kontrolės, Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos, Lietuvos Respublikos specialiųjų tyrimų tarnybos, Lietuvos Respublikos konkurencijos tarybos ir kitų) paklausimą pateiks asmens duomenis šioms kompetentingoms institucijoms. Garantijų institucija gali teikti asmens duomenis asmenims, kurie, atlikdami teisės aktų nustatytas valstybės funkcijas, teisės aktų, reglamentuojančių šių asmenų funkcijas ir veiklą, nustatyta tvarka turi teisę gauti informaciją ir duomenis, reikalingus jų funkcijoms atlikti. Asmens duomenys trečiosioms valstybėms neperduodami. Su Nuostatų reikalavimų įgyvendinimu susiję asmens duomenys Garantijų institucijoje tvarkomi ir saugomi 10 metų nuo paskutinio dokumento dėl Garantijos suteikimo gavimo dienos. Duomenų subjektas gali kreiptis į Garantijų instituciją ir įgyvendinti šias Reglamente (ES) 2016/679 įtvirtintas teises: teisę būti informuotam apie savo asmens duomenų tvarkymą; teisę susipažinti su savo asmens duomenimis; teisę reikalauti ištaisyti netikslius savo asmens duomenis; teisę reikalauti ištrinti asmens duomenis („teisę būti pamirštam“); teisę reikalauti apriboti asmens duomenų tvarkymą. Asmens duomenys Garantijų institucijoje tvarkomi vadovaujantis Garantijų institucijos generalinio direktoriaus tvirtinamomis Asmens duomenų tvarkymo Garantijų institucijoje taisyklėmis. Informacija apie asmens duomenų tvarkymą pateikiama Garantijų institucijos interneto svetainėje www.ilte.lt, skiltyje „Asmens duomenų apsauga“. Duomenų subjektas turi teisę pateikti skundą Valstybinei duomenų apsaugos inspekcijai, jei mano, kad asmens duomenų tvarkymas atliekamas pažeidžiant Reglamento (ES) 2016/679 nuostatas. Duomenų subjektas taip pat turi teisę pateikti skundą teismui, jei mano, kad Reglamentu (ES) 2016/679 nustatytos jo teisės buvo pažeistos, nes jo asmens duomenys buvo tvarkomi pažeidžiant Reglamento (ES) 2016/679 nuostatas.“
2. N u s t a t a u, kad šis įsakymas taikomas vertinant uždarojoje akcinėje bendrovėje ILTE, valstybės garantuojamoje garantijų institucijoje (toliau – Garantijų institucija), po šio įsakymo įsigaliojimo gautus prašymus dėl individualių garantijų už akcinių bendrovių ir uždarųjų akcinių bendrovių obligacijų emisijas suteikimo, taip pat iki šio įsakymo įsigaliojimo dienos Garantijų institucijoje gautus prašymus dėl individualių garantijų už akcinių bendrovių ir uždarųjų akcinių bendrovių obligacijų emisijas suteikimo, dėl kurių sprendimai dar nėra priimti.