I SKYRIUS
BENDROSIOS NUOSTATOS
1. Šiaulių miesto savivaldybės viešųjų įstaigų, akcinių ir uždarųjų akcinių bendrovių bei įmonių, kurių dalyvė yra Šiaulių miesto savivaldybė, strateginių veiklos planų rengimo, tvirtinimo ir atsiskaitymo tvarkos aprašas (toliau – Aprašas) nustato viešųjų įstaigų, kurių savininkė arba dalininkė (kai Šiaulių miesto savivaldybė turi 50 proc. ir daugiau balsų visuotiniame dalininkų susirinkime) yra Šiaulių miesto savivaldybė (toliau – Savivaldybė), (toliau – įstaiga / įstaigos), akcinių ir uždarųjų akcinių bendrovių, kuriose Savivaldybei priklauso daugiau kaip 50 proc. balsų visuotiniame akcininkų susirinkime, ir savivaldybės įmonių (toliau – Savivaldybės valdomos įmonės) (toliau – visos kartu – įmonė / įmonės) trumpos trukmės, neviršijančios trejų metų, strateginių veiklos planų (toliau – SVP) struktūrą, jų rengimo ir atsiskaitymo už vykdymo rezultatus tvarką.
2. Apraše vartojamos pagrindinės sąvokos:
2.1. Priemonė – užsibrėžto uždavinio įgyvendinimo būdas (veiklų grupė), kuriam naudojami žmogiškieji, finansiniai ir materialiniai ištekliai.
2.2. Savivaldybės administracijos direktorius – įmonės savininko teises ir pareigas įgyvendinanti institucija ir (arba) akcijų valdytojas – Savivaldybei nuosavybės teise priklausančių Savivaldybės valdomų bendrovių akcijų suteikiamas turtines ir neturtines teises įgyvendinanti Savivaldybės vykdomoji institucija.
2.3. Savivaldybės įmonė – iš Savivaldybės turto įsteigta arba įstatymų nustatyta tvarka Savivaldybei perduota įmonė, kuri nuosavybės teise priklauso Savivaldybei ir jai perduotą bei jos įgytą turtą valdo, naudoja ir juo disponuoja patikėjimo teise.
2.4. Savivaldybės strateginis veiklos planas – Savivaldybės veiklos trejų metų trukmės strateginio planavimo dokumentas, kuriame, atsižvelgiant į Šiaulių miesto savivaldybės strateginio plėtros plano ir kitus Savivaldybės tarybos patvirtintus planavimo dokumentus ir aplinkos analizę, detalizuojamas Šiaulių miesto savivaldybės strateginio plėtros plano ir atskirų ūkio šakų (sektorių) plėtros programų tikslų ir uždavinių įgyvendinimas ir sudaromas naujas dokumentas, atsižvelgiant į planuojamus Savivaldybės finansinius ir žmogiškuosius išteklius.
2.5. Savivaldybės valdoma bendrovė – akcinė bendrovė ir (ar) uždaroji akcinė bendrovė, kurių vienai ar kelioms savivaldybėms nuosavybės teise priklausančios akcijos suteikia daugiau kaip 1/2 balsų visuotiniame akcininkų susirinkime.
2.6. Savivaldybės valdoma įmonė – Savivaldybės valdoma bendrovė ir savivaldybės įmonė.
2.7. SVP – įmonės veiklos trejų metų reikšmės strateginio planavimo dokumentas, kuriame pateikiama misija, vizija, veiklos analizė, strateginiai tikslai, uždaviniai, priemonės, veiklos vertinimo kriterijai ir finansiniai rodikliai.
2.8. SVP įgyvendinimo ataskaita – dokumentas, kuriame pateikiama informacija apie SVP priemonių įgyvendinimą, planuotų lėšų panaudojimo sumos, planuotos ir faktinės vertinimo kriterijų reikšmės. Ataskaita parodo, ar įgyvendintos priemonės, ar įvykdyti planuoti uždaviniai.
2.9. Strateginis tikslas – SVP užsibrėžtas siekis, rodantis planuojamą pasiekti per SVP įgyvendinimo laikotarpį rezultatą.
2.10. Sveikatos priežiūros įstaiga – įstaiga, Sveikatos priežiūros įstaigų įstatymo ar kitų įstatymų bei teisės aktų nustatyta tvarka turinti teisę teikti sveikatos priežiūros paslaugas.
2.11. Šiaulių miesto strateginis plėtros planas – 9 metų trukmės strateginio planavimo dokumentas, skirtas aplinkos, socialinei ir ekonominei raidai Šiaulių miesto savivaldybės teritorijoje planuoti ir rengiamas atsižvelgiant į kitus strateginio ir programavimo lygmens planavimo dokumentus.
2.12. Uždavinys – per nustatytą laikotarpį planuojama veikla, užtikrinanti, kad bus pasiektas SVP nustatytas tikslas.
2.13. Vertinimo kriterijus – rodiklis, suteikiantis informaciją apie strateginio tikslo, uždavinio ir priemonės įgyvendinimą.
3. Kitos Apraše vartojamos sąvokos apibrėžtos Lietuvos Respublikos valstybės ir savivaldybių turto valdymo, naudojimo ir disponavimo juo įstatymo, Lietuvos Respublikos valstybės ir savivaldybės įmonių įstatymo, Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo, Lietuvos Respublikos viešųjų įstaigų įstatymo, Valstybės turtinių ir neturtinių teisių įgyvendinimo valstybės valdomose įmonėse tvarkos aprašo, patvirtinto Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2012 m. birželio 6 d. nutarimu Nr. 665 „Dėl Valstybės turtinių ir neturtinių teisių įgyvendinimo valstybės valdomose įmonėse tvarkos aprašo patvirtinimo“, Savivaldybės turtinių ir neturtinių teisių įgyvendinimo savivaldybės valdomose įmonėse tvarkos aprašo, patvirtinto Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2007 m. birželio 6 d. nutarimu Nr. 567 „Dėl Savivaldybių turtinių ir neturtinių teisių įgyvendinimo savivaldybės valdomose įmonėse tvarkos aprašo patvirtinimo“, Valstybės ir savivaldybių turtinių ir neturtinių teisių įgyvendinimo viešosiose įstaigose taisyklių, patvirtintų Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2007 m. rugsėjo 26 d. nutarimu Nr. 1025 „Dėl valstybės ir savivaldybių turtinių ir neturinių teisių įgyvendinimo viešosiose įstaigose“ ir kitų Lietuvos Respublikos ir (ar) Savivaldybės teisės aktų suvestinėse redakcijose.
II SKYRIUS
STRATEGINIO VEIKLOS PLANO RENGIMAS, TVIRTINIMAS IR KOREGAVIMAS
4. SVP sudarymas leidžia kryptingai planuoti įmonės veiklą, ją analizuoti ir vertinti, efektyviai paskirstyti finansinius, materialiuosius ir žmogiškuosius išteklius, geriau kontroliuoti, kaip įgyvendinami strateginiai tikslai.
5. Įmonė, vadovaudamasi Aprašu, rengia Savivaldybės administracijos direktoriaus įsakymu (toliau – Įsakymas) patvirtintos pavyzdinės formos (jeigu teisės aktai nenustato kitaip) SVP, kuris kasmet atnaujinamas. Rengdama SVP, įmonė išanalizuoja ir įvertina aplinką bei išteklius, suformuoja misiją, viziją ir vertybes, numato strateginius tikslus, uždavinius ir priemones, nustato jų vertinimo kriterijus. Įmonės veikla planuojama atsižvelgiant į su įmonės veikla susijusių planavimo dokumentų nuostatas, turimus ir planuojamus gauti finansinius, materialiuosius ir žmogiškuosius išteklius misijai vykdyti ir užsibrėžtiems strateginiams tikslams pasiekti, Šiaulių miesto strateginį plėtros planą ir Savivaldybės strateginį veiklos planą. Savivaldybės valdomos įmonės, rengdamos SVP, turi atsižvelgti į Savivaldybės rašte numatytus lūkesčius, susijusius su Savivaldybės valdomos įmonės veikla.
6. SVP pateikiama ši informacija:
6.1. misija, vizija ir vertybės;
6.2. aplinkos veiksnių analizė (veiklos kontekstas);
6.4. galimi pavojai (rizikos) ir jų valdymas;
6.5. strateginiai tikslai, uždaviniai, priemonės ir jų vertinimo rodikliai;
6.6. planuojamos trejų metų lėšos, skirtos numatytiems tikslams, uždaviniams ir priemonėms įgyvendinti;
6.7. finansinės prognozės;
6.8. stebėsena ir vertinimas;
6.9. priedai (SVP tikslų, uždavinių, priemonių ir kriterijų lentelė, finansinio plano formos ir kita).
7. Veiklos konteksto analizėje pateikiamos esminės aplinkos analizės išvados, t. y. nurodomos pagrindinės problemos ar pagrindiniai išorės ir vidaus veiksniai, turintys įtakos įmonės veiklai ir veiklos rezultatams. Analizėje išdėstomi praėjusio laikotarpio rezultatai ir jų vertinimo rodikliai. Vertinimas gali būti pateikiamas schemomis, grafikais, diagramomis. Nurodoma ši informacija:
7.1. išorės veiksniai turi būti įvardijami konkrečiai ir pateikiami juos įvertinantys rodikliai:
7.1.1. teisiniai veiksniai;
7.1.2. ekonominiai veiksniai;
7.1.3. socialiniai veiksniai;
7.1.4. technologiniai veiksniai;
7.2. po išorės veiksnių vertinimo yra analizuojami ir vertinami vidaus ištekliai, kurie parodo įmonės stiprybes ir silpnybes bei realias galimybes ir grėsmes (toliau – SSGG) problemoms, kurios atsiranda veikiant išorės veiksniams, spręsti. Analizuojamos šios sritys:
7.2.1. organizacinė struktūra;
7.2.2. žmogiškieji ištekliai;
7.2.3. finansiniai ištekliai;
7.2.4. apskaitos tinkamumas;
7.2.6. vidaus kontrolės sistema;
7.3. remiantis aplinkos veiksnių analize, pateikiama SSGG analizė.
8. Veiklos aprašymo dalyje pristatoma įmonės veikla: savininkai, esminiai įmonės istoriniai faktai, pagrindiniai produktai ir (arba) paslaugos, pozicija rinkoje, taip pat pagrindiniai įmonės veiklos per ne mažiau kaip 3 pastaruosius metus rodikliai.
9. Įmonės misija – įmonės paskirtis valstybėje, versle, visuomenėje. Akcentuojama veiklos kryptis / sritis, visuomenės lūkesčiai, dabartinė situacija ir kt. Formuluojama misija neturi būti labai detali, tačiau aiški ir suprantama, rašoma bendratimi. Įmonės misija tikslinama tuo atveju, jei pasikeičia aplinkybės, nulėmusios įmonės misiją. Vizija – trokštama įmonės ateities būsena. Vertybės – įmonės darbuotojus apibūdinančios savybės ir jų elgsenos normos bei principai, kuriais vadovaudamasi įmonė siekia savo tikslų, derindama juos su socialinės atsakomybės reikalavimais.
10. Įmonės veiklos strateginiai tikslai skatina įmonę vykdyti savo misiją. Rekomenduojama formuluoti iki 5 tikslų. Strateginiai tikslai formuluojami vadovaujantis tinkamumo, realumo, motyvavimo, suprantamumo, įsipareigojimo, suderinamumo principais.
11. Įmonės veiklos strateginiams tikslams įgyvendinti formuluojami uždaviniai, kurie nusako, kokia yra planuojama veikla, užtikrinanti nustatyto tikslo įgyvendinimą per nustatytą laikotarpį. Formuluojami uždaviniai turi nurodyti bent vieną siektiną pagrindinį rezultatą, kurį būtų galima išmatuoti, palyginti su objektyviais rodikliais ir kurį būtų galima pasiekti per planuojamą laikotarpį su turimais ištekliais.
12. Kiekvienam įmonės veiklos suformuotam uždaviniui įgyvendinti numatomos priemonės, kurios turi būti aiškios, su konkrečiais numatytais įgyvendinimo terminais. Priemonių skaičius turi būti pakankamas, kad užtikrintų tinkamą uždavinio įgyvendinimą. Priemonė turi būti efektyviausias ir racionaliausias būdas norimam rezultatui su turimais (planuojamais) ištekliais pasiekti, turi būti suprantama, teisėta ir praktiškai įgyvendinama.
13. SVP tikslų, uždavinių ir priemonių įvykdymui vertinti turi būti suformuluoti vertinimo kriterijai, kurie turi būti realūs, teisingi, leidžiantys daryti palyginimus, sudarantys galimybę vertinti sąnaudas, darbo krūvį, rezultatus ir naudą. Turi būti pateiktos trejų metų planuojamos vertinimo kriterijų reikšmės.
14. Rengiant SVP, kartu rengiami ir finansiniai planai, rodantys, kaip įgyvendinus SVP planą, keisis įmonės finansinė padėtis per planuojamąjį laikotarpį. Įmonės atitinkamo laikotarpio finansiniai rodikliai pateikiami SVP finansinio plano formose, kurių pavyzdinės formos tvirtinamos Įsakymu.
15. SVP stebėsenos dalyje aprašoma, kaip įmonė stebės ir vertins strategijos įgyvendinimą, kaip užtikrins tinkamą ir skubų reagavimą į galimus nuokrypius. Stebėsena apibrėžiama kaip nuolatinis ir sistemingas informacijos apie vertinimo kriterijų reikšmių pasiekimą rinkimas ir analizė siekiant pateikti informaciją apie strateginių tikslų pasiekimą einamuoju metu.
16. Įmonės SVP ateinančių metų laikotarpiui parengia ir patvirtina iki einamųjų metų gruodžio 15 d.
17. SVP tvirtina:
17.1. Savivaldybės valdomos bendrovės – valdyba (jeigu ji sudaroma) arba Savivaldybės valdomos bendrovės vadovas (jeigu valdyba nesudaroma);
17.2. savivaldybės įmonės ir (ar) įstaigos, kurios savininkė yra Savivaldybė, – Savivaldybės administracijos direktorius;
17.3. sveikatos priežiūros įstaigos – sveikatos priežiūros įstaigos vadovas;
17.4. įstaigos, kurioje Savivaldybė turi 50 proc. ir daugiau balsų visuotiniame dalininkų susirinkime, – visuotinis dalininkų susirinkimas.
18. Patvirtintas Savivaldybės valdomos bendrovės ir sveikatos priežiūros įstaigos SVP pateikiamas Savivaldybės administracijos direktoriui per 5 darbo dienas nuo SVP patvirtinimo (tai patvirtinantis dokumentas teikiamas kartu).
19. Įmonės patvirtintus SVP ar jų santraukas paskelbia savo interneto svetainėje per 10 darbo dienų nuo SVP patvirtinimo.
20. Jei savivaldybės įmonėje ir (ar) įstaigoje yra sudaryta valdyba ar stebėtojų taryba, Savivaldybės administracijos direktoriui ar visuotiniam dalininkų susirinkimui teikiamas SVP, kuriam yra pritarta teisės aktų nustatyta tvarka savivaldybės įmonės ir (ar) įstaigos valdybos ar stebėtojų tarybos posėdyje (kartu su planu yra teikiamas tai patvirtinantis dokumentas).
21. Atsiradus nenumatytoms aplinkybėms, svarbioms, pagrįstoms priežastims ir esant poreikiui, patvirtintas SVP gali būti koreguojamas. Pasiūlymai dėl SVP koregavimo teikiami, svarstomi ir koreguotas SVP tvirtinamas įmonių valdymo organų, numatytų Aprašo 17.1 ir 17.2 papunkčiuose.
III SKYRIUS
ATSISKAITYMO UŽ REZULTATUS TVARKA
22. Įmonės rengia Įsakymu patvirtintos formos (jeigu teisės aktai nenumato kitaip) SVP įgyvendinimo metines ataskaitas ir tarpines (kiekvienų metų birželio 30 d. ir rugsėjo 30 d.) ataskaitas (toliau – tarpinės ataskaitos). Tarpinių ataskaitų nerengia sveikatos priežiūros įstaigos. Įmonės metinėje SVP įgyvendinimo ataskaitoje:
22.1. pateikia veiklos rezultatų analizę, informaciją apie tikslų, uždavinių ir priemonių įgyvendinimą, planuotas ir faktines vertinimo kriterijų reikšmes;
22.2. pateikia finansinių rezultatų analizę (Įsakymu patvirtintose SVP finansinio plano formose);
22.3. apibūdina, kokią įtaką įmonės veiklos rezultatams turėjo vidaus ir išorės veiksniai, rizika ir neapibrėžtumai, su kuriais įmonės susidūrė;
22.4. aprašo, kokia buvo pasiekta įmonės veiklos pažanga: darbo našumo augimas, naujų technologijų diegimas, rinkos plėtra ir pan.;
22.5. pateikia, kokie prognozuojami ateinančio laikotarpio įmonės veiklos rezultatai;
22.6. aprašo įmonės skolas tiekėjams ir pirkėjų įsiskolinimus įmonei, jų įtaką įmonės veiklai.
23. Įmonės tarpinėje ataskaitoje pateikia Aprašo 22.1, 22.2, 22.5 ir 22.6 papunkčiuose nurodytą informaciją.
24. Savivaldybės valdomos įmonės ir (ar) įstaigos, kurių savininkė yra Savivaldybė, Savivaldybės administracijos direktoriaus nustatytais terminais teikia Savivaldybės administracijos direktoriui, o įstaigos, kuriose Savivaldybė turi 50 proc. ir daugiau balsų visuotiniame dalininkų susirinkime, visuotinio dalininkų susirinkimo nustatytais terminais teikia visuotiniam dalininkų susirinkimui SVP įgyvendinimo metines (gali teikti kartu su praėjusio laikotarpio metiniu finansinių ataskaitų rinkiniu) ir tarpines (pasibaigus antram ir trečiam metų ketvirčiui) ataskaitas.
25. Jei savivaldybės įmonėje ir (ar) įstaigoje sudaryta valdyba arba stebėtojų taryba, Savivaldybės administracijos direktoriui ar visuotiniam dalininkų susirinkimui teikiamos SVP įgyvendinimo ataskaitos, kurios teisės aktų nustatyta tvarka yra apsvarstytos savivaldybės įmonės ir (ar) įstaigos valdybos arba stebėtojų tarybos posėdyje (tai patvirtinantis dokumentas teikiamas kartu).
Pakeitimai:
1.
Šiaulių miesto savivaldybės taryba, Sprendimas
Nr. T-135, 2016-03-31, paskelbta TAR 2016-04-04, i. k. 2016-07021
Dėl Šiaulių miesto savivaldybės tarybos 2014 m. rugpjūčio 28 d. sprendimo Nr. T-233 „Dėl Šiaulių miesto savivaldybės viešųjų įstaigų, akcinių ir uždarųjų akcinių bendrovių bei įmonių, kurių dalyvė yra Šiaulių miesto savivaldybė, strateginių veiklos planų rengimo, tvirtinimo ir atsiskaitymo tvarkos aprašo patvirtinimo“ pakeitimo
2.
Šiaulių miesto savivaldybės taryba, Sprendimas
Nr. T-98, 2017-04-20, paskelbta TAR 2017-04-21, i. k. 2017-06681
Dėl Šiaulių miesto savivaldybės tarybos 2014 m. rugpjūčio 28 d. sprendimo Nr. T-233 „Dėl Šiaulių miesto savivaldybės viešųjų įstaigų, akcinių ir uždarųjų akcinių bendrovių bei įmonių, kurių dalyvė yra Šiaulių miesto savivaldybė, strateginių veiklos planų rengimo, tvirtinimo ir atsiskaitymo tvarkos aprašo patvirtinimo“ pakeitimo
3.
Šiaulių miesto savivaldybės taryba, Sprendimas
Nr. T-5, 2022-02-03, paskelbta TAR 2022-02-03, i. k. 2022-01931
Dėl Šiaulių miesto savivaldybės tarybos 2014 m. rugpjūčio 28 d. sprendimo Nr. T-233 „Dėl Šiaulių miesto savivaldybės viešųjų įstaigų, akcinių ir uždarųjų akcinių bendrovių bei įmonių, kurių dalyvė yra Šiaulių miesto savivaldybė, strateginių veiklos planų rengimo, tvirtinimo ir atsiskaitymo tvarkos aprašo patvirtinimo“ pakeitimo
