KŪNO KULTŪROS IR SPORTO DEPARTAMENTO

PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS VYRIAUSYBĖS

GeneraliniS direktorius

 

ĮSAKYMAS

DĖL KŪNO KULTŪROS IR SPORTO DEPARTAMENTO PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS VYRIAUSYBĖS GENERALINIO DIREKTORIAUS 2017 M. SPALIO 2 D. ĮSAKYMO NR. V-795 „KŪNO KULTŪROS IR SPORTO PROGRAMŲ IR PROJEKTŲ ĮGYVENDINIMUI SKIRTŲ KŪNO KULTŪROS IR SPORTO DEPARTAMENTO PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS VYRIAUSYBĖS DISPONUOJAMŲ VALSTYBĖS BIUDŽETO LĖŠŲ NAUDOJIMO KONTROLĖS VYKDYMO TVARKOS PATVIRTINIMO“

PAKEITIMO

 

2018 m. gegužės 8 d. Nr. V-351

Vilnius

 

 

P a k e i č i u Kūno kultūros ir sporto programų ir projektų įgyvendinimui skirtų Kūno kultūros ir sporto departamento prie Lietuvos Respublikos Vyriausybės disponuojamų valstybės biudžeto lėšų naudojimo kontrolės vykdymo tvarką, patvirtintą Kūno kultūros ir sporto departamento prie Lietuvos Respublikos Vyriausybės generalinio direktoriaus 2017 m. spalio 2 d. įsakymu Nr. V-795 „Dėl Kūno kultūros ir sporto programų ir projektų įgyvendinimui skirtų Kūno kultūros ir sporto departamento prie Lietuvos Respublikos Vyriausybės disponuojamų valstybės biudžeto lėšų naudojimo kontrolės vykdymo tvarkos patvirtinimo“:

1. Papildau I1 skyriumi:

„I1. PREVENCINĖS PRIEMONĖS IR JŲ ĮGYVENDINIMAS

31. Prevencijos tikslas – siekti, kad būtų laikomasi teisės aktų, reglamentuojančių valstybės biudžeto lėšų naudojimo kontrolę, bei užkirstas kelias galimiems pažeidimams atsirasti.

32. Prevencinės priemonės:

32.1. Informacijos rinkimas ir analizė.

Informacijos šaltiniai yra Teisės aktų registras bei kita viešai prieinama informacija.

32.2. Konsultavimas ir metodinės pagalbos teikimas.

Departamentas teikia konsultacijas (žodžiu, raštu ir kt. būdais) bei metodinę pagalbą, skelbia informaciją departamento interneto svetainėje.

32.3. Stebėsena.

Departamentas nuolat stebi teisės aktų nuostatų laikymąsi bei tikrinimo metu Departamento pateiktų pasiūlymų įgyvendinimą, siekdamas laiku aptikti neatitiktis, jas įvertinti, numatyti priemones, kurios neleistų atsirasti pažeidimams.“

2. Pakeičiu 5 punktą ir jį išdėstau taip:

„5. Į kontrolės planą įtraukiami:

5.1. Projektų vykdytojai, kurie finansuojami pagal Aprašo reikalavimus, atsižvelgiant į šiuos prioriteto tvarka išdėstytus atrankos kriterijus:

5.1.1. projektų vykdytojams vykdant ankstesnius projektus per paskutinius 2 metus buvo nustatyta skirtų lėšų panaudojimo pažeidimų;

5.1.2. gauta fizinių, juridinių asmenų ar viešojo administravimo subjektų skundų ar pranešimų arba visuomenės informavimo priemonėse pateikta informacija apie galimai netinkamą projekto įgyvendinimą;

5.1.3. įgyvendinant prevencines priemones nustatyta neatitikčių ar yra pagrindas įtarti galimą pažeidimą;

5.1.4. ne mažiau kaip 30 proc. projektų vykdytojų, kurių veikla nebuvo tikrinta per paskutinius 2 kalendorinius metus.

5.2. Projektų vykdytojai, kurie yra finansuojami pagal Taisyklių reikalavimus, atsižvelgiant į šiuos prioriteto tvarka išdėstytus atrankos kriterijus:

5.2.1. projektų vykdytojams vykdant ankstesnius projektus per paskutinius 3 metus buvo nustatyta skirtų lėšų panaudojimo pažeidimų;

5.2.2. gauta fizinių, juridinių asmenų ar viešojo administravimo subjektų skundų ar pranešimų arba visuomenės informavimo priemonėse pateikta informacija apie galimai netinkamą projekto įgyvendinimą;

5.2.3. įgyvendinant prevencines priemones nustatyta neatitikčių ar yra pagrindas įtarti galimą pažeidimą;

5.2.4. ne mažiau kaip 5 proc. projektų vykdytojų, kurių veiklą nebuvo tikrinta per paskutinius 3 kalendorinius metus;

5.2.5. 50 procentų ir daugiau projekto įgyvendinimui finansuotos sumos numatyta panaudoti maistpinigių mokėjimui;

5.2.6. per paskutinius 2 metus tam pačiam projekto vykdytojui iš Fondo lėšų skirtas finansavimas sporto inventoriaus ir įrangos, kurios metinė vertė buvo po 10 000 Eur ar daugiau, įsigijimui;

5.2.7. per paskutinius 2 metus tam pačiam projekto vykdytojui iš Fondo lėšų skirtas finansavimas sporto mokslo ir sporto specialistų rengimo bei jų tobulinimo plėtotei, kurios metinė vertė buvo po 2 000 Eur ar daugiau.

5.3. Projektų vykdytojai, kuriems to paties pobūdžio veiklai einamaisiais metais skirta ir valstybės biudžeto, ir Fondo lėšų.“

3. Pakeičiu 6 punktą ir jį išdėstau taip:

„6. Patvirtintas kontrolės planas ir jo pakeitimai skelbiami departamento interneto svetainėje. Patvirtintame kontrolės plane nurodomi projektų vykdytojai, kurių veiklą planuojama tikrinti, atsakingi asmenys ir kontrolės atlikimo terminai (ketvirčiais).“

4. Pakeičiu 7 punktą ir jį išdėstau taip:

„7. Apie planuojamą atlikti projektų įgyvendinimui skirtų valstybės biudžeto lėšų naudojimo kontrolę vietoje projektų vykdytojai informuojami raštu prieš 10 darbo dienų, nurodant, kurio laikotarpio lėšų panaudojimas bus tikrinamas ir kokius dokumentus reikės pateikti.“

5. Papildau 71 punktu:

„71. Neplaninis projektų vykdytojų patikrinimas (toliau – Neplaninis patikrinimas) atliekamas departamento generalinio direktoriaus motyvuotu sprendimu. Departamento generalinio direktoriaus motyvuotame sprendime nurodomas konkretus projekto vykdytojas, kurio veiklą planuojama tikrinti, neplaninio patikrinimo atlikimo pagrindas, atsakingi asmenys, pradžios ir pabaigos datos.“

6. Papildau 72 punktu:

„72. Neplaninio patikrinimo tikslas – įvertinti faktus ar aplinkybes, dėl kurių buvo inicijuotas neplaninis patikrinimas.“

7. Papildau 73 punktu:

„73. Projektų vykdytojai neplaniniam patikrinimui atrenkami ir neplaniniai patikrinimai atliekami, gavus fizinių, juridinių asmenų ar viešojo administravimo subjektų skundų ar pranešimų arba atsižvelgiant į visuomenės informavimo priemonėse pateiktą informaciją apie galimai netinkamą projekto įgyvendinimą.“

8. Papildau 74 punktu:

„74. Konkretaus projekto vykdytojo kontrolei atlikti skiriami ne mažiau kaip 2 atsakingi asmenys.“

9. Papildau 75 punktu:

„75. Atsakingi asmenys, pradėdami projekto vykdytojo neplaninį patikrinimą, pateikia tikrinamam projekto vykdytojui departamento generalinio direktoriaus motyvuoto sprendimo atlikti neplaninį patikrinimą kopiją.“

10. Pakeičiu 8 punktą ir jį išdėstau taip:

„8. Vykdydami kontrolę vietoje, atsakingi asmenys privalo prisistatyti projekto vykdytojui ir parodyti valstybės tarnautojo pažymėjimą. Projekto vykdytojui pareikalavus, atsakingi asmenys taip pat privalo pateikti departamento generalinio direktoriaus pasirašyto įsakymo, kuriuo pavesta vykdyti kontrolę, patvirtintą kopiją.“

11. Pakeičiu 10.8 papunktį ir jį išdėstau taip:

„10.8. teikti departamento generaliniam direktoriui motyvuotus siūlymus dėl poveikio priemonių, numatytų Apraše, taikymo projektų vykdytojams.“

12. Pakeičiu 13 punktą ir jį išdėstau taip:

„13. Projekto įgyvendinimui skirtų valstybės biudžeto lėšų naudojimo kontrolės vykdymas laikomas baigtu, kai surašoma kontrolės pažyma. Patikrinimų rezultatai skelbiami departamento interneto svetainėje.“

13. Pakeičiu Kūno kultūros ir sporto programų ir projektų įgyvendinimui skirtų Kūno kultūros ir sporto departamento prie Lietuvos Respublikos Vyriausybės disponuojamų valstybės biudžeto lėšų naudojimo kontrolės vykdymo tvarkos 1 priedą ir jį išdėstau nauja redakcija (pridedama).

 

 

 

Generalinis direktorius                                                                                           Edis Urbanavičius

 

Kūno kultūros ir sporto programų ir projektų įgyvendinimui skirtų Kūno kultūros ir sporto departamento prie Lietuvos Respublikos Vyriausybės disponuojamų valstybės biudžeto lėšų naudojimo kontrolės vykdymo tvarkos

1 priedas

(Kūno kultūros ir sporto departamento prie Lietuvos Respublikos Vyriausybės generalinio direktoriaus

2018 m. gegužės 8 d. įsakymo Nr. V-351

redakcija)

 

(Kūno kultūros ir sporto programų ir projektų įgyvendinimui skirtų Kūno kultūros ir sporto departamento prie Lietuvos Respublikos Vyriausybės disponuojamų valstybės biudžeto lėšų naudojimo kontrolės pažymos formos pavyzdys)

KŪNO KULTŪROS AR SPORTO PROJEKTO (PROGRAMOS) ĮGYVENDINIMO KONTROLĖS PAŽYMA

________________

(Kontrolės pažymos užpildymo vieta, data)

 

Kūno kultūros ir sporto departamento prie Lietuvos Respublikos Vyriausybės (toliau – departamentas) strateginio veiklos plano programos, iš kurios skirta valstybės biudžeto lėšų kūno kultūros ar sporto projekto (programos) įgyvendinimui, pavadinimas:

 

Kūno kultūros ar sporto projekto (programos) pavadinimas:

 

Kūno kultūros ar sporto projekto (programos) vykdytojo pavadinimas:

 

Valstybės biudžeto lėšų naudojimo sutarties / Kūno kultūros ir sporto rėmimo fondo lėšų naudojimo sutarties (toliau kartu – sutartis) data, numeris:

 

Sutarties suma:

 

Sutarties objektas:

 

Kontrolės vykdymas pradėtas:

Kontrolės vykdymas baigtas:

 

 

Kūno kultūros ar sporto projekto (programos) įgyvendinimo vertinimas:

 

Projekto (programos) įgyvendinimui skirti ištekliai (darbuotojai, lėšos, infrastruktūra, kita):

 

 

Ar išlaidos pagal savo paskirtį atitinka sutarties sąmatoje nurodytas išlaidas?

 

 

Ar išlaidos yra realios, atitinkančios rinkos kainas?

 

 

Ar išlaidos yra patirtos vadovaujantis Lietuvos Respublikos viešųjų pirkimų įstatymo nuostatomis (taikoma tik tuo atveju, jei projekto (programos) vykdytojas yra perkančioji organizacija)?

 

 

Ar išlaidos patirtos laikantis teisės aktuose nustatytų kompensuojamųjų išlaidų dydžių (maistpinigių, dienpinigių, transporto, apgyvendinimo, nakvynės ir kt. išlaidos)?

 

 

Ar projekto vykdytojas, įgyvendindamas kūno kultūros ar sporto projektą (programą), prisidėjo nuosavomis ar kt. šaltinių lėšomis įsipareigota apimtimi?

 

 

Ar išlaidos yra faktiškai patirtos ir apmokėtos nepažeidžiant teisės aktų reikalavimų?

 

 

Ar išlaidos tinkamai apskaitytos?

 

 

Ar už panaudotas lėšas departamentui atsiskaitoma (atsiskaityta) sutartyje nustatytais terminais, pateikiant nustatytos formos ataskaitas bei registrus?

 

 

Ar atsiskaitymai vykdomi negrynaisiais pinigais?

 

 

Ar valstybės biudžeto lėšos laikomos atskiroje sąskaitoje banke?

 

 

Ar viešinant kūno kultūros ar sporto projektą (programą) nurodyta, kad jo įgyvendinimą finansuoja departamentas?

 

 

Ar bendrojo ugdymo mokyklos, vykdydamos departamento finansuojamas formalųjį švietimą papildančio sportinio ugdymo programas, raštu informuoja departamentą apie mokinių pasiekimus sporto varžybose?*

 

 

Ar pasiekti kūno kultūros ar sporto projekte (programoje) numatyti tikslai ir suplanuoti veiklos rezultatai, ar įgyvendinti uždaviniai, įvykdytos konkrečios priemonės, numatytos projekte (programoje) ir sutartyje?

 

 

Kiti pastebėjimai:

 

 

*Pildoma tik tuo atveju, kai vykdoma šių programų įgyvendinimo stebėsena.

 

Išvados:

Atitiktis sutarties (tame tarpe ir sąmatos bei programos (projekto) įgyvendinimo priemonių plano), Valstybės biudžeto lėšų skyrimo, naudojimo ir atsiskaitymo už panaudotas lėšas tvarkos aprašo, patvirtinto departamento generalinio direktoriaus 2011 m. vasario 4 d. įsakymu Nr. V-24 „Dėl Valstybės biudžeto lėšų skyrimo, naudojimo ir atsiskaitymo už panaudotas lėšas tvarkos aprašo patvirtinimo“, Kūno kultūros ir sporto rėmimo fondo administravimo taisyklių, patvirtintų Kūno kultūros ir sporto rėmimo fondo tarybos 2016 m. rugsėjo 14 d. sprendimu Nr. FTS-1 „Dėl Kūno kultūros ir sporto rėmimo fondo administravimo taisyklių patvirtinimo“ ir (ar) Bendrojo ugdymo mokyklų, vykdančių specializuoto ugdymo krypties (pradinio, pagrindinio ir vidurinio ugdymo kartu su sporto ugdymu) programas, tikslinio finansavimo sąlygų ir tvarkos aprašo, patvirtinto departamento generalinio direktoriaus 2014 m. spalio 9 d. įsakymu Nr. V-397 „Dėl Bendrojo ugdymo mokyklų, vykdančių specializuoto ugdymo krypties programas (pradinio, pagrindinio ir vidurinio ugdymo kartu su sporto ugdymu programas), tikslinio finansavimo sąlygų ir tvarkos aprašo patvirtinimo“, nuostatoms:

 

Kūno kultūros ar sporto projekto (programos) tikslų ir veiklos rezultatų pasiekimo lygis:

 

Kūno kultūros ar sporto projekto (programos) įgyvendinimo efektyvumas ir rezultatyvumas:

 

Siūlymai:

 

____________________________ __________________ ________________________

(atsakingo asmens pareigų pavadinimas) (atsakingo asmens parašas) (atsakingo asmens vardas, pavardė)

 

____________________________ __________________ ________________________

(atsakingo asmens pareigų pavadinimas) (atsakingo asmens parašas) (atsakingo asmens vardas, pavardė)

 

Su kontrolės pažyma susipažinau, vieną kontrolės pažymos egzempliorių gavau:

 

______________________________

(projekto vykdytojo atstovo pareigos)

______________________________

                  (parašas)

______________________________

                (vardas ir pavardė)

______________________________

                     (data)