LIETUVOS BANKO VALDYBA
NUTARIMAS
DĖL Lietuvos banko valdybos 2012 m. liepos 12 d. nutarimo Nr. 03-154 „Dėl Valdymo įmonių, kolektyvinio investavimo subjektų ir pensijų fondų informacijos rengimo ir teikimo taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo
2014 m. gruodžio 23 d. Nr. 03-331
Vilnius
1. Pakeisti Valdymo įmonių, kolektyvinio investavimo subjektų ir pensijų fondų informacijos rengimo ir teikimo taisykles, patvirtintas Lietuvos banko valdybos 2012 m. liepos 12 d. nutarimu Nr. 03-154 „Dėl Valdymo įmonių, kolektyvinio investavimo subjektų ir pensijų fondų informacijos rengimo ir teikimo taisyklių patvirtinimo“:
1.1. Pakeisti 4.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:
1.2. Papildyti 4.101 papunkčiu ir jį išdėstyti taip:
„4.101. pensijų fondo vidutinio laikotarpio investicijų strateginės alokacijos aprašymas – pagal pensijų fondą valdančios valdymo įmonės ar draudimo įmonės pasirinktus kriterijus (ir) arba metodus numatytų pensijų fondo lėšų investavimo krypčių 3–5 metams detalizavimas, užpildant Taisyklių 7 priedo X skyriuje nurodytą formą. Pensijų fondo vidutinio laikotarpio investicijų strateginės alokacijos aprašymas teikiamas Lietuvos bankui pensijų fondų priežiūros tikslais.“;
1.3. Pakeisti 4.11 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„4.11. periodinės ataskaitos – valdymo įmonių ar investicinių bendrovių, kurių valdymas neperduotas valdymo įmonei, rengiamos metų, pusmečio, pirmojo ketvirčio bei pirmųjų trijų ketvirčių ataskaitos; draudimo įmonių rengiamos metų, pusmečio ir ketvirčio pensijų fondo ataskaitos; pranešimai apie pensijų fondų investicijų pasiskirstymą ir papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo dalyvių pasiskirstymą, teikiami kartu su metų, pusmečio ir ketvirčio ataskaitomis; kas ketvirtį teikiami pranešimai apie nekilnojamojo turto ir privataus kapitalo kolektyvinio investavimo subjektų grynųjų aktyvų vertes, vienetų vertes ir lyginamojo indekso reikšmes, investicinių priemonių portfelio sudėtį, išplatintų ir išpirktų vienetų skaičių ir vertes; kas ketvirtį teikiami pranešimai apie valdymo įmonės valdomus klientų finansinių priemonių portfelius; kas ketvirtį teikiami pranešimai apie valdymo įmonės Lietuvoje platinamus kitoje valstybėje narėje ar trečiojoje šalyje įsteigtus kolektyvinio investavimo subjektus; kas mėnesį teikiami pranešimai apie Lietuvos Respublikoje įsteigto pensijų fondo, suderintojo kolektyvinio investavimo, kolektyvinio investavimo į perleidžiamuosius vertybinius popierius bei kolektyvinio investavimo subjekto, investuojančio į kitus kolektyvinio investavimo subjektus grynųjų aktyvų vertes, vienetų vertes ir lyginamojo indekso reikšmes, investicinių priemonių portfelio sudėtį, išplatintų ir išpirktų vienetų skaičių ir vertes; kartą per savaitę arba, jei taikoma, dažniau teikiami pranešimai apie sudarytus pensijų fondų turto sandorius; pagal Taisyklių 341 punktą teikiamas pensijų fondo vidutinio laikotarpio investicijų strateginės alokacijos aprašymas;“
1.5. Papildyti 341 punktu ir jį išdėstyti taip:
„341. Pensijų fondus valdanti valdymo įmonė arba draudimo įmonė, priėmusi sprendimą pakeisti valdomo pensijų fondo vidutinio ir (arba) ilgojo laikotarpio investicijų strateginę alokaciją, per 5 darbo dienas nuo kompetentingo organo sprendimo priėmimo dienos turi pateikti Lietuvos bankui atnaujintą pensijų fondo vidutinio laikotarpio investicijų strateginės alokacijos aprašymą, parengtą pagal Taisyklių 7 priedo X skyriuje nustatytus reikalavimus.“;
1.6. Pakeisti 38 punktą ir jį išdėstyti taip:
1.7. Pakeisti 42 punktą ir jį išdėstyti taip:
„42. Valdymo įmonė ir investicinė bendrovė, kurios valdymas neperduotas valdymo įmonei, savo interneto svetainėje privalo paskelbti visą metų ataskaitą, o draudimo įmonė – visų savo valdomų pensijų fondų metų ataskaitas ne vėliau kaip 30-ą kalendorinę dieną po metų ataskaitos pateikimo Lietuvos bankui dienos, tačiau ne vėliau kaip per 4 mėnesius nuo ataskaitinių finansinių metų pabaigos. Interneto svetainėje turi būti skelbiamos metų ataskaitos už 5 paskutinius metus.“;
1.9. Pakeisti 48.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„48.2. nekilnojamojo turto, privataus kapitalo kolektyvinio investavimo subjekto ir kolektyvinio investavimo subjekto, investuojančio į kitus kolektyvinio investavimo subjektus, grynųjų aktyvų vertė ir vieneto vertė turi būti skelbiama atlikus vertinimą, bet ne vėliau kaip iki kitos darbo dienos 12 valandos, steigimo dokumentuose nustatyta tvarka ir kiekvieną kartą, kai parduodami ar išperkami jų vienetai. Atvirojo tipo nekilnojamojo turto ar privataus kapitalo kolektyvinio investavimo subjektų vienetų vertės turi būti skelbiamos ne rečiau kaip vieną kartą per 3 mėnesius, o atvirojo tipo kolektyvinio investavimo subjekto, investuojančio į kitus kolektyvinio investavimo subjektus, – ne rečiau kaip 2 kartus per mėnesį;“
1.10. Pakeisti 6 priedo pavadinimą ir jį išdėstyti taip:
1.11. Pakeisti 7 priedo II skyriaus pavadinimą ir jį išdėstyti taip:
1.13. Papildyti 7 priedą X skyriumi ir jį išdėstyti taip:
„X. pensijų fondo vidutinio laikotarpio investicijų strateginės alokacijos aprašymas
5. Pensijų fondo vidutinio laikotarpio investicijų strateginės alokacijos aprašymo struktūra:
| Regionas arba šalis* |
Turto klasė arba investicinių aktyvų rūšis |
Planuojama mažiausia dalis, palyginti su visu portfeliu |
Planuojama didžiausia dalis, palyginti su visu portfeliu |
Planuojama vidutinė tikslinė dalis, palyginti su visu portfeliu |
Lyginamasis indeksas, atitinkantis nurodytą regiono arba šalies ir aktyvų rūšies kombinaciją |
Komentarai |
| Rusija |
Bendrovių skolos vertybiniai popieriai (toliau – VP) (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Vidurio Rytai |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Afrika |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Rytų Europa |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Skandina-vija |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| JAV |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Lotynų Amerika |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Lietuva |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Vakarų Europa |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Azijos ir Ramiojo vandenyno regionas |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Centrinė Azija |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Japonija |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Jungtinė Karalystė |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Tolimieji Rytai |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Kitos tikslinės šalys, regionai arba aktyvų klasės, nepaminėtos anksčiau, arba kita svarbi informacija |
||||||
| ……. |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
||||||
| Papildomi investicijų į tam tikrus regionus, jų grupes arba investicijų rūšis apribojimai |
||||||
| ……. |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
|
|
|
|
|
|
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
||||||
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| BENDRA AKCIJŲ DALIS |
||||||
| * Priskiriant šalis atskiriems regionams, rekomenduojama naudotis žinomų indeksų teikėjų (pvz., MSCI ar pan.) taikoma klasifikacija. Jeigu kyla abejonių dėl regiono sudėties, komentaruose bendrovė gali patikslinti, kaip vertina atitinkamą regioną. ** Skirstymas į investicinio ir (arba) neinvesticinio reitingo vertybinius popierius atliekamas remiantis kredito reitingų agentūrų suteiktais reitingais. Jeigu skirtingos agentūros yra suteikusios skirtingus reitingus, vadovaujamasi konservatyviausiu reitingu. Jeigu reitingas nesuteiktas, laikoma, kad vertybiniam popieriui priskirtinas neinvesticinis reitingas. *** Jeigu bendrovė, kurdama pensijų fondo investavimo strategiją, neskirsto investicijų į akcijas konkrečiame regione pagal kapitalizaciją arba tam padaryti nėra tvirto pagrindo, mažos kapitalizacijos ir vidutinės bei didelės kapitalizacijos akcijų dalys lentelėje gali būti sujungiamos ir pildomos kaip viena eilutė „Akcijos“.“
|
||||||
2. Įsigaliojus šiam nutarimui, pensijų fondus valdančios valdymo įmonės ir draudimo įmonės iki 2015 m. sausio 31 d. pateikia Lietuvos bankui kiekvieno valdomo valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondo vidutinio laikotarpio investicijų strateginės alokacijos aprašymą, parengtą pagal Taisyklių 7 priedo X skyriuje nustatytus reikalavimus.