LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO

Įsakymas netenka galios 2010-10-27:

Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerija, Įsakymas

Nr. A1-499, 2010-10-20, Žin., 2010, Nr. 126-6478 (2010-10-26), i. k. 1102230ISAK00A1-499

Dėl Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programas, mokėjimo taisyklių patvirtinimo

Suvestinė redakcija nuo 2009-06-21 iki 2010-10-26

Įsakymas paskelbtas: Žin. 2009, Nr. 9-327, i. k. 1092230ISAK0000A1-9

LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO

ĮSAKYMAS

DĖL PROJEKTŲ, FINANSUOJAMŲ ĮGYVENDINANT EUROPOS PABĖGĖLIŲ FONDO LIETUVOJE DAUGIAMETĘ 2008–2013 M. PROGRAMĄ IR ATITINKAMŲ METŲ METINES PROGRAMAS, MOKĖJIMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO

2009 m. sausio 13 d. Nr. A1-9

Vilnius

Vadovaudamasis 2007 m. gegužės 23 d. Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo 573/2007/EB dėl Europos pabėgėlių fondo 2008–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo, panaikinančio Tarybos sprendimą 2004/904/EB (OL 2007 L 144, p. 14), 27 straipsniu:

1. Tvirtinu Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir atitinkamų metų metines programas, mokėjimo taisykles (pridedama).

2. Pavedu įsakymo vykdymo kontrolę ministerijos sekretorei Violetai Murauskaitei.

SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRAS RIMANTAS JONAS DAGYS

PATVIRTINTA

Lietuvos Respublikos socialinės

apsaugos ir darbo ministro

2009 m. sausio 13 d. įsakymu Nr. A1-9

PROJEKTŲ, FINANSUOJAMŲ ĮGYVENDINANT EUROPOS PABĖGĖLIŲ FONDO LIETUVOJE DAUGIAMETĘ 2008–2013 M. PROGRAMĄ IR ATITINKAMŲ METŲ METINES PROGRAMAS, MOKĖJIMO TAISYKLĖS

I. BENDROSIOS NUOSTATOS

1. Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo (toliau vadinama – EPF) Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir atitinkamų metų metines programas, mokėjimo taisyklės (toliau vadinama – Taisyklės) nustato EPF ir bendrojo finansavimo lėšų išmokėjimo EPF projektų vykdytojams tvarką. Šios Taisyklės netaikomos administruojant EPF techninę paramą.

2. Taisyklėse vartojamos sąvokos:

Atsakinga institucija – Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerija (toliau vadinama – ministerija), atsakinga už EPF administravimą ir palaikanti ryšius su Europos Komisija bei įgyvendinanti kitas funkcijas, 2007 m. gegužės 23 d. Europos Parlamento ir Tarybos sprendimu Nr. 573/2007/EB dėl Europos pabėgėlių fondo 2008–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo, panaikinančiu Tarybos sprendimą 2004/904/EB (OL L144 2007, p. 1), priskirta atsakingai institucijai.

Deklaruotinos Europos Komisijai išlaidos – tinkamos finansuoti išlaidos, kurios šių Taisyklių nustatyta tvarka yra apmokėtos ir pagal išlaidas pateisinančius dokumentus buvo pripažintos deklaruotinomis Europos Komisijai.

Deleguota institucija – Paramos fondas Europos socialinio fondo agentūra (toliau vadinama – agentūra), atsakinga už priskirtos EPF programos projektų administravimą ir įgyvendinimo priežiūrą.

Išlaidas pateisinantys dokumentai – rangovų, paslaugų teikėjų ar prekių tiekėjų pateiktos sąskaitos, perdavimo–priėmimo aktai, darbo laiko apskaitos žiniaraščiai, kelionių dokumentai ar kiti dokumentai, pateisinantys patirtas išlaidas.

Išlaidų apmokėjimą įrodantys dokumentai – išrašai iš banko sąskaitos ar kiti dokumentai, įrodantys, kad pagal išlaidas pateisinančius dokumentus buvo atliktas mokėjimas.

Paraiška atsakingai institucijai dėl lėšų pervedimo projekto vykdytojui – pagal atsakingos institucijos nustatytą formą deleguotos institucijos parengtas ir patvirtintas dokumentas, kuriuo remiantis yra rengiama mokėjimo paraiška valstybės iždui.

Parama – pagal sutartį EPF projektui (toliau vadinama – projektas) įgyvendinti skiriamos EPF ir bendrojo finansavimo, skiriamo iš valstybės biudžeto, lėšos. Skiriant paramą nustatomos paramos projektui skyrimo sąlygos, kurios kartu su kitais Europos Sąjungos (toliau vadinama – ES) ir Lietuvos Respublikos teisės aktais apibrėžia tinkamas finansuoti projekto išlaidas.

Partneris – juridinis asmuo, tiesiogiai įvardytas projekto aprašyme, prisidedantis savo veikla ir (ar) finansiniais ištekliais prie projekto tikslų įgyvendinimo.

Projektas – ekonomiškai nedalomų ir tikslią funkciją atliekančių veiklos rūšių visuma, turinti apibrėžtą biudžetą, įgyvendinimo laikotarpį ir aiškiai nustatytus tikslus, pagal kuriuos galima spręsti, ar sukurtų rezultatų nauda yra proporcinga panaudotiems ištekliams.

Projekto vykdytojas – institucija, įstaiga ar organizacija, kurios vardu yra teikiama paraiška. Projekto vykdytojas ir (ar) partneriai (jeigu taikoma) gali būti tik institucijos, įstaigos ar organizacijos, nurodytos Gairėse pareiškėjams pagal EPF Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir atitinkamų metų EPF metines programas.

Sutartis – paramos skyrimo projektams, įgyvendinantiems EPF programos prioritetus ir veiksmus, sutartis, pasirašoma projekto vykdytojo, atsakingos ir deleguotos institucijų.

Tinkamos finansuoti išlaidos – išlaidos, kurios yra faktiškai patirtos įgyvendinant projektą ir atitinka Europos Komisijos 2007 m. gruodžio 19 d. sprendimo Nr. 2008/22/EB, nustatančio Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB dėl Europos pabėgėlių fondo 2008–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo įgyvendinimo taisykles, susijusias su valstybių narių valdymo ir kontrolės sistemomis, administracinio ir finansų valdymo taisyklėmis bei fondo bendrai finansuojamų projektų išlaidų tinkamumu (OL L7 2008, p.1), bei Gairių pareiškėjams pagal atitinkamų metų EPF metines programas nuostatas ir neprieštarauja kitiems ES bei Lietuvos Respublikos teisės aktams.

Tvirtinanti institucija – Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerijos Apskaitos ir atskaitomybės departamentas, pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB 25 straipsnio 1 dalies b punktą, vykdantis tvirtinančios institucijos funkcijas.

II. PARAMOS LĖŠŲ IŠMOKĖJIMO TVARKA

3. Projektai, kuriems atsakinga institucija nusprendė skirti paramą iš EPF lėšų, yra finansuojami iš valstybės biudžeto specialiosios EPF programos (EPF lėšos) ir valstybės biudžeto specialiosios EPF programos (bendrojo finansavimo lėšos) (toliau vadinama – valstybės biudžeto specialiosios programos). Lėšas projekto vykdytojui pagal atsakingos institucijos Apskaitos ir atskaitomybės departamento parengtas mokėjimo paraiškas valstybės iždui arba mokėjimo nurodymus bankui iš valstybės biudžeto specialiųjų programų perveda Lietuvos Respublikos finansų ministerija, vadovaudamasi teisės aktais, reglamentuojančiais valstybės iždo sąskaitos valdymą.

4. Už projekto vykdytojo pateiktų mokėjimo prašymų tikrinimą, išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų tikrinimą bei projekto išlaidų tinkamumo finansuoti nustatymą atsako deleguota institucija.

5. Projekto vykdytojas privalo atsidaryti atskirą sąskaitą banke EPF programos paramos lėšoms. Jei paramos lėšos yra pervedamos į jo turimą banko sąskaitą, toks paramos lėšų pervedimas yra laikomas tinkamu, tačiau projekto vykdytojas turėtų pateikti banko išrašą, patvirtinantį, kad sąskaita yra tuščia ir nenaudojama – kitu atveju ir visa atsakomybė dėl tokio paramos lėšų pervedimo tenka projekto vykdytojui.

6. Sutartyje nustatytos paramos lėšos išmokamos pagal projekto vykdytojo deleguotai institucijai teikiamus mokėjimo prašymus (Taisyklių 1 priedas). Projekto vykdytojas teikia deleguotai institucijai avansinį (-ius), tarpinį (-ius) (jeigu taikoma) ir galutinį mokėjimo prašymus. Prie mokėjimo prašymų, kuriuose deklaruojamos patirtos išlaidos, projekto vykdytojas prideda projekto pažangos ar galutinę ataskaitas, išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų kopijas, patvirtintas juridinio asmens vadovo (arba jo įgalioto asmens) parašu bei antspaudu, ir kitus reikalaujamus dokumentus. Mokėjimo prašymų teikimo tvarka ir terminai nustatomi sutartyje nustatyta tvarka ir priklauso nuo projekto vykdytojui taikomo paramos lėšų išmokėjimo būdo.

7. Projekto vykdytojui paramos lėšos gali būti išmokamos vienu iš dviejų būdų:

7.1. avansinio mokėjimo; arba

7.2. kompensavimo su avansu.

PIRMASIS SKIRSNIS

AVANSINIS MOKĖJIMO BŪDAS

8. Avansinis mokėjimo būdas taikomas projektų vykdytojams, kurie yra valstybės ar savivaldybių biudžetų finansuojamos institucijos ir įstaigos (toliau vadinama – biudžetinės įstaigos) arba kiti juridiniai asmenys, kurie kartu su pirmuoju ir antruoju avansiniu mokėjimo prašymu gali pateikti banko garantiją arba laidavimo draudimo sutartį dėl avanso sumos. Reikalavimas dėl banko garantijos arba laidavimo draudimo sutarties netaikomas projektų vykdytojams, kurie yra biudžetinės įstaigos.

9. Jeigu projekto vykdytojas įgyvendina metinį projektą, taikant avansinį mokėjimo būdą, projekto vykdytojui paramos lėšos išmokamo s per du kartus pagal jo pateiktus pirmąjį ir antrąjį avansinius mokėjimo prašymus, kurie teikiami sutartyje nustatyta tvarka:

9.1. 50 procentų avanso suma nuo sutartyje numatytos lėšų sumos projekto vykdytojui išmokama pateikus pirmąjį avansinį mokėjimo prašymą šiai sumai sutartyje nustatytais terminais. Kartu su pirmuoju avansiniu mokėjimo prašymu turi būti pateikiama banko garantija arba laidavimo draudimo sutartis dėl šios avanso sumos (jeigu taikoma);

9.2. likusi 50 procentų suma nuo sutartyje numatytos lėšų sumos projekto vykdytojui išmokama, deleguotai institucijai pateikus pažangos ataskaitą kartu su antruoju avansiniu mokėjimo prašymu ir nustačius, kad projekto vykdytojas panaudoja ne mažiau kaip 60 procentų gautos pirmojo avanso sumos. Pažangos ataskaita ir antrasis avansinis mokėjimo prašymas dėl likusios 50 procentų paramos sumos teikiami kartu su išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintomis kopijomis bei banko garantija arba laidavimo draudimo sutartimi (jeigu taikoma). Esant būtinybei, galutinis antrojo avansinio mokėjimo prašymo teikimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 5 darbo dienas;

Papunkčio pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

9.3. baigęs įgyvendinti projektą, ne vėliau kaip per 2 mėnesius po projekto įgyvendinimo pabaigos, nustatytos sutartyje, projekto vykdytojas privalo deleguotai institucijai pateikti galutinę ataskaitą, galutinį mokėjimo prašymą, kartu pateikdamas dokumentus, nurodytus šių Taisyklių 22 punkte. Esant būtinybei, galutinio mokėjimo prašymo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 10 darbo dienų.

10. Daugiamečiai projektai yra įgyvendinami pagal atitinkamų metų EPF metinėms programoms patvirtintus biudžetus. Jeigu projekto vykdytojas įgyvendina daugiametį projektą ir jam taikomas avansinis mokėjimo būdas, tai lėšos projekto vykdytojui yra išmokamos kiekvienais projekto įgyvendinimo metais pagal metiniams projektams taikomą avansinio mokėjimo tvarką, kaip numatyta šių Taisyklių 9 punkte.

ANTRASIS SKIRSNIS

KOMPENSAVIMO SU AVANSU MOKĖJIMO BŪDAS

11. Kompensavimo su avansu būdas taikomas projektų vykdytojams, kuriems avanso suma išmokama pagal jų pateiktą avansinį mokėjimo prašymą, o likusios paramos sutartyje numatytos lėšos kompensuojamos pagal teikiamus tarpinius ir galutinį mokėjimo prašymus. Avanso suma, kurios projekto vykdytojas gali prašyti avansiniame mokėjimo prašyme, priklauso nuo banko garantijos arba laidavimo draudimo sutarties avanso sumai pateikimo (netaikoma projektų vykdytojams, kurie yra biudžetinės įstaigos).

Punkto pakeitimai:

Nr. A1-392, 2009-06-15, Žin., 2009, Nr. 73-2997 (2009-06-20), i. k. 1092230ISAK00A1-392

12. Taikant kompensavimo su avansu būdą, paramos lėšos projekto vykdytojui išmokamos pagal jo teikiamus mokėjimo prašymus:

12.1. ne daugiau kaip 50 procentų avanso suma nuo paramos sutartyje numatytos lėšų sumos išmokama per paramos sutartyje nustatytą terminą, jei projekto vykdytojas ne vėliau kaip iki paramos sutartyje nustatyto termino kartu su avansiniu mokėjimo prašymu pateikia banko garantiją arba laidavimo draudimo sutartį dėl avanso sumos (netaikoma projektų vykdytojams, kurie yra biudžetinės įstaigos) arba;

12.2. ne daugiau kaip 10 000,00 Lt avanso suma išmokama per paramos sutartyje nustatytą terminą, jei projekto vykdytojas ne vėliau kaip iki paramos sutartyje nustatyto termino kartu su avansiniu mokėjimo prašymu negali pateikti banko garantijos arba laidavimo draudimo sutarties;

12.3. paramos sutartyje nustatyta likusi paramos lėšų dalis išmokama, projekto vykdytojui pateikus ir deleguotai institucijai patikrinus projekto pažangos ataskaitas bei tarpinius mokėjimo prašymus, kuriuose deklaruojamos visos patirtos ir apmokėtos išlaidos, pagrįstos pridedamomis išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintomis kopijomis. Tokiu atveju projekto vykdytojas pagal su deleguota institucija suderintą mokėjimo prašymų teikimo grafiką teikia tarpinius mokėjimo prašymus nuo paramos teikimo sutartyje nustatytos projekto įgyvendinimo pradžios datos iki galutinio mokėjimo prašymo pateikimo termino. Esant būtinybei, tarpinio mokėjimo prašymo galutinis teikimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 5 darbo dienas;

12.4. kai bendra pagal projekto vykdytojo pateiktus mokėjimo prašymus pervesta (įskaitant ir avansu projekto vykdytojui išmokėtą sumą) suma pasiekia projektui įgyvendinti skirtą paramos lėšų sumą, paramos lėšos projekto vykdytojui nebepervedamos;

12.5. baigęs įgyvendinti projektą, ne vėliau kaip per 2 mėnesius po projekto įgyvendinimo pabaigos, nustatytos sutartyje, projekto vykdytojas privalo deleguotai institucijai pateikti galutinį mokėjimo prašymą, kartu pateikdamas dokumentus, nurodytus šių Taisyklių 22 punkte. Esant būtinybei, galutinio mokėjimo prašymo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 10 darbo dienų.

Punkto pakeitimai:

Nr. A1-392, 2009-06-15, Žin., 2009, Nr. 73-2997 (2009-06-20), i. k. 1092230ISAK00A1-392

13. Daugiamečiai projektai yra įgyvendinami pagal atitinkamų metų EPF metinėms programoms patvirtintus biudžetus. Jeigu projekto vykdytojas įgyvendina daugiametį projektą ir jam taikomas kompensavimo su avansu mokėjimo būdas, tai lėšos projekto vykdytojui yra išmokamos kiekvienais projekto įgyvendinimo metais pagal metiniams projektams taikomą kompensavimo su avansu mokėjimo tvarką, kaip numatyta šių Taisyklių 12 punkte.

TREČIASIS SKIRSNIS

BENDRA MOKĖJIMO PRAŠYMŲ TEIKIMO TVARKA

14. Pasirašius sutartį, projekto vykdytojas per sutartyje nustatytą terminą deleguotai institucijai pateikia:

14.1. pirmąjį avansinį mokėjimo prašymą dėl 50 procentų avanso sumos, kartu pateikdamas banko garantiją arba laidavimo draudimo sutartį dėl avanso sumos, jeigu taikomas avansinis mokėjimo būdas;

14.2. avansinį mokėjimo prašymą, jeigu taikomas kompensavimo su avansu mokėjimo būdas.

15. Deleguota institucija, įvertinusi projekto veiklos įgyvendinimo planą, nustato, ar paramos lėšos gali būti išmokėtos pagal projekto vykdytojo avansinį mokėjimo prašymą, tik įsitikinusi, kad išlaidos bus patirtos per 2 mėnesius nuo avanso gavimo dienos.

16. Gavęs avansą, projekto vykdytojas ir (ar) partneriai (jeigu taikoma) pradeda įgyvendinti projektą. Jeigu per 2 mėnesius nuo avanso gavimo dienos projekto vykdytojas ir nė vienas iš projekto partnerių (jeigu taikoma) nepradeda vykdyti projekto veiklos ir patirti išlaidų, projekto vykdytojas per 5 darbo dienas nuo atsakingos institucijos sprendimo grąžinti išmokėtą avanso sumą gavimo dienos privalo atsakingai institucijai grąžinti avansą į sprendime nurodytą sąskaitą. Atsakinga institucija per 5 darbo dienas nuo lėšų iš projekto vykdytojo gavimo dienos privalo pervesti lėšas į valstybės iždo sąskaitą, iš kurios buvo pervestos lėšos projekto vykdytojui.

17. Projekto vykdytojas kartu su antruoju avansiniu mokėjimo prašymu arba tarpiniu (-iais) mokėjimo prašymu (-ais) bei galutiniu mokėjimo prašymu pateikia atitinkamai projekto pažangos ir galutinę ataskaitas, taip pat visų išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintas kopijas. Teikdamas galutinį mokėjimo prašymą, projekto vykdytojas taip pat turi pateikti ir kitus Taisyklių 22–23 punktuose nurodytus dokumentus.

18. Antrajame avansiniame mokėjimo prašyme arba tarpiniame (-iuose) mokėjimo prašyme (-uose) bei galutiniame mokėjimo prašyme projekto vykdytojas nurodo visas savo ir partnerių (jeigu taikoma) patirtas tinkamas finansuoti išlaidas nuo projekto įgyvendinimo pradžios iki ataskaitinio periodo pabaigos, taip pat nurodo pagal ankstesnius mokėjimo prašymus pervestą paramos lėšų sumą (įskaitant avansu gautą paramos lėšų sumą) ir pagal teikiamą mokėjimo prašymą prašomą apmokėti sumą.

19. Projekto išlaidos turi būti patvirtintos apskaitos dokumentais, turinčiais visus Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymo (Žin., 2001, Nr. 99-3515) 13 straipsnyje nustatytus apskaitos dokumentų rekvizitus.

20. Jeigu projekto vykdytojas nepateikė visų išlaidas pagrindžiančių dokumentų ir dėl pateiktos informacijos trūkumo deleguota institucija negali įvertinti patirtų išlaidų, pavyzdžiui, pridėtos ne visos reikalaujamos išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintos kopijos ir (ar) išlaidų tinkamumui finansuoti įvertinti būtina patikra projekto įgyvendinimo vietoje, deleguota institucija paprašo projekto vykdytojo per 5 darbo dienas pateikti trūkstamą informaciją (šiam laikotarpiui pratęsiamas ir mokėjimo prašymo nagrinėjimo laikotarpis deleguotoje institucijoje) ir (ar) atlieka patikrą vietoje arba deleguota institucija pripažįsta tinkamomis finansuoti tik išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintomis kopijomis pagrįstas išlaidas. Likusi išlaidų dalis nefinansuojama ir apie tai deleguota institucija raštu informuoja projekto vykdytoją. Jeigu nebuvo laiku pateiktos būtinų išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų kopijos, išlaidos gali būti nagrinėjamos pakartotinai projekto vykdytojui pateikus kitus mokėjimo prašymus ir pridėjus reikiamų išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintas kopijas.

21. Atlikdama patikrą vietoje, deleguota institucija privalo patikrinti iš projekto vykdytojo kartu su mokėjimo prašymais gautų patvirtintų dokumentų kopijų atitiktį projekto vykdytojo turimiems dokumentams, taip pat – ar yra visų kartu su mokėjimo prašymu pateiktų dokumentų originalai (taikoma tikrinant mokėjimo prašymuose deklaruotas tiesiogines išlaidas). Taip pat atlikdamos patikrą vietoje atsakinga ir deleguota institucijos turi teisę patikrinti ir netiesiogines išlaidas pateisinančių ir jų apmokėjimą įrodančių dokumentų originalus. Deleguotai institucijai nustačius, kad ne visos dokumentų kopijos atitinka dokumentus ar yra ne visų kartu su mokėjimo prašymu pateiktų dokumentų originalai, tai laikoma sutarties pažeidimu ir pradedama paramos sumažinimo, sustabdymo, nutraukimo ir (arba) paramos lėšų grąžinimo procedūra.

22. Baigęs įgyvendinti projektą, projekto vykdytojas deleguotai institucijai privalo pateikti galutinį mokėjimo prašymą. Galutinis mokėjimo prašymas turi būti pateiktas kartu su projekto galutine ataskaita, auditoriaus išvada, audito ataskaita ir galutiniame mokėjimo prašyme deklaruojamas išlaidas pateisinančių bei išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintomis kopijomis ne vėliau kaip per 2 mėnesius po projekto įgyvendinimo pabaigos, nustatytos sutartyje. Galutinio mokėjimo prašymo galutinis pateikimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 10 darbo dienų.

23. Pavyzdinė auditoriaus išvados forma yra nustatyta Taisyklių 2 priede. Projekto vykdytojas gali teikti ir kitos formos auditoriaus išvadą, tačiau joje privalo būti informacija, numatyta Taisyklių 2 priede.

Punkto pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

24. Jei deleguota institucija, išanalizavusi Taisyklių 17 punkte nurodytus dokumentus, nustato, kad bendra pagal projekto vykdytojo pateiktus mokėjimo prašymus išmokėta suma:

24.1. nėra pasiekusi sutartimi projektui įgyvendinti skirtos sumos, trūkstamos lėšos projekto vykdytojui pervedamos pagal deleguotos institucijos pateiktą paraišką atsakingai institucijai dėl lėšų pervedimo projekto vykdytojui (toliau vadinama – paraiška atsakingai institucijai);

24.2. yra pasiekusi sutartimi projektui įgyvendinti skirtą sumą, paramos lėšos projekto vykdytojui nebepervedamos.

25. Jei projekto vykdytojui per klaidą buvo išmokėta didesnė nei sutartyje nustatyta paramos lėšų suma arba deleguotai institucijai nustačius, kad projekto vykdytojas nepanaudojo visų avansiniu mokėjimo būdu jam išmokėtų paramos lėšų, šios lėšos ar jų dalis turi būti sugrąžintos atsakingai institucijai. Atsakingai institucijai priėmus sprendimą susigrąžinti lėšas, lėšos per atsakingos institucijos sprendime nurodytą terminą grąžinamos į atsakingos institucijos sprendime nurodytą sąskaitą, iš kurios per 5 darbo dienas pervedamos į valstybės iždo sąskaitą.

KETVIRTASIS SKIRSNIS

MOKĖJIMO PRAŠYMŲ TIKRINIMAS IR TVIRTINIMAS

26. Gavusi mokėjimo prašymą, deleguota institucija jį registruoja mokėjimo prašymų registre (Taisyklių 3 priedas), kuris vedamas elektroniniu būdu. Prireikus mokėjimo prašymų registre atspausdinamas ir pasirašomas deleguotos institucijos darbuotojo, atsakingo už mokėjimo prašymų registravimą.

27. Gavusi mokėjimo prašymą, deleguota institucija per 5 darbo dienas privalo patikrinti, ar mokėjimo prašymas:

27.1. užpildytas lietuvių kalba;

27.2. užpildyti visi privalomi rekvizitai;

27.3. pasirašytas įgaliotų asmenų;

27.4. turi visus privalomus priedus.

28. Jeigu mokėjimo prašymas neatitinka reikalavimų, nurodytų Taisyklių 27 ir 30 punktuose, deleguota institucija turi paprašyti projekto vykdytojo per 10 darbo dienų ištaisyti mokėjimo prašymo trūkumus. Jei projekto vykdytojas per deleguotos institucijos nustatytą terminą neištaiso mokėjimo prašymo trūkumų, deleguota institucija mokėjimo prašymą atmeta, nurodydama atmetimo priežastis. Pašalinęs nurodytus trūkumus, projekto vykdytojas mokėjimo prašymą gali pateikti pakartotinai.

29. Jeigu mokėjimo prašymas atitinka visus reikalavimus, nurodytus Taisyklių 27 punkte, deleguota institucija mokėjimo prašymą priima ir pradeda jį tikrinti.

Punkto pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

30. Mokėjimo prašymai tikrinami vadovaujantis deleguotos institucijos vadovo patvirtintomis vidaus taisyklėmis. Deleguotos institucijos darbuotojas, tikrindamas mokėjimo prašymą, taip pat pildo mokėjimo prašymo tikrinimo ir tvirtinimo lapą (Taisyklių 4 priedas).

Punkto pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

31. Neteko galios nuo 2009-05-27

Punkto naikinimas:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin. 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

32. Deleguotos institucijos darbuotojui patvirtinus mokėjimo prašymo tikrinimo bei tvirtinimo rezultatus ir datas, deleguota institucija jį užregistruoja mokėjimo prašymų registre.

33. Deleguota institucija, patikrinusi ir patvirtinusi mokėjimo prašyme nurodytų patirtų išlaidų tinkamumą finansuoti bei nustačiusi, kad projekto vykdytojui reikia pervesti paramos lėšas, pagal šių Taisyklių 5 priedą parengia paraišką atsakingai institucijai dėl lėšų pervedimo projekto vykdytojui. Jei nustatoma, kad visos paramos lėšos jau yra išmokėtos pagal ankstesnius mokėjimo prašymus ir projekto vykdytojui nebereikia pervesti paramos lėšų, deleguota institucija pagal šių Taisyklių 6 priedą parengia ir pateikia atsakingai institucijai išmokėtų EPF lėšų užskaitos lapą (toliau vadinama – užskaitos lapas).

34. Su mokėjimo prašymu teikiamų išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintas kopijas deleguota institucija kartu su mokėjimo prašymo tikrinimo ir tvirtinimo lapu sega į atskirą atitinkamo projekto bylą.

PENKTASIS SKIRSNIS

MOKĖJIMO PARAIŠKŲ IR UŽSKAITOS LAPŲ TEIKIMAS

35. Atsakinga ir tvirtinanti institucijos atsako už mokėjimo paraiškos atsakingai institucijai turinio atitiktį EPF programos biudžetui, specialiųjų EPF programų atitiktį sąmatoms, jų tikrinimą bei paraiškos atsakingai institucijai tvirtinimą.

36. Remdamasi patvirtinto mokėjimo prašymų tikrinimo ir tvirtinimo lapo ir mokėjimo prašymų registro duomenimis, per 30 kalendorinių dienų nuo tinkamo mokėjimo prašymo užregistravimo dienos deleguota institucija rengia:

36.1. paraišką atsakingai institucijai, jei nustato, kad projekto vykdytojui galima išmokėti mokėjimo prašyme prašomas paramos lėšas ir jei bendra pagal projekto vykdytojo pateiktus mokėjimo prašymus pervesta (įskaitant ir avansu projekto vykdytojui išmokėtą sumą) suma nesiekia projektui įgyvendinti skirtos paramos lėšų sumos;

36.2. užskaitos lapą, jeigu nustato, kad bendra pagal projekto vykdytojo pateiktus mokėjimo prašymus pervesta (įskaitant ir avansu projekto vykdytojui išmokėtą sumą) suma yra pasiekusi projektui įgyvendinti skirtą paramos lėšų sumą ir paramos lėšos projekto vykdytojui neturi būti pervedamos. Užskaitos lape neprašoma išmokėti projekto vykdytojui paramos lėšų, bet yra užskaitomos išmokėtos paramos lėšos ar jų dalis bei nustatoma grąžinamų lėšų suma (jeigu taikoma).

37. Jeigu paramos lėšoms išmokėti taikomas avansinis mokėjimo būdas, deleguota institucija:

37.1. šių Taisyklių nustatyta tvarka gavusi, patikrinusi ir patvirtinusi pirmąjį avansinį mokėjimo prašymą bei kitus dokumentus (jeigu taikoma), per šių Taisyklių 36 punkte nustatytą terminą parengia ir pateikia paraišką atsakingai institucijai;

37.2. šių Taisyklių nustatyta tvarka gavusi, patikrinusi ir patvirtinusi antrąjį avansinį mokėjimo prašymą, pažangos ataskaitą bei išlaidas pateisinančių ir jų apmokėjimą įrodančių dokumentų kopijas bei kitus dokumentus (jeigu taikoma), per šių Taisyklių 36 punkte nustatytą terminą parengia ir pateikia paraišką atsakingai institucijai;

37.3. šių Taisyklių nustatyta tvarka gavusi, patikrinusi ir patvirtinusi galutinį mokėjimo prašymą, galutinę ataskaitą, auditoriaus išvadą ir ataskaitą bei išlaidas pateisinančių ir jų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintas kopijas, per šių Taisyklių 36 punkte nustatytą terminą parengia ir atsakingai institucijai pateikia užskaitos lapą. Į užskaitos lapą taip pat įtraukiama grąžintinų lėšų suma, jeigu deleguota institucija nustato, kad projekto vykdytojas nepanaudojo ir (ar) netinkamai panaudojo avansu jam išmokėtų paramos lėšų dalį.

38. Jeigu paramos lėšoms išmokėti taikomas kompensavimo su avansu mokėjimo būdas, deleguota institucija:

38.1. šių Taisyklių nustatyta tvarka gavusi, patikrinusi ir patvirtinusi avansinį mokėjimo prašymą, per šių Taisyklių 36 punkte nustatytą terminą parengia ir pateikia paraišką atsakingai institucijai;

38.2. šių Taisyklių nustatyta tvarka gavusi, patikrinusi ir patvirtinusi tarpinį (-ius) mokėjimo prašymą (-us), pažangos ataskaitą (-as) bei išlaidas pateisinančių ir jų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintas kopijas, per šių Taisyklių 36 punkte nustatytą terminą parengia ir pateikia:

38.2.1. paraišką atsakingai institucijai, jeigu nustato, kad projekto vykdytojui pagal ankstesnius mokėjimo prašymus dar nėra išmokėta visa sutartyje nustatyta suma ir jam reikia pervesti paramos lėšas;

38.2.2. užskaitos lapą, jeigu nustato, kad projekto vykdytojui pagal ankstesnius mokėjimo prašymus jau yra išmokėta visa sutartyje nustatyta suma ir jam nebereikia pervesti paramos lėšų;

38.3. šių Taisyklių nustatyta tvarka gavusi, patikrinusi ir patvirtinusi galutinį mokėjimo prašymą, galutinę ataskaitą, auditoriaus išvadą ir ataskaitą bei išlaidas pateisinančių ir jų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintas kopijas, per šių Taisyklių 36 punkte nustatytą terminą parengia ir atsakingai institucijai pateikia:

38.3.1. paraišką atsakingai institucijai, jeigu nustato, kad projekto vykdytojui pagal ankstesnius mokėjimo prašymus dar nėra išmokėta visa sutartyje nustatyta suma ir jam reikia pervesti paramos lėšas;

38.3.2. užskaitos lapą, jeigu nustato, kad projekto vykdytojui pagal ankstesnius mokėjimo prašymus jau yra išmokėta visa sutartyje nustatyta suma ir jam nebereikia pervesti paramos lėšų. Į užskaitos lapą taip pat įtraukiama grąžintinų lėšų suma, jeigu deleguota institucija nustato, kad projekto vykdytojas nepanaudojo ir (ar) netinkamai panaudojo paramos lėšų dalį.

39. Deleguota institucija pildomoje paraiškoje atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lape atskirose eilutėse išskiria valstybės biudžeto specialiųjų programų EPF ir bendrojo finansavimo lėšas, pagal kiekvieną mokėjimo prašymą išlaikydama sutartyje nustatytą EPF ir bendrojo finansavimo lėšų santykį.

40. Paraišką atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapą rengiantis deleguotos institucijos darbuotojas įtraukia duomenis apie projekto vykdytojui mokėtinas sumas ar projekto vykdytojo grąžintinas sumas ir kitus mokėjimo paraiškos atsakingai institucijai rekvizitus, išspausdina šiuos dokumentus ir pateikia juos deleguotos institucijos darbuotojui, įgaliotam tikrinti paraiškas atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapus. Deleguotos institucijos darbuotojas, įgaliotas tikrinti paraiškas atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapus, palygina paraiškos atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapo duomenis su mokėjimo prašymų registre bei mokėjimo prašymo tikrinimo ir tvirtinimo lape pateiktais duomenimis. Jei duomenys sutampa, paraiška atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapas pasirašomi deleguotos institucijos darbuotojo, įgalioto pasirašyti paraiškas atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapus, ir perduodami tvirtinti deleguotos institucijos vadovui ar jo įgaliotam asmeniui.

41. Deleguotos institucijos vadovui ar jo įgaliotam asmeniui patvirtinus išspausdintą paraišką atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapą, šią paraišką ir (ar) užskaitos lapą parengęs deleguotos institucijos darbuotojas dokumentus užregistruoja mokėjimo prašymų registre. Vienas egzempliorius paliekamas deleguotai institucijai, o kitas, patvirtintas deleguotos institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens parašu ir antspaudu, siunčiamas atsakingai institucijai.

42. Paraišką atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapą parengęs deleguotos institucijos darbuotojas ant projekto vykdytojo pateikto mokėjimo prašymo užrašo paraiškos atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapo numerį, registracijos datą ir pasirašo.

43. Prireikus atsakinga institucija turi teisę iš deleguotos institucijos kartu su paraiška atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapu gauti išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų patvirtintas kopijas.

ŠEŠTASIS SKIRSNIS

MOKĖJIMO PARAIŠKŲ APMOKĖJIMAS

44. Atsakingos institucijos darbuotojas, atsakingas už paraiškų atsakingai institucijai ir užskaitos lapų tikrinimą, gavęs užregistruotą paraišką atsakingai institucijai, užregistruoja ją EPF mokėjimo paraiškų atsakingai institucijai ir užskaitos lapų registre (Procedūrų, administruojant Europos pabėgėlių fondo programas 2008–2013 m., vadovo (toliau vadinama – Procedūrų vadovas), patvirtinto Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2008 m. balandžio 7 d. įsakymu Nr. A1-103 (14 priedas), suteikia jai eilės numerį ir tikrina, ar gauta paraiška atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapas atitinka turinio reikalavimus, taip pat ar atitinka valstybės biudžeto specialiųjų programų sąmatų reikalavimus, ir prireikus atlieka atrankinę išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų kontrolę.

45. Tikrindamas paraišką atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapą, atsakingos institucijos darbuotojas pildo paraiškos atsakingai institucijai ir užskaitos lapo dėl lėšų pervedimo projekto vykdytojui patikros lapą (Taisyklių 7 priedas) ir jį pasirašo.

46. Netinkamai parengta paraiška atsakingai institucijai arba užskaitos lapas grąžinami deleguotai institucijai, nurodant grąžinimo priežastis. Tokiu atveju deleguota institucija, atsižvelgdama į atsakingos institucijos pastabas, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo atsakingos institucijos rašto gavimo parengia ir pateikia naują paraišką atsakingai institucijai ir (ar) užskaitos lapą.

47. Atsakinga institucija turi patikrinti ir patvirtinti:

47.1. paraišką ir parengti mokėjimo paraišką per 5 darbo dienas nuo tinkamos paraiškos atsakingai institucijai gavimo dienos;

47.2. užskaitos lapą, kuriuo deklaruojamos visos patirtos ir apmokėtos išlaidos, ir, jeigu būtina, parengti potvarkį dėl nepanaudotų arba netinkamai panaudotų lėšų susigrąžinimo.

48. Atsakingos institucijos darbuotojui nustačius, kad paraišką atsakingai institucijai galima apmokėti, o padalinio vadovui ją patvirtinus, paraiška atsakingai institucijai kartu su jos patikros lapu perduodama tvirtinančiai institucijai. Paraiškos kopija taip pat saugoma ir atsakingoje institucijoje.

49. Atsakingas tvirtinančios institucijos darbuotojas, gavęs paraišką atsakingai institucijai bei jos patikros lapą, patikrina, ar neviršyti atitinkami valstybės biudžeto specialiųjų programų asignavimai, ar parašai ant paraiškos atsakingai institucijai bei patikros lapo atitinka juos pasirašyti įgaliotų asmenų parašų pavyzdžius, ir perduoda dokumentus kitam tvirtinančios institucijos darbuotojui, atsakingam už darbą su kompiuterizuota valstybės biudžeto, apskaitos ir mokėjimų (toliau vadinama – VBAM) sistema.

50. Tvirtinančios institucijos darbuotojas, atsakingas už darbą su VBAM sistema, vadovaudamasis Valstybės biudžeto lėšų išdavimo iš valstybės iždo sąskaitos taisyklių, patvirtintų Lietuvos Respublikos finansų ministro 2000 m. liepos 21 d. įsakymu Nr. 195 (Žin., 2000, Nr. 65-1976; 2007, Nr. 90-3604), nuostatomis, pagal paraišką atsakingai institucijai ir jos tikrinimo ir tvirtinimo lapą parengia mokėjimo paraišką valstybės iždui VBAM sistemoje. Mokėjimo paraiškos valstybės iždui stulpelyje „mokėjimo dokumentas“ turi būti nurodytas deleguotos institucijos parengtos paraiškos atsakingai institucijai numeris ir projekto, kuriam prašoma pervesti lėšas, identifikacijos numeris, papildytas projekto vykdytojo suteiktu mokėjimo prašymo numeriu. Iš VBAM sistemos išspausdintą mokėjimo paraišką valstybės iždui pasirašo tvirtinančios institucijos vadovas arba jo įgaliotas asmuo ir atsakingos institucijos vadovas arbo jo įgaliotas asmuo. Tvirtinanti institucija VBAM sistemos rezultatus teikia atsakingai institucijai.

Punkto pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

51. Atsakingos institucijos darbuotojui nustačius, kad užskaitos lapą galima pripažinti tinkamu dėl patirtų ir apmokėtų išlaidų deklaravimo, ir padalinio vadovui jį patvirtinus, užskaitos lapas kartu su jo patikros lapu perduodamas tvirtinančiai institucijai. Užskaitos lapo kopija yra saugoma ir atsakingoje institucijoje.

III. IŠLAIDŲ PRIPAŽINIMAS TINKAMOMIS DEKLARUOTI EUROPOS KOMISIJAI

52. Tinkamos finansuoti išlaidos pripažįstamos deklaruotinomis Europos Komisijai tokia tvarka:

52.1. kai projekto vykdytojui taikomas avansinis mokėjimo būdas:

52.1.1. kai projekto vykdytojui pagal jo pateiktus ankstesnius mokėjimo prašymus pervesta suma (įskaitant avansą) nesiekia deleguotos institucijos patvirtintų tinkamų finansuoti išlaidų sumos, tinkamos finansuoti išlaidos pagal nustatytą santykį pripažįstamos deklaruotinomis Europos Komisijai tą dieną, kai pagal atsakingos institucijos Apskaitos ir atskaitomybės departamento parengtą mokėjimo paraišką valstybės iždui Lietuvos Respublikos finansų ministerija perveda projekto vykdytojui valstybės biudžeto specialiųjų programų lėšas. Jeigu šių valstybės biudžeto specialiųjų programų lėšos pervedamos ne vienu metu, taikoma vėliausio mokėjimo data;

52.1.2. kai projekto vykdytojui pagal jo pateiktus ankstesnius mokėjimo prašymus pervesta suma (įskaitant avansą) yra pasiekusi arba viršijusi deleguotos institucijos patvirtintą tinkamų finansuoti išlaidų sumą, tinkamos finansuoti išlaidos pagal nustatytą santykį pripažįstamos deklaruotinomis Europos Komisijai tą dieną, kai deleguota institucija patvirtina projekto vykdytojo pateiktame mokėjimo prašyme nurodytų išlaidų tinkamumą finansuoti;

52.2. kai paramos lėšoms išmokėti taikomas kompensavimo su avansu mokėjimo būdas:

52.2.1. kai projekto vykdytojui pagal jo pateiktus ankstesnius mokėjimo prašymus pervesta suma (įskaitant avansą) nesiekia projektui įgyvendinti skirtos paramos lėšų sumos, tinkamos finansuoti išlaidos pagal nustatytą santykį pripažįstamos deklaruotinomis Europos Komisijai tą dieną, kai pagal atsakingos institucijos Apskaitos ir atskaitomybės departamento parengtą mokėjimo paraišką valstybės iždui arba mokėjimo nurodymą bankui projekto vykdytojui pervedamos valstybės biudžeto specialiųjų programų lėšos. Jeigu šių valstybės biudžeto specialiųjų programų lėšos pervedamos ne vienu metu, taikoma vėliausio mokėjimo data;

52.2.2. kai projekto vykdytojui pagal jo pateiktus ankstesnius mokėjimo prašymus pervesta suma (įskaitant avansą) yra pasiekusi projektui įgyvendinti skirtą paramos lėšų sumą, tinkamos finansuoti išlaidos pagal nustatytą santykį pripažįstamos deklaruotinomis Europos Komisijai tą dieną, kai deleguota institucija patvirtina projekto vykdytojo pateiktame mokėjimo prašyme nurodytų išlaidų tinkamumą finansuoti;

52.3. išlaidas, šių Taisyklių 52.1–52.2 punktų nustatyta tvarka pripažintas deklaruotinomis Europos Komisijai, deleguota institucija registruoja mokėjimo prašymų registre kaip deklaruotinas Europos Komisijai ir įtraukia į atitinkamo laikotarpio išlaidų deklaracijas.

IV. ATSISKAITYMAS UŽ LĖŠŲ PANAUDOJIMĄ

53. Deleguota institucija teikia atsakingai institucijai:

53.1. iki kiekvieno mėnesio 10 dienos – už praeitą mėnesį nustatytos formos EPF projektų mėnesio finansinę ataskaitą pagal veiksmą (Taisyklių 8 priedas) ir EPF projektų finansinės būklės ataskaitą pagal veiksmą (Taisyklių 9 priedas);

53.2. iki atsakingos institucijos nurodytos datos – pagal kompetenciją užpildytas ir deleguotos institucijos įgaliotų asmenų patvirtintas EPF programos projektų išlaidų, patirtų nuo išlaidų tinkamumo finansuoti laikotarpio pradžios iki atitinkamo ataskaitinio laikotarpio pabaigos, deklaracijas (Taisyklių 10 priedas).

Papunkčio pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

54. Prireikus atsakinga institucija turi teisę gauti iš deleguotos institucijos ir kitą informaciją, susijusią su EPF programos ir projektų įgyvendinimu, atsakingos institucijos nurodytais terminais.

Punkto pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

55. Deleguotos institucijos ataskaitos tikrinamos atsakingos institucijos darbuotojui pildant atitinkamų ataskaitų patikros lapus:

55.1. EPF projektų mėnesio finansinės ataskaitos patikros lapą pagal veiksmą (Procedūrų vadovo 5 priedas);

55.2. EPF projektų finansinės būklės ataskaitos patikros lapą pagal veiksmą (Procedūrų vadovo 6 priedas);

55.3. EPF programos projektų išlaidų, patirtų nuo išlaidų tinkamumo finansuoti laikotarpio pradžios iki atitinkamo ataskaitinio laikotarpio pabaigos, deklaracijos patikros lapą (Procedūrų vadovo 8 priedas).

56. Deleguotos institucijos ataskaitos tikrinamos lyginant jose pateiktą informaciją su patikrų vietose informacija (jei jų buvo), pateiktų paraiškų atsakingai institucijai ir užskaitos lapų duomenimis, informacija apie atliktus mokėjimus, ankstesnių laikotarpių ataskaitomis ir kitų šaltinių informacija.

57. Kai tikrinant deleguotos institucijos ataskaitą nustatoma neatitikimų, netikslumų ar atvejų, kai pateikta nepakankamai informacijos, atsakingos institucijos darbuotojas apie tai raštu informuoja deleguotą instituciją ir pasiūlo per 5 darbo dienas ištaisyti ataskaitos trūkumus. Deleguotos institucijos pakartotinai pateikta ataskaita tikrinama pildant naują patikros lapą.

58. Deleguotos institucijos ataskaitų patikros lapai saugomi kartu su deleguotos institucijos pateiktomis ataskaitomis.

59. Atsakingos institucijos ataskaitas rengia tam paskirti darbuotojai, kurie užtikrina, kad:

59.1. parengtos ataskaitos būtų nustatytos formos;

59.2. ataskaitose teikiama informacija būtų pagrįsta atsakingos institucijos turimais duomenimis;

59.3. ataskaitų skaičiavimai būtų atlikti kruopščiai ir be klaidų.

60. Atsakinga institucija rengia ir saugo iki kiekvieno mėnesio 20 d. nustatytos formos EPF veiksmų finansinę ataskaitą (11 priedas).

Punkto pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

61. Išspausdintas atsakingos institucijos ataskaitas pasirašo ataskaitą parengęs darbuotojas ir jo vadovas arba jo įgaliotas asmuo.

62. Atsakingos institucijos ataskaitų registravimo žurnalai vedami elektroniniu būdu. Kiekvienų kalendorinių metų pabaigoje už ataskaitos rengimą atsakingas darbuotojas išspausdina praėjusių metų atsakingos institucijos ataskaitų registracijos žurnalą, pasirašo jį ir įsega į atitinkamos ataskaitos bylą.

63. Ataskaitos Europos Komisijai rengiamos ir teikiamos pagal 2007 m. gegužės 23 d. Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo 573/2007/EB dėl Europos pabėgėlių fondo 2008–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo, panaikinančio Tarybos sprendimą 2004/904/EB, bei Europos Komisijos 2007 m. gruodžio 19 d. sprendimo 2008/22/EB, nustatančio Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo 573/2007/EB dėl Europos pabėgėlių fondo 2008–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo įgyvendinimo taisykles, susijusias su valstybių narių valdymo ir kontrolės sistemomis, administracinio ir finansų valdymo taisyklėmis bei fondo bendrai finansuojamų projektų išlaidų tinkamumu, nuostatas.

V. BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS

64. Šios Taisyklės galioja projektams, finansuojamiems įgyvendinant EPF Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir atitinkamų metų EPF metines programas.

_________________

Projektą, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių

fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir

atitinkamų metų metines programas, mokėjimo taisyklių

1 priedas

(Pavyzdinė mokėjimo prašymo forma ir pildymo instrukcija)

Pildo deleguota institucija, gavusi mokėjimo prašymą

Mokėjimo prašymo gavimo registracijos žyma
Data, iki kurios turėjo būti pateiktas mokėjimo prašymas
Paraiškos atsakingai institucijai / užskaitos lapo numeris
Paraiškos atsakingai institucijai / užskaitos lapo registracijos data
Paraišką atsakingai institucijai / užskaitos lapą parengusio darbuotojo parašas

Pildo projekto vykdytojas

Juridinio asmens, su kuriuo pasirašyta paramos sutartis, pilnas pavadinimas bei projekto kodas

(projekto vykdytojo pavadinimas, projekto kodas)

Juridinio asmens, su kuriuo pasirašyta paramos sutartis, kodas, adresas, telefono Nr., fakso Nr. , el. paštas

(projekto vykdytojo kodas, adresas, telefonas, faksas, el. paštas)

MOKĖJIMO PRAŠYMAS*

_________ Nr. ______

(data)

Nurodoma mokėjimo prašymo parengimo data (metai, mėnuo, diena), mokėjimo prašymo numeris suteikiamas chronologine eilės tvarka ir turi būti unikalus kiekvienam mokėjimo prašymui. Jei projekto vykdytojas įgyvendina daugiau nei vieną EPF programos finansuojamą projektą, mokėjimo prašymams numeriai suteikiami chronologine eilės tvarka pagal kiekvieną projektą.

____________________________

(sudarymo vieta)

1. Bendra informacija apie projektą, projekto vykdytoją ir paramos sumą

Mokėjimo prašymo tipas pagal taikomą mokėjimo būdą (£[] – pažymėti x)		Avansinis mokėjimo būdas
		£[] pirmasis avansinis mokėjimo prašymas Pažymima, jei mokėjimo prašymas teikiamas paramos sutartyje numatytam pirmajam avansui gauti	£[] antrasis avansinis mokėjimo prašymas Pažymima, jei mokėjimo prašymas teikiamas paramos sutartyje numatytam antrajam avansui gauti			£[] galutinis mokėjimo prašymas Pažymima, jei teikiamas mokėjimo prašymas yra galutinis
		Kompensavimo su avansu mokėjimo būdas
		£[] avansinis mokėjimo prašymas Pažymima, jei mokėjimo prašymas teikiamas paramos sutartyje numatytam avansui gauti	£[] tarpinis mokėjimo prašymas Pažymima, jei teikiamas mokėjimo prašymas yra tarpinis			£[] galutinis mokėjimo prašymas Pažymima, jei teikiamas mokėjimo prašymas yra galutinis

Programa		Europos pabėgėlių fondo programa
Veiksmas		£[] Priėmimo sąlygos ir prieglobsčio procedūros £[] Užsieniečių, gavusių prieglobstį Lietuvos Respublikoje, integracija £[] Valstybių narių gebėjimas plėtoti, stebėti ir vertinti savo prieglobsčio politiką siekiant praktinio bendradarbiavimo Pažymimas vienas iš variantų
Projekto pavadinimas		Nurodomas projekto pavadinimas pagal paramos sutartį
Paramos sutarties Nr.		Nurodomas paramos sutarties numeris
Bendra projekto vertė		Nurodoma visa paramos suma, patvirtinta paramos sutartyje
Projekto įgyvendinimo laikotarpis		pradžia:			pabaiga:
		Nurodomas paramos sutartyje nustatytas projekto įgyvendinimo laikotarpis tik vieneriems projekto įgyvendinimo metams
Išlaidų, deklaruojamų mokėjimo prašyme, patyrimo periodas		nuo:			iki:
		Nurodomas laikotarpis, per kurį yra patirtos šiame mokėjimo prašyme deklaruojamos išlaidos. Išlaidos privalo būti apmokėtos projekto vykdytojo ir (ar) partnerių. Nepildoma teikiant pirmąjį avansinį ar avansinį mokėjimo prašymą. Teikiant antrąjį avansinį ar tarpinį (-ius) mokėjimo prašymus, šiame laukelyje nurodomas laikotarpis, per kurį yra patirtos teikiamame mokėjimo prašyme deklaruojamos išlaidos
Šiuo mokėjimo prašymu prašoma finansuoti suma		1. Jei teikiamas pirmasis avansinis mokėjimo prašymas, nurodoma prašoma avanso suma (pvz., ne daugiau kaip 50 proc. nuo paramos sutartyje numatytos paramos lėšų sumos arba ne daugiau kaip 10 000,00 Lt). 2. Jei projekto vykdytojui taikomas avansinio mokėjimo būdas ir išmokėtas 50 proc. avansas* nuo paramos sutartyje numatytos paramos lėšų sumos ir:* 2.1. teikiamas antrasis avansinis mokėjimo prašymas, kuriame projekto vykdytojas deklaruoja, kad panaudojo ne mažiau kaip 60 proc. gauto avanso sumos, šiame laukelyje nurodoma likusi 50 proc. suma nuo paramos sutartyje numatytos lėšų sumos; 2.2. teikiamas galutinis mokėjimo prašymas, šis laukelis nepildomas. 3. Jei taikomas kompensavimo su avansu būdas ir projekto vykdytojui išmokėtas avansas* ne daugiau kaip 50 proc. nuo paramos* sutartyje numatytos paramos lėšų sumos arba ne daugiau kaip 10 000,00 Lt* ir:* 3.1. teikiamas tarpinis mokėjimo prašymas, šiame laukelyje nurodoma mokėjimo prašyme deklaruojamų tinkamų finansuoti išlaidų suma (įrašoma bendra suma iš mokėjimo prašymo 2 lentelės 13 stulpelio arba iš mokėjimo prašymo 3 lentelės 5 stulpelio (šių stulpelių sumos turi sutapti)). Kai pagal jau pateiktus mokėjimo prašymus pervesta suma (įskaitant ir avansu išmokėtą sumą) ir šiame mokėjimo prašyme deklaruojama suma pasiekia arba viršija projektui įgyvendinti skirtą paramos lėšų sumą, šiame laukelyje nurodomos likusios gauti lėšos (iš mokėjimo prašymo 3 lentelės 2 stulpelyje įrašytos sumos atimama visa iki šio mokėjimo prašymo teikimo gauta paramos lėšų suma (įskaitant avanso mokėjimą) (mokėjimo prašymo 3 lentelės 9 stulpelio ir iki mokėjimo prašymo teikimo projekto vykdytojo gauta paramos lėšų suma)). Jei skirtumas yra neigiamas, laukelis nepildomas; 3.2. teikiamas galutinis mokėjimo prašymas, šiame laukelyje nurodomas deklaruojamos tinkamų finansuoti išlaidų sumos, kurią prašoma kompensuoti iš paramos lėšų, ir gauto avanso (ne daugiau kaip 50 proc. nuo paramos sutartyje numatytos paramos lėšų sumos arba ne daugiau kaip 10 000,00 Lt) sumos skirtumas (mokėjimo prašymo 3 lentelės 5 ir 9 stulpelių skirtumas). Jei skirtumas yra neigiamas, laukelis nepildomas. Jei projekto vykdytojas, įgyvendindamas projektą, gavo pajamų (pvz., banko sąskaitoje priskaičiuotos palūkanos), tai deklaruojamų tinkamų finansuoti išlaidų sumos ir avanso sumos skirtumas mažinamas pajamų suma (mokėjimo prašymo 3 lentelės 5 ir 9 stulpelių skirtumas mažinamas pajamų suma). Jei skirtumas yra neigiamas, laukelis nepildomas. Kai pagal jau pateiktus mokėjimo prašymus pervesta suma (įskaitant ir avansu išmokėtą sumą) ir galutiniame mokėjimo prašyme deklaruojama suma pasiekia arba viršija projektui įgyvendinti skirtą paramos lėšų sumą, šiame laukelyje nurodomos likusios gauti lėšos (iš mokėjimo prašymo 3 lentelės 2 stulpelyje įrašytos sumos atimama visa iki šio mokėjimo prašymo teikimo gauta paramos lėšų suma (įskaitant avanso mokėjimą) (mokėjimo prašymo 3 lentelės 9 stulpelio ir iki mokėjimo prašymo teikimo projekto vykdytojo gauta paramos lėšų suma)). Jei skirtumas yra neigiamas, laukelis nepildomas
Iki šio mokėjimo prašymo pateikimo gauta paramos lėšų suma (įskaitant avansinį mokėjimą)		1. Jei projekto vykdytojui taikomas avansinio mokėjimo būdas ir išmokėtas 50 proc. avansas* nuo paramos lėšų sumos ir:* 1.1. teikiamas antrasis avansinis mokėjimo prašymas, nurodoma gauto avanso suma (mokėjimo prašymo 3 lentelės 9 stulpelio suma); 1.2. teikiamas galutinis mokėjimo prašymas, nurodoma visa projekto vykdytojo gauta paramos lėšų suma, įskaitant gautą avanso sumą ir likusią 50 proc. sumą nuo paramos sutartyje numatytos lėšų sumos (mokėjimo prašymo 3 lentelės 9 stulpelio suma). 2. Jei taikomas kompensavimo su avansu būdas ir projekto vykdytojui išmokėtas avansas ne daugiau kaip 50 proc. nuo paramos sutartyje numatytos paramos lėšų sumos arba ne daugiau kaip 10 000,00 Lt, nurodoma visa iki mokėjimo prašymo pateikimo gauta paramos lėšų suma, įskaitant avanso sumą (mokėjimo prašymo 3 lentelės 9 stulpelio ir iki mokėjimo prašymo teikimo projekto vykdytojo gauta paramos lėšų suma)
Iki šio mokėjimo prašymo pateikimo patirtos ir apmokėtos išlaidos, pripažintos tinkamomis finansuoti		Iki šio mokėjimo prašymo pateikimo patirtos ir apmokėtos išlaidos, deleguotos institucijos pripažintos tinkamomis finansuoti (mokėjimo prašymo 3 lentelės 4 stulpelis). Jei nėra žinomas deleguotos institucijos sprendimas dėl mokėjimo prašyme deklaruojamų išlaidų tinkamumo, nurodomos ankstesniuose mokėjimo prašymuose deklaruotos sumos
Ar projekto vykdytojas yra PVM mokėtojas (£[] – pažymėti X)	£[] taip			£[] ne
	PVM mokėtojo kodas:
	Pažymima, jei projekto vykdytojas yra įsiregistravęs PVM mokėtoju, ir nurodomas PVM mokėtojo kodas			Pažymima, jei projekto vykdytojas nėra įsiregistravęs PVM mokėtoju
Projekto vadovas	Nurodomi duomenys (vardas, pavardė, pareigos projekte, telefonas, faksas, el. paštas) pagal paramos sutartį
Projekto finansininkas	Nurodomi duomenys (vardas, pavardė, pareigos projekte, telefonas, faksas, el. paštas) pagal paramos sutartį
Banko pavadinimas	Nurodomas banko pavadinimas, kuriame atidaryta sąskaita, į kurią bus pervedamos paramos lėšos
Banko kodas	Nurodomas banko, kuriame atidaryta sąskaita, į kurią bus pervedamos paramos lėšos, kodas
Banko sąskaitos numeris	Nurodomas banko sąskaitos, atidarytos paramos lėšoms gauti, numeris, jei paramos sutartyje reikalaujama atidaryti atskirą sąskaitą, arba kitos sąskaitos, į kurią bus pervedamos paramos lėšos, numeris

* Teikdamas pirmąjį avansinį ar avansinį mokėjimo prašymą, projekto vykdytojas pildo tik 1 lentelę, pažymi / įrašo pridedamus priedus ir mokėjimo prašymą pasirašo įgalioti asmenys (2 ir 3 lentelės teikiamos neužpildytos).

2. Išlaidas, patirtas per atsiskaitymo laikotarpį, pateisinančių ir jų apmokėjimą įrodančių dokumentų sąrašas

Nurodomi prie šio mokėjimo prašymo pridedami deklaruojamas išlaidas pateisinantys ir išlaidų apmokėjimą įrodantys dokumentai, kurie priskiriami atskiroms projekto išlaidų kategorijoms, numatytoms finansuoti paramos sutartyje. Lentelė pildoma remiantis detaliuoju projekto biudžetu. Mokėjimo prašyme deklaruojant darbo užmokestį, rekomenduojama išlaidas išskirti pagal kiekvieną darbuotoją kiekvienam mėnesiui. Nepildoma teikiant pirmąjį avansinį / avansinį mokėjimo prašymą

Detalaus projekto biudžeto išlaidų kategorijos Nurodoma išlaidų kategorijos pavadinimas, biudžeto eilutės numeris ir pavadinimas, kurie numatyti detaliajame projekto biudžete	Išlaidų pavadinimas Nurodomas patirtų išlaidų turinys, t. y. įsigytų prekių ar apmokėtų paslaugų pavadinimas (pvz., kanceliarinės prekės, patalpų nuoma) n darbuotojo (būtina nurodyti darbuotojo vardą ir pavardę) darbo užmokestis)	Išlaidas pateisinantys dokumentai							Išlaidų apmokėjimą įrodantys dokumentai			Mokėjimo prašyme deklaruojama ir prašoma finansuoti suma, Lt Nurodoma prašoma finansuoti išlaidų suma	Deleguotos institucijos sprendimas (komentaras) Pildo deleguota institucija pagal kiekvieną išlaidas pateisinantį ir jų apmokėjimą įrodantį dokumentą, nurodydama tinkamų finansuoti išlaidų sumą
		Dokumento pavadinimas, numeris, data Nurodomas dokumento, pateisinančio atskirą išlaidų eilutę (pvz., autorinė sutartis, pirkimo sutartis ir pagal jas išrašytos sąskaitos, darbų perdavimo–priėmimo aktai, išrašai iš apskaitos registrų), pavadinimas, numeris ir data	Mato vnt. Nurodomas mato vienetas (pvz., darbo valandos, vnt., bendra suma ir t. t.)	Vnt. skaičius Nurodomas deklaruojamas vienetų skaičius (pvz., 8 darbo valandos)	Vnt. kaina Nurodoma vieneto kaina (pvz., darbo valandos įkainis, vnt. kaina)	Suma be PVM, Lt Nurodoma sąskaitos suma be PVM	PVM, Lt Nurodomas sąskaitoje išskirtas PVM	Suma su PVM, Lt Nurodoma visa sąskaitos suma	Dokumento pavadinimas ir numeris Nurodomas dokumento, įrodančio atskiros išlaidų eilutės išlaidų apmokėjimą (pvz., banko sąskaitos išrašai, kasos išlaidų orderiai ir t. t.), pavadinimas ir numeris	Data Nurodoma dokumento išrašymo data	Išmokėta, Lt Nurodoma, kiek buvo sumokėta darbo užmokesčio už prekes, paslaugas ar darbus pagal pateiktus išlaidų apmokėjimą įrodančius dokumentus
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1. Tiesioginės išlaidos (1.1+1.2+1.3+ 1.4+1.5) Šioje eilutėje pildomas tik 13 stulpelis
1.1. techninio personalo darbo užmokesčio išlaidos
1.2. ... (įrašykite visas biudžeto eilutes)
2. Netiesioginės išlaidos (... proc.) Šioje eilutėje pildomas tik 13 stulpelis
3. Iš viso (1+2) Šioje eilutėje pildomas tik 13 stulpelis

3. Visos iki šio mokėjimo prašymo pateikimo datos patirtos ir apmokėtos tinkamos finansuoti išlaidos pagal išlaidų kategorijas

Lentelė pildoma remiantis detaliuoju projekto biudžetu. Jei nėra žinomas deleguotos institucijos sprendimas dėl mokėjimo prašyme deklaruojamų išlaidų tinkamumo, 4 stulpelyje nurodomos ankstesniuose mokėjimo prašymuose deklaruotos sumos. Nepildoma teikiant pirmąjį avansinį / avansinį mokėjimo prašymą

Detalaus projekto biudžeto išlaidų kategorijos Nurodomas išlaidų kategorijos pavadinimas, biudžeto eilutės numeris ir pavadinimas, numatytas detaliajame projekto biudžete. Patirtos išlaidos nurodomos pagal paramos teikimo sutartyje nustatytą išlaidų sąrašą	Paramos teikimo sutartyje planuota biudžeto išlaidų kategorijai suma, Lt Prie kiekvienos išlaidų eilutės ir kategorijos nurodoma paramos teikimo sutartyje kiekvienai išlaidų eilutei numatyta suma	Iki šio mokėjimo prašymo pateikimo datos patirtos ir apmokėtos tinkamos finansuoti išlaidos, Lt Prie kiekvienos išlaidų eilutės ir kategorijos nurodoma įgaliotos institucijos pripažintų tinkamomis finansuoti išlaidų ir deklaruojamų šiame mokėjimo prašyme išlaidų suma	Iki šio mokėjimo prašymo pateikimo datos kompensuotos išlaidos, Lt Prie kiekvienos išlaidų eilutės ir kategorijos nurodoma suma, kurią įgaliota institucija pripažino tinkama finansuoti	Mokėjimo prašyme deklaruojamos išlaidos, Lt Prie kiekvienos išlaidų eilutės ir kategorijos nurodomos šiame mokėjimo prašyme deklaruojamos patirtos tinkamos finansuoti išlaidos. Sumos turi sutapti su 2 lentelės 13 stulpelyje nurodytomis sumomis	Deleguotos institucijos sprendimas dėl prašomų pripažinti tinkamomis finansuoti išlaidų sumos		Likusios patirti ir apmokėti projekto įgyvendinimo išlaidos, Lt Pildo deleguota institucija	Gautas avansinis mokėjimas, Lt** Nurodoma gauto avanso suma: 1. jei taikomas avansinio mokėjimo būdas, nurodomas gautas 50 proc. avansas nuo paramos lėšų sumos arba 100 proc. (teikiant galutinį mokėjimo prašymą) paramos lėšų sumos; 2. jei taikomas kompensavimo su avansu būdas, nurodoma gauta 50 proc. avanso suma arba 10 000,00 Lt avanso suma	Likusios gauti lėšos, Lt** Pildo deleguota institucija
					Lt Pildo deleguota institucija	proc. Pildo deleguota institucija			Likusios gauti lėšos, Lt** Pildo deleguota institucija
1	2	3=4+5	4	5	6	7=6/5x100	8=2-4-6	9	10
1. Tiesioginės išlaidos (1.1+1.2+1.3+ 1.4+1.5)
1.1. techninio personalo darbo užmokesčio išlaidos
1.2. ... (įrašykite visas biudžeto eilutes)
2. Netiesioginės išlaidos (...proc.)
3. Iš viso (1+2)

** Neskaidoma pagal išlaidų kategorijas.

PRIEDAI

Pažymėkite tik tuos dokumentus, kuriuos pridedate.

£[] Sąskaitos (kopijos / originalai);

£[] Pirkimo–pardavimo / nuomos sutartys;

£[] Darbų / prekių / paslaugų perdavimo ir priėmimo aktai;

£[] Banko išrašai;

£[] Kasos pajamų orderiai;

£[] Kasos pajamų čekiai;

£[] Kelionių dokumentai;

£[] Projekto audito išvada (teikiama kartu su audito ataskaita ir galutiniu mokėjimo prašymu);

£[] Tarpinė / galutinė projekto ataskaita;

£[] Projektų priežiūros komiteto posėdžio protokolas;

£[] Projekto darbuotojų darbo valandų grafikai ir jų užmokestis;

£[] Paskolos sutarties kopija;

£[] Avansinio mokėjimo prašymo pagrindimas;

£[] Su projekto apskaita susijusių sąskaitų detalūs išrašai (apyvartos žiniaraščiai);

£[] Kita.

________________________ ____________________ ________________________

(projekto vykdytojo pareigos) (parašas) (vardas ir pavardė)

________________________ ____________________ ________________________

(projekto vadovo pareigos) (parašas) (vardas ir pavardė)

________________________ ____________________ ________________________

(projekto finansininko pareigos) (parašas) (vardas ir pavardė)

_________________

Priedo pakeitimai:

Nr. A1-392, 2009-06-15, Žin., 2009, Nr. 73-2997 (2009-06-20), i. k. 1092230ISAK00A1-392

Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos

pabėgėlių fondo Lietuvoje daugiametę

2008–2013 m. programą ir atitinkamų metų metines programas mokėjimo taisyklių

2 priedas

(Pavyzdinė auditoriaus išvados forma)

_________________________________________

(dokumento sudarytojo pavadinimas)

AUDITORIAUS IŠVADA

________ Nr. _______

(data)

1. Audito atlikimo data:

2. Paramos sutarties Nr.:

3. Projekto vykdytojas (pavadinimas, projekto vykdytojo kodas):

4. Atlikus auditą, projekto išlaidos buvo įvertintos taip:

	Europos pabėgėlių fondo lėšos, Lt 75 % nuo nurodomų išlaidų sumos	Bendrojo finansavimo lėšos, Lt 25 % nuo nurodomų išlaidų sumos	Iš viso, Lt Nurodoma bendra išlaidų suma (100 %)
Bendra projekto vertė Nurodoma bendra projekto vertė, numatyta paramos sutartyje
Apmokėtos Nurodomos projekto vykdytojo ir partnerių apmokėtos išlaidos
Neapmokėtos Nurodomos projekto vykdytojo ir partnerių neapmokėtos išlaidos
Nustatytos kaip netinkamos finansuoti Nurodomos audito metu nustatytos netinkamos finansuoti išlaidos
Audituotos Nurodoma audituotų lėšų suma

5. Atlikus auditą, įgyvendinamas projektas buvo įvertintas taip (pateikiamas vienas iš šių įvertinimų):

5.1. dėl projekto įgyvendinimo nėra esminių pastabų ir projekto įgyvendinimas atitinka paramos sutarties sąlygas;

5.2. pastebėtos skirtingos išmokėtos paramos dydžiui bei paramos sutarties sąlygoms neturėjusios reikšmės klaidos ar trūkumai (nuoroda į audito ataskaitą);

5.3. pastebėta trūkumų ar klaidų (nuoroda į audito ataskaitą), kurias būtina ištaisyti siekiant sėkmingai ir pagal paramos sutarties sąlygas užbaigti projektą;

5.4. yra esminių projekto įgyvendinimo trūkumų ir klaidų (nuoroda į audito ataskaitą), kurios turi neigiamos įtakos užbaigiant projektą ir neatitinka paramos sutarties sąlygų.

_______________________ __________________ _____________________

(auditoriaus pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

Gavau

_______________________ __________________ _____________________

(gavėjo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

PASTABOS:

1. Apibendrinta auditoriaus išvada pateikiama kartu su audito ataskaita, kuri turi būti surašyta vadovaujantis tarptautiniais audito standartais ir joje turi būti pagrįsti apibendrintoje auditoriaus išvadoje nurodyti įvertinimai.

2. Atsakinga ir deleguota institucijos gali nustatyti papildomus reikalavimus informacijai, kuri yra pateikiama apibendrintoje auditoriaus išvadoje.

_________________

Priedo pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių

fondo daugiametę 2008–2013 m. ir atitinkamų metų

metines programas, mokėjimo taisyklių

3 priedas

(Mokėjimo prašymų registro forma)

_____________________________________________

(deleguotos institucijos pavadinimas)

MOKĖJIMO PRAŠYMŲ REGISTRAS ____________________________________

(kvietimo teikti paraiškas Nr.)

Mokėjimo prašymo registracijos Nr.	Mokėjimo prašymo gavimo data	Informacija apie projekto vykdytoją		Bendra informacija apie projektą
Mokėjimo prašymo registracijos Nr.	Mokėjimo prašymo gavimo data	projekto vykdytojo pavadinimas	projekto vykdytojo kodas	paramos sutarties numeris	projekto pavadinimas	veiksmas	sprendimo skirti paramą projektui įgyvendinti data	projekto išlaidų tinkamumo finansuoti laikotarpio pradžia	projekto išlaidų tinkamumo finansuoti laikotarpio pabaiga
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

lentelės tęsinys

Bendra informacija apie projektą		Projekto vykdytojo suteiktas mokėjimo prašymo Nr.	Mokėjimo prašymo išrašymo data	Mokėjimo prašyme nurodyta bendra išlaidų suma, litais	Priimta / atmesta	Priėmimo / atmetimo data	Mokėjimo prašymo tvirtinimo data	Mokėtina suma
projekto vertė (tinkamos finansuoti išlaidos)								iš EPF lėšų
EPF lėšos	valstybės biudžeto specialiosios EPF programos bendrojo finansavimo lėšos							mokėjimo tipas	litais	specialioji programa	funkcinė klasifikacija	ekonominė klasifikacija
11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23

lentelės tęsinys

Mokėtina suma

Paraiškos atsakingai institucijai / užskaitos lapo patvirtinimo data

Paraiškos atsakingai institucijai / užskaitos lapo numeris

Iš valstybės biudžeto specialiųjų programų EPF programai įgyvendinti pervesta nedeklaruotina EK suma (avansai), iš jų:

Išlaidos, pripažintos deklaruotinomis Europos Komisijai

iš valstybės biudžeto specialiosios EPF programos bendrojo finansavimo lėšų

EPF lėšos

valstybės biudžeto specialiosios EPF programos bendrojo finansavimo lėšos

išlaidų pripažinimo deklaruotinomis Europos Komisijai data

iš EPF lėšų

iš valstybės biudžeto specialiosios EPF programos bendrojo finansavimo lėšų

mokėjimo tipas

litais

specialioji programa

funkcinė klasifikacija

ekonominė klasifikacija

pervedimo projekto vykdytojui data

litais

pervedimo projekto vykdytojui data

litais

pervedimo projekto vykdytojui data

litais

pervedimo projekto vykdytojui data

litais

_________________________ _____________________ _______________________

(pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

_________________

Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių

fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir

atitinkamų metų metines programas, mokėjimo taisyklių 4 priedas

(Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo

ministro 2009 m. gegužės 20 d. įsakymo Nr. A1-340 redakcija)

(Mokėjimo prašymo tikrinimo ir tvirtinimo lapo forma)

______________________________________________

(deleguotos institucijos pavadinimas)

MOKĖJIMO PRAŠYMO TIKRINIMO IR TVIRTINIMO LAPAS

_____________ Nr. __________

(data)

1. Bendra informacija

Projekto vykdytojo pavadinimas
Paramos sutarties numeris
Mokėjimo prašymo gavimo data ir numeris
Mokėjimo prašymas priklauso biudžeto laikotarpiui

2. Mokėjimo prašymo tikrinimo klausimai

Nr.	Tikrinimo klausimas	Taip	Ne	Komentaras
1.	Mokėjimo prašymas pateiktas tinkama forma ir tinkamai užpildytas
2.	Prie mokėjimo prašymo pridėti visi būtini priedai:
	– pridėtos deklaruojamas išlaidas pateisinančių ir išlaidų apmokėjimą įrodančių dokumentų kopijos (jeigu taikoma)
	– pridėta projekto pažangos ataskaita (jeigu taikoma)
	– pridėta projekto galutinė ataskaita (tikrinant galutinį mokėjimo prašymą)
	– pridėta auditoriaus išvada (tikrinant galutinį mokėjimo prašymą)
	– pridėta banko garantija arba laidavimo draudimo sutartis (jeigu taikoma)
3.	Mokėjimo prašymas ir jo priedai pasirašyti
4.	Mokėjimo prašymas pateiktas pagal mokėjimo prašymų teikimo grafiką
5.	Gauta informacija apie partnerių mokesčių įsiskolinimą (-us) (jeigu taikoma)
6.	Projekto veikla vykdoma pagal planą
7.	Viešieji pirkimai organizuojami tinkamai ir vykdomi pagal planą
8.	Projektui suteiktos paslaugos ir prekės, už kurias atsiskaityta
9.	Projekto tikslai įgyvendinami patenkinamai
10.	Projekto vykdytojas deklaruoja tik tinkamas finansuoti išlaidas
11.	Išlaidos patirtos tinkamu finansuoti laikotarpiu
12.	Jei PVM yra netinkamos finansuoti išlaidos, kainos nurodytos be PVM
13.	Patirtos išlaidos atitinka įvykdytas veiklas
14.	Pateikta informacija apie palūkanas (taikoma, jei atidaryta atskira banko sąskaita projekto lėšoms) (tikrinant galutinį mokėjimo prašymą)
15.	Išlaidos subrangai neviršija 40 procentų pripažintų tinkamomis finansuoti tiesioginių išlaidų sumos (tikrinant galutinį mokėjimo prašymą)
16.	Netiesioginės išlaidos neviršija paramos teikimo sutartyje numatyto netiesioginių išlaidų procento
17.	Kiti klausimai, susiję su išlaidų atitiktimi paramos teikimo sutarties sąlygoms

3. Mokėjimo prašymo tvirtinimas ir mokėtina suma

Finansavimo šaltinis	Patvirtinta suma paramos sutartyje, Lt	Išmokėta suma (įskaitant avansą), Lt	Prašoma suma, Lt	Tinkamų finansuoti išlaidų dalis		Mokėtina suma, Lt	Deklaruotinų Europos Komisijai mokėjimo prašymo išlaidų suma, Lt
Finansavimo šaltinis	Patvirtinta suma paramos sutartyje, Lt	Išmokėta suma (įskaitant avansą), Lt	Prašoma suma, Lt	Lt	procentais
1. Europos pabėgėlių fondo programos lėšos
2. Valstybės biudžeto specialiosios Europos pabėgėlių fondo programos bendrojo finansavimo lėšos
Iš viso

Projekto vykdytojui nuspręsta išmokėti	__________ (_________________________________________) Lt
	(suma skaičiais)	(suma žodžiais)

Užpildė

__________________________________________________________

(mokėjimo prašymą tikrinusio deleguotos institucijos darbuotojo pareigų pavadinimas)

______________________

(parašas)

_______________________________

(vardas ir pavardė)

Patikrino (jei atliktas antrinis tikrinimas)

__________________________________________________________

(mokėjimo prašymą tikrinusio deleguotos institucijos darbuotojo pareigų pavadinimas)

______________________

(parašas)

_______________________________

(vardas ir pavardė)

Patvirtino

__________________________________________________________

(mokėjimo prašymą tvirtinusio deleguotos institucijos darbuotojo pareigų pavadinimas)

______________________

(parašas)

_______________________________

(vardas ir pavardė)

_________________

Priedo pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių

fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir

atitinkamų metų metines programas, mokėjimo taisyklių

5 priedas

(Paraiškos atsakingai institucijai dėl lėšų pervedimo projekto vykdytojui forma)

________________________________________________________________

(deleguotos institucijos pavadinimas)

________________________________________________________________

(deleguotos institucijos kodas, adresas, tel., faksas, el. paštas)

PARAIŠKA ATSAKINGAI INSTITUCIJAI DĖL LĖŠŲ PERVEDIMO PROJEKTO VYKDYTOJUI

____________________ Nr. __________________________

(data)

Projekto kodas

Projekto vykdytojo pavadinimas

Projekto vykdytojo kodas

Projekto vykdytojo banko kodas

Projekto vykdytojo banko sąskaitos Nr.

Projekto vykdytojui suteiktas mokėjimo prašymo Nr.

Mokėjimo prašymo registravimo Nr.

Specialiosios programos kodas	Funkcinė klasifikacija	Ekonominė klasifikacija	Iš specialiosios programos numatyta finansuoti pagal projektą suma, Lt	Išmokėta iš specialiosios programos pagal projektą suma, Lt	Likusi išmokėti iš specialiosios programos suma, Lt	Prašoma išmokėti iš specialiosios programos suma, Lt	Žyma apie projektą
1	2	3	4	5	6	7	8


			suma	suma	suma	suma

______________________ ___________________________________ ________________________

(pareigų pavadinimas) A. V. (parašas) (vardas ir pavardė)

______________________ ___________________________________ ________________________

(pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

_________________

Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių

fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir

atitinkamų metų metines programas, mokėjimo taisyklių

6 priedas

(Išmokėtų lėšų užskaitos lapo forma)

_________________________________________________

(deleguotos institucijos pavadinimas)

IŠMOKĖTŲ LĖŠŲ UŽSKAITOS LAPAS

______________ Nr. __________________

(data)

Projekto kodas

Projekto vykdytojo pavadinimas

Projekto vykdytojo kodas

Projekto vykdytojo banko kodas

Projekto vykdytojo banko sąskaitos Nr.

Projekto vykdytojui suteiktas mokėjimo prašymo Nr.

Mokėjimo prašymo registravimo Nr.

Specialiosios programos kodas	Funkcinė klasifikacija	Ekonominė klasifikacija	Iš specialiosios programos numatyta finansuoti pagal projektą suma, Lt	Išmokėtos pagal projektą ir pripažintos deklaruotinomis EK paramos lėšų suma, Lt	Išmokėtas avansas, Lt	Išmokėta iš specialiosios programos suma (įskaitant avansą), Lt	Mokėjimo prašyme Nr. deklaruotos ir pripažintos tinkamomis finansuoti paramos lėšos, L1	Grąžinamos lėšos, Lt
1	2	3	4	5	6	7	8	9=7-5-8
60.91
60.91
Suma:
60.92
60.92
Suma:

Užskaitoma	grąžinama suma
Užskaitoma	mokėtina suma
Užskaitoma	gautos pajamos
Grąžinama

______________________ ___________________________________ ________________________

(pareigų pavadinimas) A. V. (parašas) (vardas ir pavardė)

______________________ ___________________________________ ________________________

(pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

_________________

Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių

fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir

atitinkamų metų metines programas, mokėjimo taisyklių 7 priedas

(Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo

ministro 2009 m. gegužės 20 d. įsakymo Nr. A1-340 redakcija)

(Paraiškos atsakingai institucijai dėl lėšų pervedimo projekto vykdytojui ir (ar) išmokėtų EPF lėšų užskaitos lapo patikros lapo forma)

PARAIŠKOS ATSAKINGAI INSTITUCIJAI DĖL LĖŠŲ PERVEDIMO PROJEKTO VYKDYTOJUI IR (AR) IŠMOKĖTŲ EPF LĖŠŲ UŽSKAITOS LAPO PATIKROS LAPAS

Projekto vykdytojo pavadinimas
Projekto sutarties numeris
£[] Paraiškos atsakingai institucijai data £[] Išmokėtų lėšų užskaitos lapo atsakingai institucijai data	Pažymimas tinkamas variantas ir pateikiama prašoma informacija
£[] Paraiškos atsakingai institucijai numeris £[] Išmokėtų lėšų užskaitos lapo numeris	Pažymimas tinkamas variantas ir pateikiama prašoma informacija
£[] Paraiškos atsakingai institucijai gavimo data £[] Išmokėtų lėšų užskaitos lapo gavimo data	Pažymimas tinkamas variantas ir pateikiama prašoma informacija

1. Struktūrinės paramos valdymo skyriaus tikrinimo klausimai

Nr.	Tikrinimo klausimai	Taip	Ne	Komentaras
1.	Ar teisingai užpildyti visi dokumento rekvizitai
2.	Ar užpildytos visos dokumento skiltys ir jis patvirtintas antspaudu
3.	Ar parašai ant dokumento atitinka įgaliotų asmenų parašų pavyzdžius
4.	Ar mokėjimas atliekamas neviršijant projektui patvirtintos paramos sumos
5.	Ar nėra nustatyta pažeidimų
6.	Ar nėra sustabdytas paramos teikimas projekto vykdytojui
7.	Ar su projekto vykdytoju nėra nutraukta paramos teikimo sutartis
...	Kiti klausimai

____________________________

(pareigų pavadinimas)

_______________

(data)

_____________________________

(parašas)

_____________________________

(vardas ir pavardė)

____________________________

(pareigų pavadinimas)

_______________

(data)

_____________________________

(parašas)

_____________________________

(vardas ir pavardė)

2. Struktūrinės paramos apskaitos ir atskaitomybės skyriaus tikrinimo klausimai

Nr.	Tikrinimo klausimai	Taip	Ne	Komentaras
1.	Ar neviršytos patvirtintos metinės atitinkamų valstybės biudžeto specialiųjų programų asignavimų sumos
2.	Ar parašai ant dokumento atitinka juos pasirašyti įgaliotų asmenų parašų pavyzdžius
3.	Ar dokumento duomenys atitinka funkcinę ir ekonominę klasifikacijas pagal patvirtintą programos sąmatą

____________________________

(pareigų pavadinimas)

_______________

(data)

_____________________________

(parašas)

_____________________________

(vardas ir pavardė)

____________________________

(pareigų pavadinimas)

_______________

(data)

_____________________________

(parašas)

_____________________________

(vardas ir pavardė)

_________________

Priedo pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių

fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir atitinkamų

metų metines programas, mokėjimo taisyklių

8 priedas

(EPF projektų mėnesio finansinės ataskaitos forma pagal veiksmus)

________________________________________

(deleguotos institucijos pavadinimas)

EPF PROJEKTŲ 200__ M. <MĖNESIO PAVADINIMAS > MĖNESIO FINANSINĖ ATASKAITA PAGAL <VEIKSMO PAVADINIMAS>

_______________ Nr. ___________

(data)

Komisijos sprendimo Nr.

Komisijos sprendimo data

Komisijos suteikta nuoroda (CCI Nr. )

Planuojama tinkamų finansuoti išlaidų (pradinis biudžetas) suma – ____________ Lt

Planuojama tinkamų finansuoti išlaidų suma veiksmui iš EPF lėšų – ____________ Lt (_______ %)

Planuojama tinkamų finansuoti išlaidų suma veiksmui iš valstybės biudžeto specialiosios bendrojo finansavimo programos lėšų – ___________ Lt (___________ %)

Eil. Nr.

Projekto sutarties numeris

Mokėjimo prašymo Nr.

Per ataskaitinį mėnesį iš valstybės iždo sąskaitos išmokėta paramos lėšų suma (įskaitant nepripažintas deklaruotinomis EK sumas), iš jų:

Išlaidos, per ataskaitinį mėnesį pripažintos deklaruotinomis EK

EPF lėšos

valstybės biudžeto (specialiosios EPF bendrojo finansavimo programos) lėšos

Pripažinimo deklaruotinomis EK data

Pripažintos deklaruotinomis EK išlaidos iš paramos lėšų, iš jų

Pripažintos deklaruotinomis EK išlaidos iš projekto vykdytojo ir (ar) partnerių lėšų, iš jų

Pripažintos deklaruotinomis EK išlaidos

EPF lėšos

valstybės biudžeto (specialiosios EPF bendrojo finansavimo programos) lėšos

projekto vykdytojo ir (ar) partnerių valstybės biudžeto lėšos

projekto vykdytojo ir (ar) partnerių savivaldybių biudžetų lėšos

kiti valstybės lėšų šaltiniai

privačios projekto vykdytojo ir (ar) partnerių lėšos

mokėjimo data

suma

mokėjimo data

suma

mokėjimo data

suma

mokėjimo data

suma

Iš viso

PASTABOS:

1. Iš projekto vykdytojo susigrąžintos lėšos arba išlaidos, kurias patyrė projekto vykdytojas ir (ar) partneriai, pripažintos netinkamomis finansuoti, nors anksčiau buvo pripažintos deklaruotinomis EK, ataskaitoje rodomos su neigiamu ženklu.

2. Jeigu pagal vieną mokėjimo prašymą EPF lėšos ir paramos lėšos iš specialiosios EPF bendrojo finansavimo programos buvo pervestos ne tapačią dieną, mokėjimo prašyme nurodytos tinkamos finansuoti išlaidos pripažįstamos deklaruotinomis EK vėliausio mokėjimo dieną.

_________________________________ ___________________ ________________________

(vadovo arba jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

_________________________________ ___________________ ________________________

(pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

_________________

Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių

fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir

atitinkamų metų metines programas, mokėjimo taisyklių

9 priedas

(EPF projektų būklės ataskaitos forma)

______________________________________________

(deleguotos institucijos pavadinimas)

EPF PROJEKTŲ BŪKLĖS 200___ D. ATASKAITA PAGAL VEIKSMUS

(ataskaitinio laikotarpio pabaigos data)

________________ Nr. ______________

(data)

Komisijos sprendimo Nr. Komisijos sprendimo data Komisijos suteikta nuoroda (CCI Nr. ) Planuojama tinkamų finansuoti išlaidų (pradinis biudžetas) suma – ____________ Lt Planuojama tinkamų finansuoti išlaidų suma veiksmui iš EPF lėšų – ____________ Lt (_______ %) Planuojama tinkamų finansuoti išlaidų suma veiksmui iš valstybės biudžeto specialiosios bendrojo finansavimo programos lėšų – ___________ Lt (___________ %)
Projekto sutarties numeris	Bendra tinkamų finansuoti išlaidų vertė pagal projektą (4+5+10+11+12+13)	Išmokėta pagal projektą ir pripažinta deklaruotina EK bendra lėšų suma (8+9+14+15+16+17)	Projekto suma, finansuojama iš paramos lėšų iš jų		Iš valstybės iždo sąskaitos išmokėta paramos lėšų suma (įskaitant nepripažintas deklaruotinomis EK sumas), iš jų		Išmokėta pagal projektą ir pripažinta deklaruotina EK paramos lėšų suma, iš jų
Projekto sutarties numeris			EPF lėšos	valstybės biudžeto (specialiosios EPF bendrojo finansavimo programos) lėšos	EPF lėšos	valstybės biudžeto (specialiosios EPF bendrojo finansavimo programos) lėšos	EPF lėšos	valstybės biudžeto (specialiosios EPF bendrojo finansavimo programos) lėšos
1	2	3	4	5	6	7	8	9



Iš viso:

lentelės tęsinys

Projekto suma, finansuojama iš projekto vykdytojo ir (ar) partnerių lėšų, iš jų				Išmokėta pagal projektą ir pripažinta deklaruotina EK projekto vykdytojo ir (ar) partnerių lėšų suma, iš jų				Projekto suma, finansuojama iš EPF lėšų	Išmokėta pagal projektą ir pripažinta deklaruotina EK EPF lėšų suma
projekto vykdytojo ir (ar) partnerių valstybės biudžeto lėšos	projekto vykdytojo ir (ar) partnerių savivaldybių biudžetų lėšos	kiti valstybės lėšų šaltiniai	privačios projekto vykdytojo ir (ar) partnerių lėšos	projekto vykdytojo ir (ar) partnerių valstybės biudžeto lėšos	projekto vykdytojo ir (ar) partnerių savivaldybių biudžetų lėšos	kiti valstybės lėšų šaltiniai	privačios projekto vykdytojo ir (ar) partnerių lėšos	Projekto suma, finansuojama iš EPF lėšų
10	11	12	13	14	15	16	17	18	19

PASTABOS:

1. Ataskaitoje pateikiama projektų būklė ataskaitinio mėnesio pabaigoje.

2. Iš projekto vykdytojo susigrąžintos lėšos arba išlaidos, kurias patyrė projekto vykdytojas ir (ar) partneriai, pripažintos netinkamomis finansuoti, nors ankščiau buvo pripažintos deklaruotinomis EK, atimamos iš išmokėtų ir pripažintų deklaruotinomis EK lėšų sumos.

_________________________________ ___________________ ________________________

(vadovo arba jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

_________________________________ ___________________ ________________________

(pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)

_________________

Projektų, finansuojamų įgyvendinant

Europos pabėgėlių fondo Lietuvoje

daugiametę 2008–2013 m. programą ir

atitinkamų metų metines programas,

mokėjimo taisyklių

10 priedas

(Lietuvos Respublikos socialinės

apsaugos ir darbo ministro

2009 m. gegužės 20 d.

įsakymo Nr. A1-340 redakcija)

(Deleguotos institucijos išlaidų deklaracijos forma)

____________________________

(institucijos pavadinimas)

______________________________________________________

(institucijos kodas, adresas, telefonas, faksas, el. paštas)

DELEGUOTOS INSTITUCIJOS IŠLAIDŲ DEKLARACIJA

________________ Nr. ________

(data)

Aš, ........................... (vardas, pavardė ir pareigos), atstovaudamas (-a) Paramos fondą Europos socialinio fondo agentūrą (toliau vadinama – deleguota institucija), patvirtinu, kad visos deklaruotinos Europos Komisijai išlaidos, nurodytos pridėtoje išlaidų ataskaitoje pagal EPF programos veiksmus, yra Europos pabėgėlių fondo (toliau vadinama – EPF), bendrojo finansavimo lėšos ir privataus finansavimo lėšos (jeigu taikoma), kurios buvo išmokėtos ir

pripažintos deklaruotinomis Europos Komisijai, ir tai sudaro ........ Lt	(................. litų).
(suma skaičiais)	(suma žodžiais)

Į pridėtą išlaidų ataskaitą pagal EPF programos veiksmus yra įtrauktos visos išlaidos, pripažintos deklaruotinomis Europos Komisijai per laikotarpį nuo ......... iki ........ (įrašyti metus, mėnesį ir dieną).

Aš patvirtinu, kad veikla buvo vykdoma pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendime Nr. 573/2007/EB nustatytus tikslus ir įgyvendinant Europos Komisijos sprendimo Nr. 2008/22/EB dėl išlaidų tinkamumo bei nacionalinių teisės aktų nuostatas. Užtikrinu, kad deleguota institucija ėmėsi visų priemonių ir:

1. Deklaruojamos išlaidos atitinka išlaidų tinkamumo finansuoti reikalavimus yra patirtos, apmokėtos ir pripažintos deklaruotinomis Europos Komisijai tinkamu finansiniu laikotarpiu.

2. Deklaruojamų išlaidų sumos yra nurodytos teisingai, pagrįstos išlaidas pateisinančiais ir išlaidų apmokėjimą įrodančiomis dokumentų kopijomis bei šie dokumentai prieinami juos kontroliuoti ir audituoti įgaliotiems asmenims.

3. Deklaruojamos išlaidos patirtos pagal pasirašytas paramos sutartis.

4. Yra užtikrinama audito seka deleguotoje institucijoje.

Aš taip pat patvirtinu, kad:

Tinkamą variantą pažymėti x[X]

Visi atsakingos institucijos pateikti privalomi vykdyti nurodymai, susiję su paramos lėšų administravimu bei atliekamomis funkcijomis	£[] buvo įgyvendinti £[] buvo pateikti paaiškinimai £[] bus įgyvendinti iki £[] nepateikta jokių privalomų vykdyti nurodymų
Visos atsakingos institucijos pateiktos rekomendacijos, susijusios su paramos lėšų administravimu bei atliekamomis funkcijomis	£[] buvo įgyvendintos £[] buvo pateikti paaiškinimai £[] bus įgyvendintos iki £[] nepateikta jokių rekomendacijų
Išlaidų deklaracijos priede atsižvelgta į visas susigrąžintas sumas	£[] atsižvelgta į visas susigrąžintas sumas
Išlaidų deklaracijos priede atsižvelgta į visas gautas palūkanas ir (ar) delspinigius	£[] atsižvelgta į visas gautas palūkanas £[] atsižvelgta į visus gautus delspinigius £[] pajamų iš palūkanų nebuvo £[] pajamų iš delspinigių nebuvo
Su projektais, kurių išlaidos deklaruojamos, susijusių pažeidimų nustatyta nebuvo Jei buvo nustatyta pažeidimų, nurodyti pranešimų apie pažeidimus datą ir numerius	£[] taip £[] ne

_________________________ A.V.

(vadovo pareigų pavadinimas)

__________________

(parašas)

___________________

(vardas ir pavardė)

_________________

IŠLAIDŲ ATASKAITA PAGAL EPF PROGRAMOS VEIKSMUS

EPF ........ m. metinė programa

Ataskaitinis laikotarpis nuo ........... iki ..............

1 lentelė. Pripažintos deklaruotinomis Europos Komisijai išlaidos

VEIKSMAI	Bendros tinkamos išmokėtos lėšos (litais)
	finansavimo šaltiniai					iš viso
	EPF lėšos	nacionalinės lėšos			projekto vykdytojo ir (ar) partnerio (-ių) lėšos
	EPF lėšos	valstybės biudžeto lėšos	savivaldybių disponuojamos lėšos	kiti valstybės lėšų šaltiniai	projekto vykdytojo ir (ar) partnerio (-ių) lėšos
1 veiksmas – Priėmimo ir prieglobsčio procedūros
2 veiksmas – Integracija
3 veiksmas –Praktinis bendradarbiavimas
Projektai, apimantys daugiau nei vieną veiksmą
Iš viso
Iš viso iš EPF lėšų

_________________________ A.V.

(vadovo pareigų pavadinimas)

__________________

(parašas)

___________________

(vardas ir pavardė)

2 lentelė. Sumos, sugrąžintos nuo paskutinės deklaruotos išlaidų ataskaitos ir įrašytos dabartinėje išlaidų ataskaitoje (išvardyta pagal projektą)

Sutarties Nr.	Susigrąžinimo data	Iš deklaruojamos sumos atimamos lėšos					Susigrąžinti delspinigiai			Suma, kuri buvo atimta iš deklaruojamos sumos
		susigrąžintos su pažeidimu susijusios paramos lėšos			projekto vykdytojo ir (ar) partnerio lėšos	iš viso	EPF lėšos	bendrojo finansavimo lėšos	iš viso
		EPF lėšos	bendrojo finansavimo lėšos	iš viso	projekto vykdytojo ir (ar) partnerio lėšos	iš viso	EPF lėšos	bendrojo finansavimo lėšos	iš viso
1	2	3	4	5=3+4	6	7=5+6	8	9	10=8+9	11=7+10








Iš viso:

_________________________ A.V.

(vadovo pareigų pavadinimas)

__________________

(parašas)

___________________

(vardas ir pavardė)

_________________

Priedo pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

Projektą, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo

Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir atitinkamų metų metines

programas, mokėjimo taisyklių

11 priedas (Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2009 m. gegužės 20 d.

įsakymo Nr. A1-340 redakcija)

(EPF veiksmų finansinės ataskaitos forma)

____________________________________

(atsakingos institucijos pavadinimas)

EPF VEIKSMŲ FINANSINĖ ATASKAITA

__________________ Nr. ____________

(data)

EPF metinė programa ________ m. Europos Komisijos sprendimo data ir Nr.					Ataskaitinis laikotarpis			Pripažinta deklaruotinomis Europos Komisijai išlaidų suma, proc.
Pirmojo avanso, gauto iš Europos Komisijos, suma
Antrojo avanso, gauto iš Europos Komisijos, suma
litais
Aprašymas	Per ataskaitinį mėnesį iš valstybės iždo sąskaitos išmokėta paramos lėšų suma (įskaitant nepripažintas deklaruotinomis EK sumas), iš jų		Pripažintos deklaruotinomis EK išlaidos iš paramos lėšų, iš jų			Pripažintos deklaruotinomis EK išlaidos iš projekto vykdytojo ir (ar) partnerių lėšų, iš jų					Pripažintos deklaruotinomis EK išlaidos iš EPF lėšų
Aprašymas	EPF lėšos	valstybės biudžeto (specialiosios EPF bendrojo finansavimo programos) lėšos	EPF lėšos	valstybės biudžeto (specialiosios EPF bendrojo finansavimo programos) lėšos		projekto vykdytojo ir (ar) partnerių valstybės biudžeto lėšos	projekto vykdytojo ir (ar) partnerių savivaldybių biudžetų lėšos		kiti valstybės lėšų šaltiniai	privačios projekto vykdytojo ir (ar) partnerių lėšos	Pripažintos deklaruotinomis EK išlaidos iš EPF lėšų
1	2	3	4	5		6	7		8	9	10
I. Visos išlaidos per ataskaitinį mėnesį: Iš jų: 1. Veiksmas 2. Veiksmas 3. Veiksmas 4. Techninė pagalba





II. Visos patirtos išlaidos ataskaitinio laikotarpio pradžioj e: Iš jų: 1. Veiksmas 2. Veiksmas 3. Veiksmas 4. Techninė pagalba





III. Visos patirtos išlaidos ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (I+II): Iš jų: 1. Veiksmas 2. Veiksmas 3. Veiksmas 4. Techninė pagalba

PASTABA. Iš projekto vykdytojo susigrąžintos lėšos arba išlaidos, patirtos iš projekto vykdytojo ir (ar) partnerių lėšų, pripažintos netinkamomis finansuoti, nors anksčiau buvo pripažintos deklaruotinomis EK, atimamos iš išmokėtų ir pripažintų deklaruotinomis EK lėšų sumos.

_______________________________________________

(vadovo arba jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas)

________________________

(parašas)

________________________

(vardas ir pavardė)

_________________________

(pareigų pavadinimas)

________________________

(parašas)

________________________

(vardas ir pavardė)

_________________

Priedo pakeitimai:

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

Pakeitimai:

Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerija, Įsakymas

Nr. A1-340, 2009-05-20, Žin., 2009, Nr. 61-2430 (2009-05-26), i. k. 1092230ISAK00A1-340

Dėl Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2009 m. sausio 13 d. įsakymo Nr. A1-9 "Dėl Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir atitinkamų metų metines programas, mokėjimo taisyklių patvirtinimo" pakeitimo

Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerija, Įsakymas

Nr. A1-392, 2009-06-15, Žin., 2009, Nr. 73-2997 (2009-06-20), i. k. 1092230ISAK00A1-392