LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRAS

ĮSAKYMAS

DĖL PERTVARKYMO FONDO METINIŲ ADMINISTRAVIMO ĮMOKŲ APSKAIČIAVIMO METODIKOS PATVIRTINIMO

2017 m. rugpjūčio 3 d. Nr. 1K-297

Vilnius

Vadovaudamasis Lietuvos Respublikos indėlių ir įsipareigojimų investuotojams draudimo įstatymo 35 straipsnio 3 dalimi,

t v i r t i n u  Pertvarkymo fondo metinių administravimo įmokų apskaičiavimo metodiką (pridedama).

Finansų ministras                                                                                                        Vilius Šapoka

PATVIRTINTA

Lietuvos Respublikos finansų ministro

2017 m. rugpjūčio 3 d. įsakymu Nr. 1K-297

Pertvarkymo fondo METINIŲ administravimo įmokų apskaičiavimo

metodika

I skyrius

BENDROSIOS NUOSTATOS

1.    Pertvarkymo fondo administravimo metinių įmokų apskaičiavimo metodika (toliau – Metodika) nustato Lietuvos Respublikos indėlių ir įsipareigojimų investuotojams draudimo įstatymo 33 straipsnio 2 dalyje nurodytų Pertvarkymo fondo dalyvių (toliau – Pertvarkymo fondo dalyviai) mokamų Pertvarkymo fondo metinių administravimo įmokų (toliau – administravimo įmoka) apskaičiavimo ir konsultavimosi su Pertvarkymo fondo dalyviais dėl atitinkamų metų administravimo įmokos tvarką.

2.    Metodikoje vartojamos sąvokos suprantamos taip, kaip jos apibrėžtos Indėlių ir įsipareigojimų investuotojams draudimo įstatyme ir Lietuvos Respublikos finansinio tvarumo įstatyme.

II skyrius

ADMINISTRAVIMO ĮMOKŲ APSKAIČIAVIMAS

3.  Kiekvienais einamaisiais metais iki liepos 15 d. valstybės įmonė „Indėlių ir investicijų draudimas“ (toliau – draudimo įmonė) apskaičiuoja praėjusių kalendorinių metų Pertvarkymo fondo administravimo išlaidas (toliau – PFI) pagal formulę:

PFI = BI × PF_K + SI, kur

BI – praėjusių kalendorinių metų draudimo įmonės faktiškai patirtos bendrosios išlaidos, kurios tiesiogiai ir vienareikšmiškai negali būti priskiriamos vienam draudimo įmonės administruojamam fondui (Pertvarkymo fondui, Indėlių draudimo fondui arba Įsipareigojimų investuotojams draudimo fondui);

SI – praėjusių kalendorinių metų draudimo įmonės faktiškai patirtos specialiosios išlaidos, kurios tiesiogiai susijusios tik su Pertvarkymo fondo administravimu;

PF_K – praėjusių kalendorinių metų Pertvarkymo fondo gautų įplaukų sumos santykis su praėjusių kalendorinių metų bendra Indėlių draudimo fondo, Įsipareigojimų investuotojams draudimo fondo ir Pertvarkymo fondo gautų įplaukų suma.

4.   PF_K apskaičiuojama pagal formulę:

PF_K = PF_Į / Į, kur

PF_Į – praėjusių kalendorinių metų Pertvarkymo fondo gautų įplaukų suma;

Į – praėjusių kalendorinių metų Indėlių draudimo fondo įplaukų sumos, Įsipareigojimų investuotojams draudimo fondo įplaukų sumos ir Pertvarkymo fondo gautų įplaukų sumos bendra suma.

5.   Į apskaičiuojama pagal formulę:

Į = PF_Į + IDF_Į + ĮIDF_Į, kur

PF_Į – praėjusių kalendorinių metų Pertvarkymo fondo gautų įplaukų suma;

IDF_Į – praėjusių kalendorinių metų Indėlių draudimo fondo gautų įplaukų suma;

ĮIDF_Į – praėjusių kalendorinių metų Įsipareigojimų investuotojams draudimo fondo gautų įplaukų suma.

6.  Jei PFI – mažesnės arba lygios 1000 eurų, tai kiekvieno Pertvarkymo fondo dalyvio metinė administravimo įmoka yra 1 000 eurų.

7.  Jei PFI – daugiau nei 1000 eurų, tai draudimo įmonė iki einamųjų metų spalio 15 d., Metodikos III skyriuje nustatyta tvarka pasikonsultavusi su Pertvarkymo fondo dalyviais, pateikia draudimo įmonės savininko teises ir pareigas įgyvendinančiai institucijai pagrįstus pasiūlymus dėl visų Pertvarkymo fondo dalyvių administravimo įmokos.

8.  Visų Pertvarkymo fondo dalyvių kitais metais mokėtina metinė administravimo įmokos suma (toliau – MĮ) apskaičiuojama pagal formulę:

MĮ = (PFI – PF_AĮ) +(1000 × N) , kur

PF_AĮ – praėjusių kalendorinių metų bendrai visų Pertvarkymo fondo dalyvių sumokėtų mažiausių administravimo įmokų suma (toliau – PF_AĮ), t. y. kiekvieno Pertvarkymo fondo dalyvio – po 1000 eurų;

N – Pertvarkymo fondo dalyvių skaičius.

9.   Visais atvejais MĮ yra ne mažesnė kaip (1000 × N) eurų.

10.          Draudimo įmonės savininko teises ir pareigas įgyvendinančiai institucijai patvirtinus MĮ, draudimo įmonė einamaisiais kalendoriniais metais apskaičiuoja konkretaus Pertvarkymo fondo dalyvio kitų kalendorinių metų administravimo įmoką (toliau – AĮ_D) pagal formulę:

AĮ_D = (MĮ × DĮ_K), kur

DĮ_K – praėjusių kalendorinių metų konkretaus Pertvarkymo fondo dalyvio sumokėtos administravimo įmokų sumos santykis su praėjusių kalendorinių metų bendrai visų Pertvarkymo fondo dalyvių sumokėtų administravimo įmokų suma.

11. DĮ_K apskaičiuojamas pagal formulę:

DĮ_K = DĮ_D / PF_AĮ, kur

DĮ_D – praėjusių kalendorinių metų konkretaus Pertvarkymo fondo dalyvio sumokėtos administravimo įmokos suma.

12.  Subjektų, kurie įgijo Pertvarkymo fondo dalyvio statusą einamaisiais metais, administravimo įmoka apskaičiuojama pagal šią formulę:

AĮ_S = 1000/365 × d, kur

AĮ_S – konkretaus subjekto, einamaisiais metais įgijusio Pertvarkymo fondo dalyvio statusą, administravimo įmoka už einamuosius metus;

d – dienų skaičius nuo Pertvarkymo fondo dalyvio statuso įgijimo dienos iki metų pabaigos įskaitytinai.

13.          AĮ_D arba AĮ_S apvalinama iki sveikojo skaičiaus pagal matematines skaičių apvalinimo taisykles.

14.  Draudimo įmonė kiekvieną Pertvarkymo fondo dalyvį raštu informuoja apie jo mokėtiną AĮ_D  arba AĮ_S.

III SKYRIUS

KONSULTAVIMASIS su Pertvarkymo fondo dalyviais DĖL ADMINISTRAVIMO ĮMOKOS

15.  Draudimo įmonė ne vėliau kaip iki einamųjų metų rugpjūčio 15 d. Pertvarkymo fondo dalyviams pateikia raštą, kuriame informuoja apie galimą MĮ dydį ir nurodo terminą, per kurį galima pateikti pastabas ir (arba) pasiūlymus. Jeigu iš Pertvarkymo fondo dalyvių gauta esminių pastabų ir (arba) pasiūlymų, arba kitais atvejais, kai, draudimo įmonės nuomone, to reikia, draudimo įmonė gali organizuoti papildomą gautų pastabų ir (arba) pasiūlymų aptarimą su Pertvarkymo fondo dalyviais. Apie planuojamą pastabų ir (arba) pasiūlymų aptarimo laiką, vietą ir planuojamus aptarti klausimus draudimo įmonė informuoja Pertvarkymo fondo dalyvius raštu.

IV SKYRIUS

BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS

16.  Draudimo įmonė visiems Pertvarkymo fondo dalyviams raštu praneša ir savo interneto svetainėje paskelbia banko sąskaitą, į kurią visi Pertvarkymo fondo dalyviai privalo pervesti administravimo įmokas.

_______________