VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTERIJOS

N U T A R I M A S

DĖL FINANSŲ MAKLERIO ĮMONIŲ PRADINIO NUOSAVO KAPITALO REIKALAVIMŲ INSTRUKCIJOS

1996 m. balandžio 1 d. Nr. 5

Vilnius

Vertybinių popierių komisija nutaria:

1. Patvirtinti Finansų maklerio įmonių pradinio nuosavo kapitalo reikalavimų instrukciją (pridedama).

2. Nustatyti, kad:

2.1. juridinio asmens teisių neturinčios finansų maklerio įmonės buhalterinę apskaitą tvarko juridinio asmens teises turinčioms įmonėms nustatyta tvarka;

2.2. į finansų maklerio įmonės, veikiančios kaip personalinė įmonė ar ūkinė bendrija, įstatinio kapitalo sąskaitą įskaitomi savininko(-ų) turtiniai ir neturtiniai įnašai, skirti įmonės veiklai ir nustatyta tvarka įforminti įmonės vardu.

VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS PIRMININKAS                                            A. ŠEMETA

PATVIRTINTA

Vertybinių popierių komisijos

1996 m. balandžio 1 d. nutarimu Nr. 5

FINANSŲ MAKLERIO ĮMONIŲ PRADINIO NUOSAVO KAPITALO REIKALAVIMŲ

INSTRUKCIJA

1. Bendroji dalis

1.1. Ši instrukcija nustato pradinio nuosavo kapitalo dydžio reikalavimus finansų maklerio įmonėms, turinčioms licenciją verstis tarpininkavimo veikla viešojoje vertybinių popierių apyvartoje, taip pat įmonėms, kurios kreipiasi į Vertybinių popierių komisiją dėl licencijos verstis finansų maklerio įmonės veikla.

1.2. Finansų maklerio įmonės pradinis nuosavas kapitalas apskaičiuojamas sudedant šias kapitalo dalis (sumuojamos atitinkamos rūšies įmonei būdingos kapitalo dalys):

1.2.1. akcinės bendrovės ar uždarosios akcinės bendrovės įstatinio kapitalo dalį, kurią sudaro apmokėtų paprastųjų akcijų ir privilegijuotų akcijų su nekaupiamuoju dividendu bendra nominali vertė; ūkinės bendrijos ar personalinės įmonės savininkų įmokėtus įnašus į įmonę; valstybės (savivaldybės) įmonės apmokėtą įstatinį kapitalą;

1.2.2. akcinės bendrovės ar uždarosios akcinės bendrovės akcijų priedus;

1.2.3. rezervus, išskyrus perkainojimo rezervą;

1.2.4. nepaskirstytąjį pelną (nuostolį), perkeltą iš praeitų metų;

1.2.5. einamųjų metų pelną (nuostolį), sukauptą iki pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos ir patvirtintą 1.4 punkte nustatyta tvarka.

1.3. Jeigu finansų maklerio įmonės įstatinis kapitalas padidinamas iš perkainojimo rezervų, tai apskaičiuojant pradinio nuosavo kapitalo dydį, atimama perkainojimo rezervų suma, kuria buvo didintas įstatinis kapitalas.

1.4. Einamųjų metų pelnas gali būti įtrauktas į pradinį nuosavą kapitalą, jeigu jį patvirtina nepriklausomas auditorius. Iki atskiro Vertybinių popierių komisijos sprendimo šį patvirtinimą gali atlikti įmonės revizorius. Pradinis nuosavas kapitalas mažinamas einamųjų metų nuostoliu tą pačią dieną, kai šis nuostolis atspindimas įmonės buhalterinėje apskaitoje.

2. Pradinio nuosavo kapitalo dydžio reikalavimai

2.1. Finansų maklerio įmonės, norinčios verstis visa veikla, nurodyta Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 12 straipsnio 2 dalyje (toliau tokios finansų maklerio įmonės vadinamos A kategorijos FMĮ), pradinis nuosavas kapitalas negali būti mažesnis už:

2.1.1. 30000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1996 m. liepos 1 d.;

2.1.2. 90000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1997 m. sausio 1 d.;

2.1.3. 270000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1998 m. sausio 1 d.;

2.1.4. 540000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1999 m. sausio 1 d.;

2.1.5. 730000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 2000 m. sausio 1 d.

2.2. Finansų maklerio įmonės, kurios nesiverčia prekyba vertybiniais popieriais savo sąskaita bei vertybinių popierių emisijų organizavimu ir vykdymu, prisiimant įsipareigojimus dėl jos išplatinimo (toliau tokios įmonės vadinamos B kategorijos FMĮ), pradinis nuosavas kapitalas negali būti mažesnis už:

2.2.1. 6000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1996 m. liepos 1 d.;

2.2.2. 12000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1997 m. sausio 1 d.;

2.2.3. 36000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1998 m. sausio 1 d.;

2.2.4. 72000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1999 m. sausio 1 d.;

2.2.5. 125000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 2000 m. sausio 1 d.

2.3. Finansų maklerio įmonės, kurios nesiverčia klientų vertybinių popierių ar piniginių lėšų sąskaitų atidarymu ir jų valdymu, prekyba vertybiniais popieriais savo sąskaita ir vertybinių popierių emisijų organizavimu ir vykdymu, prisiimant įsipareigojimus dėl jos išplatinimo (toliau tokios įmonės vadinamos C kategorijos FMĮ), pradinis nuosavas kapitalas negali būti mažesnis už:

2.3.1. 2400 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1996 m. liepos 1 d.;

2.3.2. 4000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1997 m. sausio 1 d.;

2.3.3. 14000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1998 m. sausio 1 d.;

2.3.4. 30000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 1999 m. sausio 1 d.;

2.3.5. 50000 ECU ekvivalentą litais pradinio nuosavo kapitalo skaičiavimo dienos pradžioje – nuo 2000 m. sausio 1 d.

3. Pradinio nuosavo kapitalo reikalavimų taikymo tvarka finansų maklerio įmonėms

3.1. Bet kuri įmonė, norinti gauti finansų maklerio įmonės licenciją, nuo Finansų maklerio įmonių pradinio nuosavo kapitalo reikalavimų instrukcijos paskelbimo dienos turi turėti 2.1.1, 2.2.1, 2.3.1 punktuose nurodyto dydžio pradinį nuosavą kapitalą, apskaičiuotą 1.2 punkte nustatyta tvarka ir atitinkantį jos pasirinktą kategoriją.

3.2. Visos veikiančios finansų maklerio įmonės pagal šią instrukciją priskiriamos A kategorijai.

3.3. Kiekviena veikianti finansų maklerio įmonė iki 1996 m. birželio 1 d. gali pateikti Vertybinių popierių komisijai prašymą – anketą (pagal pridedamą formą) perkelti į B ar C kategoriją. Remdamasi gautais prašymais – anketomis ir atsižvelgdama į 4.2 punkte nurodytų ataskaitų duomenis, Vertybinių popierių komisija iki 1996 m. liepos 31 d. priima sprendimą dėl prašymus – anketas pateikusių FMĮ leidimų pakeitimo į naujus, kuriuose bus nurodyta teisė verstis tik atitinkamos kategorijos įmonės veikla.

4. Baigiamosios nuostatos

4.1. Atitinkamos kategorijos finansų maklerio įmonės pradinis nuosavas kapitalas negali būti mažesnis už 2.1–2.3 punktuose nurodytus minimalius dydžius.

4.2. A kategorijos finansų maklerio įmonės kas mėnesį, C ir B kategorijų finansų maklerio įmonės kas ketvirtį iš balanso duomenų privalo parengti nuosavo kapitalo dydžio ataskaitą ir pateikti Vertybinių popierių komisijai per 15 kalendorinių dienų ketvirčiui (mėnesiui) pasibaigus.

4.3. Jeigu finansų maklerio įmonė nebetenkina pradinio nuosavo kapitalo dydžio reikalavimų, ji privalo apie tai pranešti Vertybinių popierių komisijai tą pačią dieną, nepriklausomai nuo to, ar šį faktą patvirtino nepriklausomas auditorius (įmonės revizorius), ar ne.

4.4. Jeigu atitinkamos kategorijos finansų maklerio įmonės nuosavo kapitalo dydis tampa mažesnis už 2.1–2.3 punktuose nurodytą minimalų, tai Vertybinių popierių komisija gali apriboti veiklą ar laikinai sustabdyti licencijos galiojimą, nustatydama laikotarpį, per kurį įmonė turi sukaupti reikalaujamą minimalų pradinį nuosavą kapitalą. Pasibaigus nustatytam laikotarpiui, Komisija priima sprendimą dėl veiklos apribojimo panaikinimo, dėl licencijos galiojimo atnaujinimo, įmonės pervedimo į kitą kategoriją arba licencijos panaikinimo.

______________

Finansų maklerio įmonių

pradinio nuosavo kapitalo

reikalavimų instrukcijos

priedas

PRAŠYMAS–ANKETA

1. Finansų maklerio įmonės pavadinimas, įmonių rejestro kodas ir buveinės adresas................

....................................................................................................................................................

....................................................................................................................................................

2. Vertybinių popierių komisijos išduoto leidimo Nr. ......  ir išdavimo data.............................

3. Įmonės rūšis (reikalingą pažymėkite – x):

 – akcinė bendrovė ar uždaroji akcinė bendrovė;

 – individuali (personalinė) įmonė;

 – tikroji ar komanditinė ūkinė bendrija;

 – valstybės (savivaldybės) įmonė.

4. Nurodykite finansų maklerio įmonės kategoriją, kuriai ketina priklausyti jūsų įmonė (reikalingą pažymėkite – x):

4.1.  B kategorijos finansų maklerio įmonės veikla:

– tarpininkauti vertybinių popierių viešojoje apyvartoje,

– pirkti ar parduoti vertybinius popierius klientų vardu bei sąskaita,

– konsultuoti investitorius vertybinių popierių kainų, investavimo į vertybinius popierius bei jų pirkimo ar pardavimo klausimais,

– konsultuoti emitentus vertybinių popierių emisijos ir investicijų pritraukimo klausimais,

– valdyti savo klientų vertybinių popierių portfelius bei pinigines lėšas, skirtas operacijoms su vertybiniais popieriais,

– saugoti savo klientų vertybinius popierius,

– tvarkyti emitentų ir investitorių vertybinių popierių apskaitą.

4.2.  C kategorijos finansų maklerio įmonės veikla:

– tarpininkauti vertybinių popierių viešojoje apyvartoje, netvarkant klientų vertybinių popierių ir pinigų apskaitos,

– pirkti ar parduoti vertybinius popierius klientų vardu bei sąskaita,

– konsultuoti investitorius vertybinių popierių kainų, investavimo į vertybinius popierius bei jų pirkimo ar pardavimo klausimais,

– konsultuoti emitentus vertybinių popierių emisijos ir investicijų pritraukimo klausimais.

Įmonės vadovas

                                                                               Parašas                          Vardas ir pavardė

Data

______________