LIETUVOS BANKO VALDYBA

NUTARIMAS

DĖL Lietuvos banko valdybos 2006 m. gruodžio 7 d. nutarimo Nr. 152 „Dėl Leidimo taikyti vidaus reitingais pagrįstą kredito rizikos vertinimo ir pažangųjį operacinės rizikos vertinimo metodą išdavimo tvarkos“ pakeitimo

2014 m. gruodžio 23 d. Nr. 03-342

Vilnius

Lietuvos banko valdyba n u t a r i a:

Pakeisti Lietuvos banko valdybos 2006 m. gruodžio 7 d. nutarimą Nr. 152 „Dėl Leidimo taikyti vidaus reitingais pagrįstą kredito rizikos vertinimo ir pažangųjį operacinės rizikos vertinimo metodą išdavimo tvarkos“:

1. Pakeisti preambulę ir ją išdėstyti taip:

„Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos Lietuvos banko įstatymo 42 straipsnio 3 dalies 1 punktu, įgyvendindama 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2013/36/ES dėl galimybės verstis kredito įstaigų veikla ir dėl riziką ribojančios kredito įstaigų ir investicinių įmonių priežiūros, kuria iš dalies keičiama direktyva 2002/87/EB ir panaikinamos direktyvos 2006/48/E bei 2006/49/EB (OL 2013 L 176, p. 338), Lietuvos banko valdyba n u t a r i a:“;

2. Nurodytu nutarimu patvirtintoje Leidimo taikyti vidaus reitingais pagrįstą kredito rizikos vertinimo ir pažangųjį operacinės rizikos vertinimo metodą išdavimo tvarkoje:

2.1. Pripažinti netekusiu galios 2 punktą;

2.2. Pakeisti 3 punktą ir jį išdėstyti taip:

„3. Leidimas taikyti IRB (AMA) metodą suteikiamas vadovaujantis šiuo nutarimu, 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL 2013 L 176, p. 1) (toliau – Reglamentas (ES) Nr. 575/2013), atsižvelgiant į Europos bankų priežiūros institucijų komiteto (angl. Committee of European Banking Supervisors – CEBS) 2010 m. birželio 15 d. Priežiūros institucijų kolegijų veiklos gaires (angl. Guidelines for the Operational Functioning of Supervisory Colleges (GL34), 2006 m. balandžio 4 d. Pažangaus vertinimo (AMA) metodo ir vidaus reitingais pagrįsto (IRB) metodo įgyvendinimo, patikimumo vertinimo ir įvertinimo gaires (angl. Guidelines on the implementation, validation and assessment of Advanced Measurement (AMA) and Internal Ratings Based (IRB) Approaches (GL10) ir mutatis mutandis vadovaujantis Bendrųjų kredito įstaigų prašymų išduoti leidimus pateikimo, nagrinėjimo ir leidimų išdavimo taisyklių, patvirtintų Lietuvos banko valdybos 2004 m. gegužės 6 d. nutarimu Nr. 58 „Dėl Bendrųjų kredito įstaigų prašymų išduoti leidimus pateikimo, nagrinėjimo ir leidimų išdavimo taisyklių patvirtinimo“, nuostatomis.“;

2.3. Pakeisti 5 punkto pirmąją pastraipą ir ją išdėstyti taip:

„5. Lietuvos bankas, bendradarbiaudamas su globojančių (patronuojančių) bankų priežiūros institucijomis ir priimančiųjų šalių priežiūros institucijomis (kiekvienu konkrečiu atveju atsižvelgiant į tai, ar Lietuvos bankas yra priimančiosios šalies priežiūros institucija ar globojančio (patronuojančio) banko priežiūros institucija), nustatydamas reikalavimus, keliamus finansinei grupei, norinčiai gauti leidimą taikyti IRB (AMA) metodą, ir išduodamas leidimą taikyti šiuos metodus, vadovaujasi šiais principais:“;

2.4. Pakeisti 5.3.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„5.3.2. Bendras skirtingų operacinės rizikos vertinimo metodų (AMA metodo kartu su bazinio indikatoriaus metodu arba AMA metodo kartu su standartizuotu metodu) taikymas finansinėje grupėje gali būti pripažintas tinkamu, jeigu tenkinamos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 314 straipsnyje nustatytos sąlygos.“;

2.5. Pakeisti 11 punktą ir jį išdėstyti taip:

„11. Baigęs nagrinėti pateiktus dokumentus ir informaciją, Lietuvos bankas, suderinęs su globojančio (patronuojančio) banko priežiūros institucija, informuoja banką apie planuojamą tikslinį šio banko inspektavimą. Tikslinis inspektavimas kartu su inspektavimo rezultatų apibendrinimu turi trukti ne ilgiau kaip 2 mėnesius (arba kitą su globojančio (patronuojančio) banko priežiūros institucija suderintą laikotarpį). Pranešime apie numatomą tikslinį inspektavimą Lietuvos bankas gali pareikalauti nedelsiant pateikti papildomą informaciją ir dokumentus, reikalingus rengiantis tiksliniam inspektavimui. Tikslinis inspektavimas organizuojamas mutatis mutandis laikantis Lietuvos banko prižiūrimų finansų rinkos dalyvių inspektavimo nuostatų, patvirtintų Lietuvos banko valdybos 2014 m. kovo 28 d. nutarimu Nr. 03-43 „Dėl Lietuvos banko prižiūrimų finansų rinkos dalyvių inspektavimo nuostatų“ (toliau – Inspektavimo nuostatai), kiek jie neprieštarauja šio dokumento nuostatoms.“;

2.6. Pakeisti 12.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„12.2. atlikus IRB (AMA) metodo tvirtinimo plane numatytus darbus, nustatoma, kad bankas neatitinka Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies II antraštinės dalies 3 skyriuje ir (arba) trečios dalies III antraštinės dalies 4 skyriuje nustatytų sąlygų.“;

2.7. Pakeisti 14.7 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„14.7. Baigęs nagrinėti pateiktus dokumentus ir informaciją, kaip numatyta 14.6 punkte, Lietuvos bankas ne vėliau kaip prieš 2 savaites informuoja banką apie planuojamą tikslinį banko inspektavimą. Tikslinis banko inspektavimas kartu su inspektavimo rezultatų apibendrinimu turi trukti ne ilgiau kaip 2 mėnesius. Pranešime apie numatomą tikslinį banko inspektavimą, Lietuvos bankas gali pareikalauti nedelsiant pateikti papildomą informaciją ir dokumentus, reikalingus rengiantis tiksliniam inspektavimui. Tikslinis inspektavimas organizuojamas mutatis mutandis laikantis Inspektavimo nuostatų, kiek jie neprieštarauja šios tvarkos nuostatoms.“;

2.8. Pakeisti 16.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„16.2. atlikus IRB (AMA) metodo tvirtinimo plane numatytus darbus, nustatoma, kad bankas neatitinka Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies II antraštinės dalies 3 skyriuje ir (arba) trečios dalies III antraštinės dalies 4 skyriuje nustatytų sąlygų.“;

2.9. Pakeisti 18.1.4 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„18.1.4. visų naujų kapitalo pakankamumo reikalavimų įgyvendinimo planas (įskaitant banko vidaus kapitalo pakankamumo vertinimo procesą ir informacijos atskleidimą, kaip apibrėžta Lietuvos banko ir Europos Sąjungos teisės aktuose);“

2.10. Pakeisti 18.3.2.3.1 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„18.3.2.3.1. ar bankas, vertindamas atitinkamų pozicijų grupes pagal IRB metodą, naudojo reikalavimus atitinkančias reitingų sistemas ne mažiau kaip trejus metus iki tol, kol jam bus suteikta teisė taikyti IRB metodą;“

2.11. Pakeisti 18.3.2.3.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„18.3.2.3.2. ar bankas, teikdamas prašymą naudoti paties apskaičiuotus LGD ir (arba) CF centrinės valdžios ir centrinių bankų, institucijų ir įmonių pozicijų grupėms, gali įrodyti, kad jis, kiekybiškai vertindamas LGD ir (arba) CF, laikėsi Reglamente (ES) Nr. 575/2013 numatytų LGD ir (arba) CF kiekybinio įvertinimo reikalavimų ne mažiau kaip trejus metus iki tol, kol jam bus suteikta teisė naudoti paties apskaičiuotus LGD ir (arba) CF.“;

2.12. Pakeisti 18.5.2.10 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„18.5.2.10. kita su reitingų sistemos struktūra ir priskyrimo procesu susijusi informacija, siekiant įvertinti, ar reitingų sistemos struktūra ir priskyrimo procesas atitinka Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies II antraštinės dalies 3 skyriaus reikalavimus.“;

2.13. Pakeisti 18.5.4.6 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„18.5.4.6. kita su kiekybiniu kredito rizikos parametrų vertinimu susijusi informacija, siekiant įvertinti, ar kiekybinis kredito rizikos parametrų vertinimas atitinka Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies II antraštinės dalies 3 skyriaus reikalavimus.“;

2.14. Pakeisti 18.8 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„18.8. Kita, banko nuomone, svarbi informacija ir dokumentai, kurie padėtų atskleisti banko pasirengimą taikyti IRB metodą, ir nustatyti, ar laikomasi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies II antraštinės dalies 3 skyriaus reikalavimų.“;

2.15. Pakeisti 2 priedo 17.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„17.2. pirmą kartą pradedamos naudoti draudimo ir kitos rizikos perkėlimo priemonės, dėl kurių pripažinimo gali būti mažinamas AMA metodu apskaičiuotas kapitalas, vadovaujantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 323 straipsniu.“;

2.16. Pakeisti 2 priedo 18.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:

„18.2. AMA metodo taikymo finansinėje grupėje pasikeitimai, atsirandantys dėl banko, turinčio leidimą finansinėje grupėje taikyti AMA metodą kartu su bazinio indikatoriaus metodu arba AMA metodą kartu su standartizuotu metodu, kai tenkinamos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 314 straipsnyje nustatytos sprendimo pakeisti leidime nurodytą šių metodų taikymo mastą sąlygos, t. y. pradėti taikyti AMA metodą verslo padaliniuose, kurie nebuvo įtraukti į AMA metodo įgyvendinimo finansinėje grupėje planą, pateiktą kartu su prašymu išduoti leidimą taikyti AMA metodą, vadovaujantis Leidimo taikyti vidaus reitingais pagrįstą kredito rizikos vertinimo ir pažangųjį operacinės rizikos vertinimo metodą išdavimo nuostatų 19.3 papunkčiu.“;

2.17. Pakeisti 2 priedo 30 punktą ir jį išdėstyti taip:

„30. AMA metodo pakeitimų politika teikiama kartu su prašymu išduoti leidimą taikyti AMA metodą. AMA metodą taikantys arba planuojantys taikyti bankai, turintys globojančius (patronuojančius) bankus kitose ES valstybėse narėse, pateikia globojančio (patronuojančio) banko AMA metodo pakeitimų politiką.“

Valdybos pirmininkas                                                                                            Vitas Vasiliauskas