Suvestinė redakcija nuo 1994-11-04 iki 1995-12-01
Protokolas paskelbtas: , i. k. 093205FPROT00000019
PATVIRTINTA
Lietuvos Respublikos Vertybinių popierių
komisijos 1993 m. kovo 18 d. posėdžio
protokolu Nr. 19
VERTYBINIŲ POPIERIŲ REGISTRAVIMO IR PLATINIMO TAISYKLĖS
Bendroji dalis
1. Šios taisyklės reglamentuoja vertybinių popierių, išleidžiamų į apyvartą Lietuvos Respublikoje, registravimo ir platinimo tvarką.
2. Šios taisyklės taikomos vertybiniams popieriams, kurie turi visus šiuos požymius:
3. pagal šias taisykles taip pat registruojami:
3.1. vertybiniai popieriai, patvirtinantys teisę pirkti ar parduoti vertybinius popierius, kurie turi šių taisyklių 2.1–2.3 punktuose nurodytus požymius;
4. Šios taisyklės netaikomos:
4.2. vertybiniams popieriams, kurie yra Lietuvos Respublikos čekių ir Lietuvos Respublikos vekselių įstatymo objektai;
5. Vertybinių popierių emisija gali būti atliekama:
6. Sprendimą dėl vertybinių popierių išleidimo priimta emitento valdymo organas, turintis tam Lietuvos Respublikos įstatymuose ir emitento įstatuose numatytus įgaliojimus.
7. Vertybinių popierių emisija gali būti vykdoma šiais būdais:
7.1. platinant vertybinius popierius viešai – neapibrėžtam investitorių ratui, viešai skelbiant ir reklamuojant vertybinių popierių emisiją. Vertybinių popierių platinimo viešu skelbimu ir reklama laikoma:
7.1.1. skelbimas (reklama) masinės informacijos priemonėse (laikraščiuose, žurnaluose, radijuje, televizijoje ir pan.);
7.1.2. nuorodos apie vertybinių popierių platinimą bet kokio pobūdžio publikacijose, interviu, duotose masinės informacijos priemonėse, ir pan.;
7.2. platinant vertybinius popierius neviešai – ribotam asmenų skaičiui, be viešo skelbimo ir reklamos. Laikoma, kad vertybiniai popieriai platinami ne viešai, jeigu nesinaudojama 7.1.1–7.1.3 punktuose nurodytais skelbimo ir reklamos būdais bei tenkinama viena iš šių sąlygų:
7.2.1. bendras emitento išleistų ir numatomų išleisti vertybinių popierių savininkų skaičius, neįskaitant emitento darbuotojų, sudarys ne daugiau kaip 100;
7.2.4. išleidžiamų vertybinių popierių bendra nominali vertė (emisijos dydis) yra ne didesnė už 10 mln. talonų;
7.2.5. išleidžiamų vertybinių popierių nominali vertė yra didesnė už 250 tūkst. talonų.
Jeigu po ne viešo vertybinių popierių išplatinimo, arba emitentui nusprendus išleisti papildomą tos pačios rūšies vertybinių popierių seriją, nebetenkinamos sąlygos, dėl kurių vertybiniai popieriai buvo laikomi platinamais ne viešai, emitentas arba (ir) jo įgaliotas tarpininkas turi pateikti Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijai ir investitorių susipažinimui emisijos prospektą pagal reikalavimus, numatytus vertybinių popierių viešam platinimui.
8. Išleidžiami į pirminę apyvartą vertybiniai popieriai registruojami Lietuvos Respublikos Vertybinių popierių komisijoje (toliau vadinama – Komisija). Vertybinių popierių įregistravimas patvirtina, kad vertybinių popierių emisija neprieštarauja Lietuvos Respublikos įstatymams ir kitiems norminiams aktams. Vertybinių popierių įregistravimas įpareigoja emitentą laikytis informacijos atskleidimo principų, numatytų Lietuvos Respublikos Vyriausybės 1992 m. spalio 30 d. nutarimu Nr. 815 patvirtintuose „Vertybinių popierių emisijos ir viešosios apyvartos bei vertybinių popierių biržos laikinuosiuose nuostatuose“ bei Komisijos sprendimuose. Įregistravimas negali būti suprantamas kaip Komisijos rekomendacija investitoriams, kurie savarankiškai priima sprendimus dėl vertybinių popierių, įsigijimo, atsižvelgdami į rizikos veiksnius ir kitus prospekto duomenis.
Neįregistruotus Komisijoje vertybinius popierius reklamuoti ir platinti draudžiama.
Reikalavimai pateikiamiems dokumentams
9. Emitentas, nusprendęs išleisti vertybinius popierius įstatinio (pagrindinio) kapitalo formavimui (emitento steigimosi metu), privalo Komisijai pateikti šiuos dokumentus:
9.4. prospektą (platinant vertybinius popierius viešai) arba memorandumą (platinant vertybinius popierius neviešai) – 2 egzempliorius;
10. Emitentas, nusprendęs išleisti vertybinius popierius įstatinio (pagrindinio) kapitalo didinimui, skolinto kapitalo formavimui arba jo didinimui privalo Komisijai pateikti šiuos dokumentus:
10.2. sprendimo didinti įstatinį (pagrindinį) kapitalą arba išleisti kredito vertybinius popierius notariškai patvirtintą nuorašą;
10.3. įregistruotus įstatų pakeitimus ir papildymus, susijusius su įstatinio (pagrindinio) kapitalo didinimu (arba perregistruotus įstatus). Jeigu nėra įregistruotas įstatų pakeitimas, gali būti pateiktas emitento visuotinio akcininkų susirinkimo arba valdybos posėdžio, jei tai numatyta emitento įstatuose, protokolo nuorašas;
10.5 prospektą (platinant vertybinius popierius viešai), memorandumą, parengtą pagal Taisyklių 2 priedo reikalavimus, atsižvelgiant į 12 punkte išdėstytus ypatumus (platinant vertybinius popierius neviešai) arba memorandumą, parengtą pagal Taisyklių 5 priedo reikalavimus (didinant įstatinį kapitalą iš emitento lėšų arba didinant įstatinį kapitalą dėl dividendų išmokėjimo naujai išleidžiamomis emitento akcijomis, jeigu prieš tai išleisti vertybiniai popieriai įregistruoti Vertybinių popierių komisijoje) – 2 egz.
Punkto pakeitimai:
Nr. 64, 1994-02-11, Žin., 1994, Nr. 27-487 (1994-04-13), i. k. 094205FTAIS00000064
10.7 vertybinių popierių pasirašymo sutarties projektą (didinant įstatinį kapitalą iš emitento lėšų, pateikti nereikia).
Punkto pakeitimai:
Nr. 64, 1994-02-11, Žin., 1994, Nr. 27-487 (1994-04-13), i. k. 094205FTAIS00000064
11. Paraiška išleidžiamiems vertybiniams popieriams įregistruoti pildoma pagal šių taisyklių 1 priede pateiktą formą.
12. Emisijos prospektas (memorandumas) rengiamas pagal šių taisyklių 2 priede pateiktą pavyzdinį turinį atsižvelgiant į šiuos ypatumus:
12.1. rengiant vertybinių popierių emisijos prospektą emitento steigimosi metu:
12.1.1. gali būti sujungti II skyriaus 7 ir 8 punktai ir pateikiama informacija, nurodyta šio skyriaus 9, 11 ir 12 punktuose;
12.1.4. nepildomas V skyriaus 3 punktas, išskyrus atvejus, kai steigimosi metu suformuojami laikini valdymo organai. Nepildomas V skyriaus 5 punktas;
12.2. rengiant vertybinių popierių emisijos memorandumą emitento steigimosi metu:
12.2.5. nepildomas V skyriaus 3 punktas, išskyrus atvejus, kai steigimosi metu suformuojami laikini valdymo organai. V skyriaus 4 punkte (taip pat 3 punkte, jei jis pildomas) nebūtina pateikti duomenų apie steigėjų (valdymo organų narių) dalyvavimą kitų įmonių ar organizacijų veikloje ir kapitale. Nepildomas V skyriaus 5 punktas;
12.3. rengiant vertybinių popierių emisijos memorandumą įstatinio (pagrindinio) kapitalo padidinimui arba skolinto kapitalo formavimui (padidinimui):
12.3.3. III skyriaus 1 punkte gali būti pateikiami tik paskutiniųjų vienerių metų duomenys, 4 punkte – tik informacija apie nekilnojamą turtą, taip pat nebūtina pateikti šio skyriaus 5 ir 6 punktuose nurodytą informaciją;
12.3.5. V skyriaus 3 punkte gali būti nepateikiama informacija apie valdymo organų nariams išmokėtą atlyginimą, tantjemas, kitas išmokas iš pelno bei skirtas paskolas. Gali būti nepildomas V skyriaus 5 punktas;
13. Paraišką vertybinių popierių įregistravimui taip pat emisijos prospektą (memorandumą) pasirašo:
13.1. emitento visi steigėjai arba ne mažiau kaip 2 steigėjų įgalioti asmenys, jeigu vertybiniai popieriai registruojami emitento steigimosi metu;
Paraiškų, įregistruoti vertybinius popierius, nagrinėjimo tvarka
15. Komisija privalo išnagrinėti paraišką ir kitus dokumentus dėl vertybinių popierių įregistravimo per 30 dienų nuo dokumentų pateikimo.
16. Vertybiniai popieriai neregistruojami, jeigu:
16.2. duomenys pateikti registravimosi dokumentuose, yra netikslūs ir/arba neatitinka šių taisyklių reikalavimų;
17. Apie atsisakymą įregistruoti vertybinius popierius emitentui pranešama raštu, nurodant trūkumus ir netikslumus. Pašalinęs nurodytus trūkumus ir netikslumus, emitentas gali bendra tvarka pakartotinai kreiptis į Komisiją dėl vertybinių popierių įregistravimo.
19. Įregistravus vertybinius popierius, Komisija išduoda emitentui nustatytos formos vertybinių popierių įregistravimo aktą. Vertybinių popierių komisijos surašyto įregistravimo akto tekstas be jokių sutrumpinimų ir pataisymų turi būti įtrauktas į emisijos prospektą. Emitentui grąžinamo vertybinių popierių emisijos prospekto (memorandumo) puslapiai užantspauduojami spaudu „Įregistruota“, pirmame puslapyje nurodant sprendimo įregistruoti vertybinius popierius datą, numerį ir įregistravimo akto numerį.
Pirminė vertybinių popierių apyvarta
20. Įregistravus vertybinius popierius Komisijoje, emitentas platina juos savo jėgomis arba pagal sudarytas sutartis su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais (finansinio maklerio įmonėmis arba bankais).
21. Vertybiniai popieriai platinami sudarant tarp emitento (jo įgalioto vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininko) ir investitoriaus vertybinių popierių pasirašymo sutartį, kurios tekstas turi atitikti Komisijai pateikto sutarties projekto tekstą ir gali būti keičiamas tik gavus Komisijos sutikimą. Vienas sutarties egzempliorius, kaip vertybinių popierių įsigijimą patvirtinantis dokumentas, turi būti išduotas investitoriui.
22. Emitentas, taip pat kiekvienas asmuo pagal sutartį ar įgaliojimą platinantis emitento vertybinius popierius, privalo turėti vertybinių popierių emisijos prospektą (memorandumą) ir pasirašytinai supažindinti su juo kiekvieną investitorių, taip pat neteikti apie emitentą ir jo siūlomus vertybinius popierius jokios papildomos, prospekte (memorandume) nenurodytos, informacijos.
Duomenys apie investitoriaus susipažinimą su vertybinių popierių emisijos prospektu (memorandumu) ir apie tai, kad jam nebuvo teikiama papildoma, prospekte (memorandume) nenurodyta, informacija, turi būti fiksuojami vertybinių popierių pasirašymo sutartyje.
23. Emitentas privalo per 10 dienų raštu pranešti Komisijai apie prospekte skelbtų duomenų pasikeitimą, taip pat apie įvykius, susijusius su emitento veikla ir galinčius turėti įtakos viešajai apyvartai. Komisija per 5 dienas priima sprendimą ir informuoja emitentą, ar reikia keisti prospektą, ar išleisti neeilinį viešą emitento pranešimą. Informacija apie prospekto pasikeitimą ir neeilinius pranešimus emitentas turi paskelbti bent viename respublikiniame dienraštyje.
24. Visiems asmenims, pirminės apyvartos metu įsigyjant vertybinius popierius, turi būti užtikrintos vienodos jų įsigijimo sąlygos, taip pat ir vertybinių popierių kaina, išskyrus Lietuvos Respublikos įstatymų numatytus atvejus.
Pirminės apyvartos metu platinamų akcijų kaina negali būti mažesnė už jų nominalią vertę, išskyrus Lietuvos Respublikos įstatymų numatytus atvejus.
25. Platinamų vertybinių popierių reklamoje gali būti pateikta tik prospekte esanti informacija, taip pat turi būti nurodyta, kur galima su juo susipažinti.
Emitento atsakomybė
26. Emitentas Lietuvos Respublikos įstatymų nustatyta tvarka atsako už prospekte arba neeiliniame viešame pranešime pateiktų duomenų teisingumą.
Jeigu investitorius patiria materialinius nuostolius dėl prospekte arba neeiliniame viešame pranešime nenurodytų rizikos veiksnių, susijusių su emitento veikla, ar pateiktų duomenų netikslumo, jis turi teisę reikalauti atlyginti nuostolius įstatymų nustatyta tvarka.
27. Jeigu emitentas nesilaiko šių taisyklių reikalavimų, Komisija turi teisę sustabdyti jo vertybinių popierių įregistravimą ir nustatyti terminą, per kurį pažeidimai turi būti pašalinti. Komisijai sustabdžius vertybinių popierių įregistravimą, emitentas ar jo įgalioti tarpininkai turi nutraukti vertybinių popierių platinimą ir pašalinti pažeidimus. Jeigu pažeidimai per nustatytą terminą nepašalinami, Komisija panaikina vertybinių popierių įregistravimą. Apie Komisijos sprendimą panaikinti vertybinių popierių įregistravimą emitentui per 15 dienų pranešama raštu ir paskelbiama masinės informacijos priemonėse.
Vertybinių popierių, kurių įregistravimas panaikintas, savininkams emitentas per 15 dienų nuo įregistravimo panaikinimo privalo grąžinti įnašus be jokių atskaitymų.
Jei emitentas negrąžina investitoriams jų įnašų, Komisija siunčia Ekonomikos ministerijai teikimą dėl įmonės įstatų įregistravimo sustabdymo. Tokios įmonės įregistravimas teismine tvarka gali būti panaikintas.
Išleistų vertybinių popierių įregistravimas (perregistravimas)
28. Emitentai, jau išplatinę arba tebeplatinantys Komisijoje neįregistruotus vertybinius popierius ir turinys arba po vertybinių popierių išplatinimo turėsiantys didesnį kaip 10 mln. talonų įstatinį kapitalą vertybiniams popieriams įregistruoti pateikia Komisijai dokumentus pagal reikalavimus, numatytus šių taisyklių 9 (jeigu vertybiniai popieriai platinti emitento steigimosi metu) arba 10 (jeigu vertybiniai popieriai platinti ne steigimosi metu) bei 12 punktuose. Ši nuostata netaikoma privatizuotoms ir privatizuojamoms įmonėms.
29. Emitentai, jau išplatinę arba tebeplatinantys Komisijoje neįregistruotus vertybinius popierius ir turintys arba po vertybinių popierių išplatinimo turėsiantys ne didesnį kaip 10 mln. talonų įstatinį kapitalą, taip pat privatizuotos įmonės (nepriklausomai nuo įstatinio kapitalo dydžio) vertybiniams popieriams įregistruoti pateikia Komisijai šiuos dokumentus:
29.2. notariškai patvirtintą steigimo sutartį (jeigu vertybiniai popieriai platinami įstatinio kapitalo suformavimui ir emitentas nėra privatizuota įmonė);
29.3. įregistruotus įstatus arba notariškai patvirtintą jų nuorašą. Registruojant privatizuotų, bet įmonių rejestre neįregistruotų įmonių vertybinius popierius, gali būti pateikti akcininkų susirinkimo patvirtinti įstatai;
29.4. sprendimą išleisti naujus vertybinius popierius arba jo notariškai patvirtintą nuorašą (jeigu vertybiniai popieriai platinami ne steigimosi metu ir emitentas nėra privatizuota įmonė);
29.6. vertybinių popierių emisijos memorandumą, parengtą pagal šių taisyklių 3 priede pateiktą turinį – 2 egzempliorius;
30. Emitentai, perregistruojantys Finansų ministerijoje įregistruotu vertybinius popierius, neprivalo pateikti 29.2 ir 29.3 punktuose nurodytų dokumentų.
31. Privatizuotos, bet įmonių rejestre neįregistruotos įmonės, taip pat įmonės, kurių privatizavimas yra nebaigtas, turi Komisijoje įregistruoti vertybinius popierius įvykus visuotiniam akcininkų susirinkimui. Įmonių rejestro tvarkytojai neturi teisės registruoti privatizuotų įmonių, kurių vertybiniai popieriai nėra įregistruoti.
Vertybinių popierių registravimo ir
platinimo taisyklių
1 priedas
Lietuvos Respublikos
Vertybinių popierių komisijai
__________________________________________________________________________
(emitento visas pavadinimas, adresas, telefono numeris)
PARAIŠKA
VERTYBINIAMS POPIERIAMS ĮREGISTRUOTI
Vertybinių popierių visas pavadinimas |
Vertybinių popierių rekvizitai |
Platinimo būdas |
Išleidimo tikslas |
|||
Nominali vertė talonais |
Emisijos dydis vienetais |
Bendra nominali vertė talonais |
Emisijos kaina talonais |
|||
Vadovo pareigos parašas vardas ir pavardė
Kitų, už vertybinių popierių parašai vardai ir pavardės
įregistravimą atsakingų
asmenų pareigos
Data Antspaudo vieta
______________
Vertybinių popierių registravimo ir
platinimo taisyklių
2 priedas
VERTYBINIŲ POPIERIŲ EMISIJOS PROSPEKTO TURINYS
Įvadas
1. Pagrindiniai duomenys apie emitentą: pavadinimas, buveinės adresas, telefono numeris, teisinė-organizacinė forma, įregistravimo data ir vieta, įregistravimo numeris, įmonių rejestro kodas.
Įstatinio kapitalo dydis, jo struktūra pagal akcijų rūšis ir klases.
2. Pagrindiniai duomenys apie išleidžiamus vertybinius popierius: išleidžiamų vertybinių popierių skaičius, nominali vertė, emisijos kaina, bendra išleidžiamų vertybinių popierių nominali vertė, pagrindinės suteikiamos teisės pagal vertybinių popierių rūšis ir klases.
4. Informacija apie tai, kur ir kada galima susipažinti su prospektu bei kitais dokumentais (finansinėmis ataskaitomis, auditorių ataskaitomis ir pan.).
5. Asmenys atsakingi už prospekte pateiktą informaciją: fiziniai asmenys – vardai, pavardės, adresai; juridiniai asmenys – pavadinimai, adresai.
6. Konsultantai, kurių paslaugomis buvo naudojamasi rengiant prospektą: vardai ir pavardės (juridinių asmenų pavadinimai), adresai.
I skyrius. Duomenys apie išleidžiamus vertybinius popierius
1. Emisijos teisinis pagrindas.
(Išrašai iš dokumentų, kurių pagrindu išleidžiami vertybiniai popieriai; organas, priėmęs sprendimą; sprendimo priėmimo data).
2. Emisijos tikslas.
(Įstatinio kapitalo formavimas ar didinimas, skolinto kapitalo formavimas ar didinimas, susijungimas su kita įmone, skaidymasis, kitos įmonės įsigijimas).
3. Išleidžiamų vertybinių popierių charakteristikos.
(Skaičius, nominali vertė, emisijos kaina ir bendra nominali vertė pagal vertybinių popierių rūšis ir klases. Bendra išleidžiamų vertybinių popierių nominali vertė.).
4. Išleidžiamų vertybinių popierių suteikiamos teisės, pareigos ir privilegijos.
Išleidžiamų vertybinių popierių teisės, pareigos ir privilegijos pagal vertybinių popierių rūšis ir klases. Apribojimai taikomi išleidžiamų vertybinių popierių laisvam judėjimui).
5. Vertybinių popierių platinimo tvarka.
(Platinimo pradžia, pabaiga, platinimo vietų adresai, platinamų vertybinių popierių apmokėjimo tvarka, apribojimai, taikomi įsigyjant vertybinius popierius; ne viso išleidžiamų vertybinių popierių skaičiaus ir didesnio negu numatyta skaičiaus pasirašymo pasekmės ir pakartotinio platinimo procedūra).
6. Vertybinių popierių platinimo būdas.
(Informacija apie sutartis su vertybinių popierių platinimo tarpininkais arba agentais, jeigu tokios sutartys sudarytos (įmonių pavadinimai, adresai, telefono numeriai; sudarytų platinimo sutarčių trumpas apibūdinimas, tarpininkų dalyvavimo pirminėje apyvartoje būdas (emisijos supirkimas su vėlesniu išplatinimu, emisijos garantavimas, tik tarpininkavimas); atlyginimo už tarpininkų paslaugas nustatymo būdas ir (arba) dydis; agentų vardai, pavardės, adresai, telefono numeriai, atlyginimo už paslaugas nustatymo būdas ir/arba dydis).
7. Dividendai (arba palūkanos).
(Data (momentas), nuo kurios atsiranda teisė į dividendus ar palūkanas, dividendų ar palūkanų išmokėjimo terminai ir tvarka (kas priima sprendimą dėl išmokėjimo, laikotarpis nuo sprendimo priėmimo iki išmokėjimo, informavimo apie išmokėjimą tvarka, išmokėjimo būdas, asmenų, turinčių teisę į dividendus ar palūkanas, nustatymo tvarka), dividendų ar palūkanų (jeigu nėra iš anksto nustatyta) nustatymo būdas, šalių teisės į dividendus ar palūkanas vertybinių popierių perleidimo atveju).
8. Sukauptų lėšų panaudojimo kryptis.
(Gamybos ar teikiamų paslaugų apimties plėtimas, nurodant numatomos gaminti produkcijos ir paslaugų charakteristikas; gamybos organizavimas, modernizavimas, rekonstrukcija ar naujų technologijų (paslaugų) diegimas, nurodant charakteristikas; dalyvavimas valstybinio turto privatizavime, nurodant investicijų į privatizuojamus objektus kryptis; kitos lėšų panaudojimo kryptys).
9. Emisijos ekonominis pagrindas.
(Investicijų atsipirkimo laiko paskaičiavimas, pinigų srautų (cash flow) prognozė ne mažiau kaip 3 metų laikotarpiui).
10. Rizikos veiksniai, susiję su emitento veikla.
(Ekonominiai: produkcijos (paslaugų teikimo) konkurentabilumas bei realizacijos galimybės; apsirūpinimas žaliavomis, komplektuojančiomis dalimis, gamybiniais plotais, darbo jėga, finansiniais ištekliais; darbuotojų kvalifikacijos lygis, kadrų kaitos problemos, vadovaujančio personalo kvalifikacijos ir kompetencijos problemos; priklausomybė nuo tiekėjų, monopolinių vartotojų; atsiskaitymų su tiekėjais ir vartotojais būklė; kiti ekonominiai rizikos veiksniai.
Politiniai: politinės-teisinės raidos Lietuvoje įtaka emitento veiklai, nurodant konkrečias sritis; tarptautinių, tarpvalstybinių susitarimų įtaka; kiti politiniai rizikos veiksniai.
Socialiniai: darbo užmokesčio lygis ir darbo užmokesčio išmokėjimo problemos; streikų galimybė; kiti socialiniai veiksniai.
Techniniai-technologiniai: fizinis ir moralinis pagrindinių priemonių nusidėvėjimas; standartizacijos problemos; kiti techniniai- technologiniai rizikos veiksniai.
Ekologiniai: emitento išleidžiamų taršalų pobūdis; sumos, išleidžiamos aplinkos apsaugai; sumos, išleidžiamos baudoms sumokėti už aplinkos teršimą; emitento veiklos apribojimo ar sustabdymo dėl neigiamos įtakos aplinkai galimybė; kiti ekologiniai rizikos veiksniai.
Kiti rizikos veiksniai).
II skyrius. Duomenys apie emitentą ir jo kapitalą
1. Emitentas.
(Emitento pavadinimas, buveinės adresas, telefono, telefakso, teletaipo numeriai; emitento (jo įstatų, jeigu emitentas neįregistruotas) įregistravimo įmonių rejestre duomenys);
7. Emitento įstatinis kapitalas.
(Įmonių rejestre įregistruotas įstatinis kapitalas: dydis, struktūra pagal akcijų rūšis ir klases (kiekvienos rūšies ir klasės akcijų skaičius, nominali vertė, bendra nominali vertė ir lyginamasis svoris įstatiniame kapitale, neapmokėta bendrosios nominalios vertės dalis ir jos apmokėjimo sąlygos, suteikiamos teisės, privilegijos ir apribojimai, išmokėti (priskaičiuoti) dividendai kiekvienais jų išmokėjimo metais, dividendų suma, tenkanti vienai akcijai kiekvienais jų išmokėjimo metais).
8. Numatomi įstatinio kapitalo pokyčiai, susiję su šia emisija.
(Numatomas įstatinio kapitalo dydis po emisijos, įstatinio kapitalo struktūros pokyčiai pagal akcijų rūšis ir klases).
9. Įstatinio kapitalo ir jo struktūros pokyčiai per paskutiniuosius trejus metus.
(Paskutiniųjų trejų metų įstatinio kapitalo ir jo struktūros pokyčiai pagal akcijų rūšis ir klases).
10. Įstatinio kapitalo keitimo tvarka.
(Sprendimų pakeisti įstatinį kapitalą priėmimo tvarka, skirtingų rūšių ir klasių akcijų suteikiamos teisės keičiant įstatinį kapitalą).
11. Stambiausi akcininkai.
(Akcininkai, turintys daugiau kaip 5 procentus emitento įstatinio kapitalo: vardai ir pavardės (įmonių pavadinimai), akcijų skaičius pagal rūšis ir klases, turima įstatinio kapitalo ir balsų dalis procentais).
III skyrius. Emitento veikla
1. Gamybos (paslaugų) charakteristika.
(Gamybos (teikiamų paslaugų) apimtys, metinė apyvarta bei šių rodiklių dinamika per paskutinius 3 metus pagal gaminamos produkcijos (teikiamų paslaugų) rūšis, pagrindinių gaminių (paslaugų) lyginamasis svoris bendroje gamybos (paslaugų teikimo) apimtyje, gaminių (paslaugų teikimo) kainos ir jų dinamika per paskutinius 3 metus, įsisavinamos ar numatomos įsisavinti naujos produkcijos (paslaugų) apibūdinimas, kita reikšminga informacija apie gaminamą produkciją (teikiamas paslaugas)).
2. Realizavimo rinkos.
(Realizavimo rinkų geografija, realizavimo apimtys, dalis bendroje realizuojamos produkcijos (paslaugų) apimtyje, realizavimo pobūdis (ilgalaikės ar trumpalaikės sutartys, atsitiktiniai sandėriai, realizavimas per savo paskirstymo tinklą, dalyvavimas biržų prekyboje ir pan.) pagrindiniai konkurentai, artimiausiu metu numatomos įsisavinti rinkos).
3. Tiekimas.
(Pagrindiniai žaliavų, komplektuojančių detalių, energetinių išteklių ir paslaugų tiekėjai, tiekimų apimtys, ryšių su pagrindiniais tiekėjais pobūdis (trumpalaikės ar ilgalaikės sutartys, atsitiktiniai pirkimai)).
4. Nekilnojamas turtas ir kitos pagrindinės priemonės.
(Žemės sklypo dydis, geografinė padėtis, naudojimosi sklypu teisinis pagrindas; pagrindinių pastatų ir statinių aprašymas (funkcinė paskirtis, balansinė vertė, amžius ir būklė), informacija apie nebaigtas statybas (funkcinė paskirtis, sąmatinė vertė, įsisavinta dalis, numatomas statybos užbaigimo terminas); pagrindinių mašinų, įrengimų grupių ir technologinių linijų aprašymas (pavadinimai, funkcinė paskirtis, amžius, balansinė vertė, šalis gamintoja)).
5. Patentai, licencijos, kontraktai.
(Emitento priklausomybės nuo patentų, licencijų, pramoninių, komercinių ir finansinių kontraktų trumpas apibūdinimas).
6. Mokslo-tiriamieji darbai.
(Informacija apie atliekamus mokslo-tiriamuosius darbus, jeigu jie turi esminės įtakos emitento finansinei būklei).
7. Teisminiai (arbitražo) procesai.
(Informacija apie teisminius ar arbitražo procesus, galinčius turėti ar turėjusius įtakos emitento finansinei būklei per paskutiniuosius vienerius metus (taikytos sankcijos ir paskirtos baudos, jų priežastys, neišspręsti ieškiniai ir galimos jų pasekmės)).
8. Darbuotojai.
(Vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius; darbuotojų grupavimas pagal išsilavinimą; vadovaujančio personalo, specialistų, darbininkų skaičius ir vidutinis mėnesinis atitinkamos darbuotojų grupės darbo užmokestis).
9. Investicijų politika.
(Įmonių, į kurias emitentas yra investavęs daugiau kaip 10 procentų savo įstatinio kapitalo, taip pat įmonių, kurių įstatiniame kapitale emitento dalis sudaro daugiau kaip 10 procentų, pavadinimai, buveinių adresai, veiklos pobūdis, įstatinio kapitalo, kapitalo rezervo ir pelno rezervo fondų dydžiai, apmokėta ir neapmokėta emitento dalis įstatiniame kapitale, grynasis pelnas (nuostoliai), rentabilumas, emitentui išmokėti dividendai, emitento suteiktos ir gautos paskolos per paskutiniuosius finansinius metus.
Stambūs, sudarantys daugiau kaip 10 procentų emitento įstatinio kapitalo, investicijų projektai, įgyvendinti per paskutiniuosius 3 metus: investicijų rūšys, investicijų apimtys, investicijų finansavimo šaltiniai (išoriniai, vidiniai); investicijų geografinis pasiskirstymas (Lietuvoje, užsienyje).
Informacija apie ateityje numatomas investicijas).
IV skyrius. Finansinė būklė.
1. Buhalterinis balansas.
(Paskutiniųjų 3 metų* buhalteriniai balansai, išdėstyti palyginamojoje lentelėje ir tarpinis balansas už 6 arba 9 mėnesius, jeigu nuo paskutiniųjų finansinių metų pabaigos praėjo daugiau kaip 6 arba 9 mėnesiai).
2. Pelno (nuostolių) ataskaita.
(Paskutiniųjų 3 metų* pelno (nuostolių) ataskaitos, išdėstytos palyginamojoje lentelėje ir tarpinė ataskaita už 6 arba 9 mėnesius, jeigu nuo paskutiniųjų finansinių metų pabaigos praėjo daugiau kaip 6 arba 9 mėnesiai).
3. Finansinės būklės pakitimų ataskaita.
(Paskutiniųjų 3 metų* finansinės būklės pakitimų (pinigų srautų) ataskaitos, išdėstytos palyginamojoje lentelėje ir tarpinė ataskaita už 6 arba 9 mėnesius, jeigu nuo paskutiniųjų finansinių metų pabaigos praėjo daugiau kaip 6 arba 9 mėnesiai).
5. Finansinių ataskaitų paaiškinimas.
(Pasikeitimų finansinėse ataskaitose priežastys, ilgalaikių ir trumpalaikių paskolų apibūdinimas (kreditoriai, palūkanų dydis, grąžinimo sąlygos).
V skyrius. Valdymo organai.
2. Valdymo organų teisės ir pareigos.
(Steigėjų tarybos, valdybos, administracijos, revizijos tarnybos teisės ir pareigos).
3. Valdymo organų nariai.
(Stebėtojų tarybos, valdybos, administracijos, revizijos tarnybos nariai: užimamos pareigos, vardai ir pavardės, duomenys apie dalyvavimą emitento kapitale (turima kapitalo ir balsų dalis procentais), informacija apie išmokėtą atlyginimą, tantjemas, kitas išmokas iš pelno bei skirtas paskolas per paskutinius vienerius ūkinius metus, duomenys apie dalyvavimą kitų įmonių, įstaigų ir organizacijų veikloje (įmonės, įstaigos ar organizacijos pavadinimas ir užimamos pareigos) bei kapitale (įmonės, įstaigos ar organizacijos pavadinimas, turima kapitalo ir balsų dalis procentais); apie valdybos pirmininką, administracijos vadovą ir vyriausiąjį finansininką papildomai nurodomi šie duomenys: išsilavinimas, profesija, darbovietės per paskutinius 10 metų ir pareigos jose).
4. Steigėjai.
(Jeigu prospektas pateikiamas emitento steigimosi metu).
(Steigėjų – įmonių, įstaigų ar organizacijų – pavadinimai, buveinių adresai, įstatinio kapitalo dydis ir struktūra (kiekvienos rūšies ir klasės akcijų skaičius, nominali vertė, bendra nominali vertė, valstybinis kapitalas, jeigu jis nepadalintas į akcijas), valstybės dalis įstatiniame kapitale procentais, informacija apie išleistus vertybinius popierius atstovaujančius įstatinio kapitalo (išleistų vertybinių popierių pavadinimai, skaičius, nominali vertė, bendra nominali vertė), paskutiniųjų vienerių metų buhalterinis balansas ir pelno ataskaita, akcininkams paskirti dividendai (bendra suma, suma tenkanti kiekvienos rūšies ir klasės vienai akcijai).
Kitų steigėjų vardai ir pavardės, gimimo metai, išsilavinimas, profesija, darbovietės per paskutiniuosius 10 metų ir pareigos jose, duomenys apie dalyvavimą kitų įmonių, įstaigų veikloje (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, užimamos pareigos) bei kapitale (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, turima kapitalo ir balsų dalis procentais).
Steigėjų privilegijos, akcijų, kurias pasirašo kiekvienas steigėjas, skaičius, steigimo išlaidų kompensacijų ir atlyginimo už steigimą tvarka).
5. Sandoriai su suinteresuotais asmenimis.
(Duomenys apie paskutiniųjų vienerių metų emitento pagrindinei veiklai nebūdingus sandorius su įmonėmis, įstaigomis ir organizacijomis, kurių veikloje ar kapitale dalyvauja jo valdymo organų nariai: sandorių rūšys (nekilnojamojo turto, pagrindinių priemonių perleidimas, nebūdingi pirkimo-pardavimo kontraktai, išduotos paskolos); sandorių sąlygos (kaina, atsiskaitymų forma ir sąlygos ir pan.); sandorių apimtys).
VI skyrius. Naujausi įvykiai emitento veikloje ir perspektyvos.
1. Naujausi įvykiai emitento veikloje.
(Naujausi pokyčiai emitento veikloje ir finansinėje būklėje, neatspindėti prospekte pateiktose finansinėse ataskaitose: produkcijos (paslaugų) apimties ir asortimento pasikeitimai, naujų realizacijos rinkų įsisavinimas ar praradimas, esminiai pokyčiai gamybos kaštų struktūroje ir pardavimo kainose, kapitalo sudėties ir struktūros pasikeitimai).
Vertybinių popierių registravimo ir
platinimo taisyklių
3 priedas
VERTYBINIŲ POPIERIŲ EMISIJOS MEMORANDUMO TURINYS
1. Asmenys atsakingi už memorandume pateiktą informaciją: fiziniai asmenys – vardai, pavardės, adresai; juridiniai asmenys – pavadinimai, adresai.
2. Konsultantai, kurių paslaugomis buvo naudojamasi rengiant memorandumą: vardai ir pavardės (juridinių asmenų pavadinimai), adresai.
3. Už memorandumą atsakingų asmenų ir konsultantų patvirtinimas, kad memorandume pateikta informacija atitinka tikrovę ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti esminės įtakos investitorių sprendimams.
4. Emitentas.
(Emitento pavadinimas, buveinės adresas, telefono, telefakso, teletaipo numeriai, emitento (jo įstaigų, jeigu emitentas neįregistruotas) įregistravimo įmonių rejestre duomenys).
10. Emitento įstatinis kapitalas.
(Įmonių rejestre įregistruotas įstatinis kapitalas: dydis, struktūra pagal akcijų rūšis ir klases (kiekvienos rūšies ir klasės akcijų skaičius, nominali vertė, bendra nominali vertė ir lyginamasis svoris įstatiniame kapitale, neapmokėta bendrosios nominalios vertės dalis ir jo apmokėjimo sąlygos, suteikiamos teisės, privilegijos ir apribojimai, išmokėti (priskaičiuoti) dividendai kiekvienais jų išmokėjimo metais).
11. Įstatinio kapitalo keitimo tvarka.
(Sprendimų pakeisti įstatinį kapitalą priėmimo tvarka, skirtingų rūšių ir klasių akcijų suteikiamos teisės keičiant įstatinį kapitalą).
12. Vertybiniai popieriai, nepažymintys dalyvavimo įstatiniame kapitale.
(Pavadinimai, nominali vertė, skaičius, bendra nominali vertė, savininkams suteikiamos teisės, privilegijos ir apribojimai, galiojimo terminas, išmokėjimai šių vertybinių popierių savininkams per paskutinius vienerius metus).
13. Nekilnojamas turtas.
(Žemės sklypo dydis, geografinė padėtis, naudojimosi sklypu teisinis pagrindas; pagrindinių pastatų ir statinių aprašymas (funkcinė paskirtis, balansinė vertė, amžius)).
14. Gamybos (paslaugų) charakteristika.
(Gamybos (teikiamų paslaugų) apimtys, metinė apyvarta pagal gaminamos produkcijos (teikiamų paslaugų) rūšis).
15. Finansinė būklė.
(Balansas, pelno ataskaita (juridinių asmenų finansinių rezultatų apyskaita), paaiškinamasis raštas už paskutinius vienerius metus).
16. Valdymo organų nariai.
(Stebėtojų tarybos, valdybos, administracijos, revizijos tarnybos nariai: užimamos pareigos, vardai ir pavardės, duomenys apie dalyvavimą emitento kapitale (turima kapitalo ir balsų dalis procentais).
Vertybinių popierių registravimo ir platinimo
taisyklių
4 priedas
LIETUVOS RESPUBLIKOS Data:_______________
VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI
_____________________________________________________________________________________________
(emitento visas pavadinimas, adresas, telefono numeris)
Vertybinių popierių išplatinimo ataskaita
Išplatintų vertybinių popierių rekvizitai |
Duomenys apie visus išleistus vertybinius popierius |
|
||||||||
Vertybinių popierių visas pavadinimas |
Įregistravimo akto numeris |
Komisijoje įregistruotų vertybinių popierių skaičius |
Faktiškai išplatintų vertybinių popierių skaičius |
Visiškai apmokėtų vertybinių popierių skaičius |
Vieno VP nominali vertė |
Bendra nominali vertė Lt 4*6 |
Vieno VP emisijos kaina, Lt |
|||
visas VP skaičius vienetais |
Bendra nominali vertė, LT |
|
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių rejestre įregistruotas įstatinis kapitalas:_________________________ Lt, įregistravimo data:_______
Už apskaitą atsakingo asmens vardas, pavardė ir telefonas: ________________________________________
Įmonės vadovas: ____________________________________
Parašas Vardas, pavardė Įmonės antspaudas
______________
Priedo pakeitimai:
Nr. 103, 1994-11-04, Žin., 1994, Nr. 92-0 (1994-11-29), i. k. 094205FPROT00000103
Vertybinių popierių registravimo ir platinimo
taisyklių
5 priedas
VERTYBINIŲ POPIERIŲ EMISIJOS MEMORANDUMAS
(pateikiamas didinant įstatinį kapitalą iš emitento lėšų arba didinant įstatinį kapitalą dėl dividendų išmokėjimo naujai išleidžiamomis akcijomis)
1. Emitento pavadinimas............................................................................................................
2. Įmonės rūšis.............................................................................................. ..............................
3. Buveinės adresas............................................................................................... ......................
4. Telefono Nr. ...........................................................................................................................
5. Telefakso Nr. ........................................................................................... ..............................
6. Registracijos įmonių rejestre rekvizitai...................................................................................
7. Įmonių rejestre įregistruoto įstatinio kapitalo dydis (Lt):.......................................................
8. Duomenys apie komisijoje anksčiau įregistruotas akcijas:
Visas akcijų pavadinimas |
akcijų skaičius (vnt.) |
1 akcijos nominali vertė (Lt) |
bendra nominali vertė (Lt) |
vertybinių popierių įregistravimo komisijoje Nr. |
|
|
|
|
|
iš viso |
*** |
*** |
|
*** |
9. Įstatinio kapitalo dydis po naujai išleidžiamų akcijų išplatinimo arba jau išleistų akcijų nominalios vertės padidinimo (Lt)......................................................................................................................................
10. Duomenys apie naujai išleidžiamas akcijas: (Jeigu didinama jau išleistų akcijų nominali vertė, šiame punkte pateikiami nauji jau išleistų akcijų rekvizitai.)
Visas akcijų pavadinimas |
akcijų skaičius (vnt.) |
1 akcijos nominali vertė (Lt) |
bendra nominali vertė (Lt) |
|
|
|
|
iš viso |
*** |
*** |
|
11. Naujai išleidžiamų akcijų apmokėjimo ar išleistų akcijų nominalios vertės padidinimo šaltiniai:
pelno rezervo fondas (Lt).................................................................................................... .......
kapitalo rezervo fondas (Lt)................................................................................................. ......
paskelbti dividendai (Lt)................................................................................................... .........
kiti šaltiniai (Lt)............................................................................................... ...........................
(nurodyti, kokie):
....................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................
iš viso (Lt)
12. Akcininko turimai apmokėtai akcijai tenkantis naujai išleidžiamų akcijų skaičius – pagal turimų akcijų rūšis ir klases:
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
13. Informavimo apie naujai išleidžiamų akcijų įsigijimą tvarka:
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
14. Naujai išleidžiamų akcijų įsigijimo tvarka:
įsigijimo vieta (adresas)...................................................................................... .........................
įsigijimo terminas.................................................................................... ....................................
15. Visuotinio akcininkų susirinkimo, nusprendusio padidinti įstatinį kapitalą, vykimo data:
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
16. Naujai išleidžiamų akcijų suteikiama teisė į dividendus už ūkinius metus, kuriais jos buvo išleistos (jei ši teisė nelygi, palyginus su kitų tos pačios klasės suteikiamomis teisėmis, būtina paaiškinti dividendų apskaičiavimo tvarką):
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
17. Buhalterinis balansas, sudarytas ne anksčiau kaip 30 dienų iki visuotinio akcininkų susirinkimo, nusprendusio didinti įstatinį kapitalą (atspausdintas pagal Lietuvos Respublikos Vyriausybės patvirtintą balanso formą).
18. Bendros pastabos:
18.1. Įregistravus įstatinio kapitalo padidinimą, valdyba praneša akcininkams įstatuose nustatyta tvarka apie naujų akcijų įsigijimo tvarką. Jeigu per vienus metus nuo pranešimo dienos akcininkai nepareikalauja akcijų, tai bendrovė (įmonė) turi teisę realizuoti jas savo nuožiūra.
18.2. Kitos pastabos emitento nuožiūra:
............................................................................. .......................................................................
....................................................................................................................................................
19. Su šiuo memorandumu galima susipažinti (vieta ir laikas):
............................................................................. .......................................................................
............................................................................. .......................................................................
Administracijos vadovas...................................................
Vyr. finansininkas..............................................................
Data A. V.
______________
Papildyta priedu:
Nr. 64, 1994-02-11, Žin., 1994, Nr. 27-487 (1994-04-13), i. k. 094205FTAIS00000064
Pakeitimai:
1.
Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija prie Finansų ministerijos, Nutarimas
Nr. 64, 1994-02-11, Žin., 1994, Nr. 27-487 (1994-04-13), i. k. 094205FTAIS00000064
Dėl Vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių, patvirtintų 1993 m. kovo 18 d. Vertybinių popierių komisijos posėdžio protokolu Nr. 19, dalinio pakeitimo
2.
Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija prie Finansų ministerijos, Protokolas
Nr. 103, 1994-11-04, Žin., 1994, Nr. 92-0 (1994-11-29), i. k. 094205FPROT00000103
(Dėl vertybinių popierių išplatinimo ataskaitos formos)