Suvestinė redakcija nuo 2000-06-01 iki 2001-07-15
Nutarimas paskelbtas: Žin. 1996, Nr. 90-2112, i. k. 096505ANUTA00000267
LIETUVOS BANKO VALDYBOS
NUTARIMAS
DĖL BANKAMS NUSTATOMO MAKSIMALIOS PASKOLOS SUMOS VIENAM
SKOLININKUI NORMATYVO
1996 m. rugsėjo 12 d. Nr. 267
Vilnius
Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos komercinių bankų įstatymo 26 straipsnio antraja dalimi, Lietuvos banko valdyba NUTARIA:
1. Iš dalies pakeisti Lietuvos banko valdybos 1996 m. kovo 7 d. nutarimu Nr. 54 patvirtintų Banko veiklos riziką ribojančių normatyvų (Žin., 1996, Nr. 25-638) 4 punktą ir jį išdėstyti taip:
2. Patvirtinti:
2.1. Maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui ir didelių paskolų normatyvų apskaičiavimo metodiką (pridedama);
2.2. Maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui ir didelių paskolų normatyvų apskaičiavimo metodikos įgyvendinimo tvarką (pridedama);
2.3. Maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui ir didelių paskolų ataskaitos formą 7001 (pridedama)
Punkto pakeitimai:
Nr. 76, 2000-05-18, Žin., 2000, Nr. 44-1284 (2000-05-31), i. k. 100505ANUTA00000076
3. Neteko galios nuo 2000-06-01
Punkto naikinimas:
Nr. 76, 2000-05-18, Žin. 2000, Nr. 44-1284 (2000-05-31), i. k. 100505ANUTA00000076
4. Neteko galios nuo 2000-06-01
Punkto naikinimas:
Nr. 76, 2000-05-18, Žin. 2000, Nr. 44-1284 (2000-05-31), i. k. 100505ANUTA00000076
5. Nuo 1997 m. sausio 1 d. pripažinti netekusia galios ataskaitą „Žinios apie išduotus penkis didžiausius kreditus vienam skolininkui“ (forma Nr. 1501).
PATVIRTINTA
Lietuvos banko valdybos
1996 m. rugsėjo 12 d. nutarimu Nr. 267
(Lietuvos banko valdybos
2000 m. gegužės 18 d. nutarimo Nr. 76
redakcija)
MAKSIMALIOS PASKOLOS SUMOS VIENAM SKOLININKUI IR DIDELIŲ PASKOLŲ NORMATYVŲ APSKAIČIAVIMO METODIKA
I. Bendroji dalis
1. Metodika parengta vadovaujantis Lietuvos Respublikos įstatymais, kitais teisės aktais ir atsižvelgiant į Europos Sąjungos direktyvas Nr. 92/121/EEC bei Nr. 89/647/EEB.
2. Metodikoje apibrėžta, kaip apskaičiuojami maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui ir didelių paskolų normatyvai. Naudodami šią metodiką Lietuvos Respublikoje įregistruoti bankai ir užsienio bankų skyriai (filialai), išskyrus akcinę bendrovę Turto banką (toliau – bankai), teikia duomenis apie paskolų rizikos koncentraciją.
II. Pagrindinės metodikoje vartojamos sąvokos
4. Maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui bei didelių paskolų normatyvų skaičiavimo metodikoje vartojama sąvoka „paskolos gavėjas“ reiškia ne tik paskolos gavėją, bet ir su juo susijusius asmenis.
5. Paskolos gavėjas – tai juridinis, fizinis asmuo arba įmonė, neturinti juridinio asmens teisių, kuriam(-iai) bankas turi piniginių reikalavimų, parodytų banko balansiniuose ir nebalansiniuose straipsniuose, ir (ar) kuriam(-iai) bankas turi neatšaukiamų piniginių įsipareigojimų.
6. Su paskolos gavėju susijusiais asmenimis laikomi:
6.1. asmenys, kuriuos tiesiogiai ar netiesiogiai (per kitus asmenis) kontroliuoja paskolos gavėjas arba kurie tiesiogiai ar netiesiogiai (per kitus asmenis) kontroliuoja paskolos gavėją vienu iš šių būdų:
6.1.2. turi teisę skirti (išrinkti) ar atšaukti administracijos vadovą, daugiau negu pusę valdybos ar stebėtojų tarybos narių (juos atitinkančių valdymo organų narių);
6.1.3. yra akcininkai (pajininkai, nariai), iš kurių pagal susitarimą su kitais akcininkais (pajininkais, nariais) vienas turi daugiau kaip 1/4 balsų;
6.2. kiti asmenys, nesusiję su paskolos gavėju tokiais kontrolės santykiais, kurie apibrėžti 6.1 punkte, bet kuriuos reikia laikyti sukeliančiais tokią pačią riziką, nes jie tarpusavyje susiję taip, kad, jeigu vienas iš jų turėtų finansinių problemų, paskolos gavėjas arba visi kiti su juo susiję asmenys taip pat susidurtų su mokėjimo sunkumais.
7. Asmenys, susiję dėl valstybės dalyvavimo įmonių kapitale ir valdyme, nelaikomi tarpusavyje susijusiais.
8. Banko kapitalas – tai skaičiuotinas banko kapitalas, apskaičiuotas pagal Kapitalo pakankamumo skaičiavimo taisykles.
9. Paskola – tai visi banko piniginiai reikalavimai paskolos gavėjui ir su juo susijusiems asmenims, parodyti banko balansiniuose ir nebalansiniuose straipsniuose, taip pat neatšaukiami piniginiai banko įsipareigojimai paskolos gavėjui ir su juo susijusiems asmenims.
III. Normatyvų dydžiai
IV. Paskolos sumos apskaičiavimas
13. Paskolos suma apskaičiuojama:
13.1. paskolos gavėjui ir su juo susijusiems asmenims suteiktos paskolos yra konsoliduojamos į bendrą sumą (toliau – paskolos sumą) ir ataskaitų lentelėje pateikiamas susijusių asmenų sąrašas. Paskolos grynoji vertė apskaičiuojama iš paskolos sumos atėmus jai sudarytus specialiuosius atidėjimus.
13.2. banko piniginiai reikalavimai, atsirandantys dėl palūkanų normų ir (ar) valiutos keitimo sandorių (išvestinių finansinių priemonių), į paskolos sumą įtraukiami galutinai įvertinus juos pagal riziką, vadovaujantis Lietuvos banko valdybos patvirtintomis Kapitalo pakankamumo skaičiavimo taisyklėmis.
14. Apskaičiuojant paskolos sumą, neįtraukiama:
14.1. paskolos, išduotos Lietuvos Respublikos ir šalių, kurioms pagal Lietuvos banko valdybos 2000 m. kovo 9 d. nutarimo Nr. 28 1 priedo reikalavimus (toliau – 1 priedo) taikoma mažesnė turto rizika, vyriausybėms bei centriniams bankams;
14.2. paskolos, užtikrintos Lietuvos Respublikos Vyriausybės ir šalių, atitinkančių 1 priedo reikalavimus, vyriausybių bei centrinių bankų garantijomis ar laidavimais, kurių garantavimo ar laidavimo terminai pratęsti ne daugiau kaip 2 kartus. Jeigu paskola tik iš dalies užtikrinama laidavimu ar garantija, susidaręs skirtumas tarp visos paskolos ir paskolos dalies, užtikrintos laidavimu ar garantija, įtraukiamas apskaičiuojant paskolos sumą;
14.3. paskolos, užtikrintos įkeitus Lietuvos Respublikos Vyriausybės bei šalių, atitinkančių 1 priedo reikalavimus, vyriausybių bei centrinių bankų vertybinius popierius arba indėlį paskolą suteikusiame banke. Jeigu paskola tik iš dalies užtikrinama įkeitus vertybinius popierius ar indėlį, susidaręs skirtumas tarp visos paskolos ir paskolos dalies, užtikrintos įkeistais vertybiniais popieriais ar indėliu, įtraukiamas apskaičiuojant paskolos sumą;
14.4. paskolos, užtikrintos įkeitus indėlį, laikomą skolinančiame banke arba kredito įstaigoje, kuri yra skolinančio banko patronuojanti arba dukterinė įmonė. Jeigu paskola užtikrinta įkeistu indėliu tik iš dalies, susidaręs skirtumas tarp visos paskolos ir paskolos dalies, užtikrintos įkeistu indėliu, įtraukiamas apskaičiuojant paskolos sumą;
14.6. įsigytos draudimo bendrovių akcijos, kurios sudaro ne daugiau kaip 40 proc. akcijas įsigijusio banko pagrindinio kapitalo, jeigu banko ir šios draudimo bendrovės finansinės ataskaitos nėra konsoliduojamos ir nevykdoma jų konsoliduota priežiūra;
14.7. prekybos ir kiti panašūs vekseliai, išduoti laikotarpiui iki 30 kalendorinių dienų ir akceptuoti kitų bankų;
14.8. skolos vertybiniai popieriai, kuriuos išleido šalių, atitinkančių 1 priedo reikalavimus, rezidentai, kuriais prekiaujama vertybinių popierių biržoje ir kurie yra lengvai realizuojami;
14.9. paskolos, užtikrintos įkeitus skolinančios kredito įstaigos ar kredito įstaigos, kuri yra skolinančios įstaigos patronuojanti ar dukterinė įmonė, išleistus indėlių sertifikatus, laikomus kurioje nors iš šių įmonių;
14.10. banko piniginiai reikalavimai, atsirandantys dėl valiutų pirkimo ir pardavimo neatidėliotinų sandorių (spot), kai atsiskaitymas įvyksta per 2 darbo dienas;
14.11. banko piniginiai reikalavimai, atsirandantys vertybinių popierių pirkimo ir pardavimo atveju, kai atsiskaitymas įvyksta per penkias darbo dienas;
14.12. paskolos, kurias bankas suteikia savo patronuojančiai įmonei, kitoms tos patronuojančios įmonės dukterinėms įmonėms arba savo paties dukterinėms įmonėms, jeigu kiekviena iš tų paskolų neviršija 50 proc. banko kapitalo ir jeigu banko bei šių įmonių finansinės ataskaitos yra konsoliduojamos ir vykdoma konsoliduota priežiūra. Paskolos dalis, viršijanti 50 procentų banko kapitalo, įtraukiama skaičiuojant paskolos sumą;
14.13. banko kreditavimo įsipareigojimai (suteikti paskolą, pirkti vertybinius popierius, suteikti garantiją ar laidavimą arba akceptuoti vekselius), kurių sutartyje numatytas grąžinimo terminas yra vieneri metai ir mažiau ir kurie gali būti anuliuoti bet kuriuo metu be įspėjimo ir be jokių sąlygų;
14.14. banko išleisti akredityvai, kurie gali būti atšaukiami bet kuriuo metu be įspėjimo ir be jokių sąlygų;
V. Atskaitomybė
15. Kiekvieną mėnesį bankai Lietuvos banko Kredito įstaigų priežiūros departamentui pateikia Maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui ir didelių paskolų ataskaitą (7001 forma).
Papildyta priedu:
Nr. 76, 2000-05-18, Žin., 2000, Nr. 44-1284 (2000-05-31), i. k. 100505ANUTA00000076
PATVIRTINTA
Lietuvos banko valdybos
2000 m. gegužės 18 d. nutarimu Nr. 76
MAKSIMALIOS PASKOLOS SUMOS VIENAM SKOLININKUI IR DIDELIŲ PASKOLŲ NORMATYVŲ APSKAIČIAVIMO METODIKOS ĮGYVENDINIMO TVARKA
1. Lietuvos banko valdybos 2000 m. gegužės 18 d. nutarimu Nr. 76 patvirtinta Maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui ir didelių paskolų normatyvų apskaičiavimo metodika bankams taikoma nuo 2000 m. liepos 1 d.
2. Lietuvos banko valdyba iki 2001 m. sausio 1 d. netaikys bankams poveikio priemonių dėl Maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui ir didelių paskolų normatyvų apskaičiavimo metodikos 11 ir 12 punktuose nurodytų dydžių viršijimo paskoloms, išduotoms iki 2000 m. liepos 1 d., jeigu bankas tam pačiam paskolos gavėjui ir su juos susijusiems asmenims neišduos naujos paskolos arba nepakeis anksčiau išduotų paskolų grąžinimo terminų.
3. Nuo 2001 m. sausio 1 d. bankai privalo nuolat vykdyti maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui ir didelių paskolų normatyvus.
Papildyta priedu:
Nr. 76, 2000-05-18, Žin., 2000, Nr. 44-1284 (2000-05-31), i. k. 100505ANUTA00000076
Pateikėjo kodas
Banko pavadinimas Maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui
ir adresas ir didelių paskolų ataskaita
7001 forma
200__m. mėn.
Gavėjo kodas 1200
Lietuvos bankas patvirtinta Lietuvos banko valdybos 2000 m.
Kredito įstaigų priežiūros departamentas gegužės 18 d. nutarimu Nr. 76
pateikimo data
pateikimo terminas per 11 dienų
mėnesiui pasibaigus
Jogailos g. 14, Vilnius periodiškumas mėnesinė
mato vienetas, tikslumas tūkst. Lt
Skaičiuotinas banko kapitalas__________________
|
Eil. Nr. |
Paskolos gavėjo ir su juo susijusių asmenų pavadinimas |
Paskolos gavėjo ir su juo susijusių asmenų kodas |
Sandorio sudarymo data |
Galutinis paskolos grąžinimo terminas |
Bendroji paskolos vertė |
Specialiųjų atidėjimų suma |
Grynoji paskolos vertė (10-11) |
Grynosios paskolos vertės ir skaičiuotino banko kapitalo santykis |
||||
|
Turto straipsniai |
Nebalansiniai straipsniai |
Iš viso |
||||||||||
|
Nacionaline valiuta |
Užsienio valiuta |
Nacionaline valiuta |
Užsienio valiuta |
|||||||||
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos suma vienam skolininkui iš viso |
X |
X |
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iš viso didelių paskolų |
X |
X |
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vadovas_______________________________________ Vyr. finansininkas_______________ ______________________________
(pavardė) (parašas) (pavardė) (parašas)
Vykdytojas______________________
(pavardė) (parašas)
Telefonas________________
______________
Papildyta forma:
Nr. 76, 2000-05-18, Žin., 2000, Nr. 44-1284 (2000-05-31), i. k. 100505ANUTA00000076
Pakeitimai:
1.
Lietuvos banko valdyba, Nutarimas
Nr. 210, 1999-12-30, Žin., 2000, Nr. 2-56 (2000-01-07), i. k. 099505ANUTA00000210
Dėl ataskaitų pateikimo terminų
2.
Lietuvos banko valdyba, Nutarimas
Nr. 76, 2000-05-18, Žin., 2000, Nr. 44-1284 (2000-05-31), i. k. 100505ANUTA00000076
Dėl Lietuvos banko valdybos 1996 m. rugsėjo 12 d. nutarimo Nr. 267 "Dėl bankams nustatomo maksimalios paskolos sumos vienam skolininkui normatyvo" dalinio pakeitimo