LIETUVOS BANKO VALDYBA

NUTARIMAS

DĖL LIETUVOS BANKO VALDYBOS 2015 M. KOVO 26 D. NUTARIMO NR. 03-35 „DĖL FINANSŲ MAKLERIO ĮMONIŲ IR VALDYMO ĮMONIŲ FINANSINIŲ, PRIEŽIŪRAI SKIRTŲ FINANSINIŲ IR KAPITALO PAKANKAMUMO ATASKAITŲ TEIKIMO TVARKOS APRAŠO IR PRIEŽIŪRAI SKIRTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ FORMŲ PATVIRTINIMO“ PAKEITIMO

2022 m. vasario 10 d. Nr. 03-25

Vilnius

Lietuvos banko valdyba n u t a r i a:

Pakeisti Lietuvos banko valdybos 2015 m. kovo 26 d. nutarimą Nr. 03-35 „Dėl Finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių finansinių, priežiūrai skirtų finansinių ir kapitalo pakankamumo ataskaitų teikimo tvarkos aprašo ir priežiūrai skirtų finansinių ataskaitų formų patvirtinimo“:

1. Pakeisti pavadinimą ir jį išdėstyti taip:

„DĖL FINANSŲ MAKLERIO ĮMONIŲ IR VALDYMO ĮMONIŲ FINANSINIŲ, PRIEŽIŪRAI SKIRTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ TEIKIMO TVARKOS APRAŠO IR PRIEŽIŪRAI SKIRTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ FORMŲ PATVIRTINIMO“.

2. Pakeisti 1 punktą ir jį išdėstyti taip:

„1. Patvirtinti Finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių finansinių, priežiūrai skirtų finansinių ataskaitų teikimo tvarkos aprašą (pridedama).“

3.  Pakeisti nurodytu nutarimu patvirtintą Finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių finansinių, priežiūrai skirtų finansinių ir kapitalo pakankamumo ataskaitų teikimo tvarkos aprašą:

3.1. pakeisti pavadinimą ir jį išdėstyti taip:

„FINANSŲ MAKLERIO ĮMONIŲ IR VALDYMO ĮMONIŲ FINANSINIŲ, PRIEŽIŪRAI SKIRTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ TEIKIMO TVARKOS APRAŠAS“;

3.2. pakeisti 1 punktą ir jį išdėstyti taip:

„1. Finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių finansinių, priežiūrai skirtų finansinių ataskaitų teikimo tvarkos aprašas (toliau – Aprašas) taikomas pagal Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymą, Lietuvos Respublikos papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatymą, Lietuvos Respublikos profesionaliesiems investuotojams skirtų kolektyvinio investavimo subjektų valdymo įmonių įstatymą, Lietuvos Respublikos informuotiesiems investuotojams skirtų kolektyvinio investavimo subjektų įstatymą veikiančioms valdymo įmonėms (toliau – valdymo įmonės) ir finansų maklerio įmonėms (finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės toliau kartu vadinamos įmonėmis). Apraše nustatyta įmonių Lietuvos bankui teikiamų ataskaitų sudėtis, pateikimo terminai ir būdas.“;

3.3. pakeisti 1¹ punktą ir jį išdėstyti taip:

„1¹. Aprašo II ir V skyriaus nuostatos mutatis mutandis taikomos Lietuvos Respublikoje įsteigtiems kitoje valstybėje narėje arba trečiojoje šalyje licencijuotiems finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių filialams (toliau – filialai).“;

3.4. pripažinti netekusiu galios 2 punktą;

3.5. pripažinti netekusiu galios 4 punktą;

3.6. pakeisti 12 punktą ir jį išdėstyti taip:

„12. Pasibaigus finansiniams metams, per 3 dienas nuo įmonės visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimo dėl metinių finansinių ataskaitų rinkinio patvirtinimo priėmimo dienos, įmonė privalo pateikti Lietuvos bankui šio susirinkimo patvirtintą metinių finansinių ataskaitų rinkinį, sprendimą dėl pelno (nuostolių) paskirstymo, metinį pranešimą ir auditoriaus išvadą, nuosavų lėšų ataskaitas ir priežiūrai skirtas finansines ataskaitas, parengtas pagal audito įmonės patikrintų metinių finansinių ataskaitų duomenis.“;

3.7. pripažinti netekusiu galios IV skyrių;

3.8. pakeisti 19 punktą ir jį išdėstyti taip:

„19. Įmonės gali pateikti Lietuvos bankui pagal neaudituotus duomenis parengtas Aprašo II skyriuje nurodytas ataskaitas. Jeigu audituoti duomenys skiriasi nuo ataskaitose pateiktų neaudituotų duomenų, įmonė nedelsdama pateikia Lietuvos bankui patikslintas ataskaitas.“

Valdybos pirmininkas                                                                                             Gediminas Šimkus