Suvestinė redakcija nuo 2018-03-15

 

Nutarimas paskelbtas: Žin. 2008, Nr. 66-2524, i. k. 108505ANUTA00000086

 

LIETUVOS BANKO VALDYBOS

NUTARIMAS

 

DĖL KAI KURIŲ LIETUVOS BANKO TEISĖS AKTŲ DĖL APSKAITOS IR FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS PAKEITIMO

 

2008 m. gegužės 29 d. Nr. 86

Vilnius

 

 

Lietuvos banko valdyba nutaria:

1. Pakeisti Lietuvos banko valdybos 2006 m. rugsėjo 28 d. nutarimą Nr. 121 „Dėl finansinės atskaitomybės“ (Žin., 2006, Nr. 108-4132) ir išdėstyti nauja redakcija šiuo nutarimu patvirtintas:

1.1. Balansinės ataskaitos 0001 formą ir balansinės ataskaitos priedą „Papildoma informacija apie balansinės ataskaitos straipsnius“ (pridedama);

1.2. Pelno (nuostolio) ataskaitos 0002 formą ir pelno (nuostolio) ataskaitos priedą „Papildoma informacija apie pelno (nuostolio) ataskaitos straipsnius“ (pridedama);

1.3. Pinigų srautų ataskaitos 0037 formą (pridedama);

1.4. Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos 0038 formą (pridedama);

1.5. Finansinių ataskaitų aiškinamąją dalį „Kita papildoma informacija“ (pridedama).

2. Pakeisti Lietuvos banko valdybos 1997 m. spalio 23 d. nutarimą Nr. 225 „Dėl informacijos apie didžiausius banke esančius indėlius pateikimo formos patvirtinimo“ (Žin., 1997, Nr. 100-2543; 2000, Nr. 2-56; 2002, Nr. 35-1338) ir išdėstyti nauja redakcija šiuo nutarimu patvirtintą informacijos apie didžiausius banke esančius indėlius 7004 formą (pridedama).

3. Pakeisti Finansinės grupės ataskaitų konsolidavimo ir jungtinės (konsoliduotos) priežiūros taisykles, patvirtintas Lietuvos banko valdybos 2006 m. gruodžio7 d. nutarimu Nr. 153 „Dėl Finansinės grupės ataskaitų konsolidavimo ir jungtinės (konsoliduotos) priežiūros taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 2006, Nr. 143-5461), ir 19, 20, 21 ir 22 punktus išdėstyti taip:

„19. Finansinės ataskaitos gali būti nekonsoliduojamos ir jungtinė (konsoliduota) priežiūra nevykdoma:

19.1. kai kontroliuojamoji įmonė, priklausanti ne Europos Sąjungos valstybės narės jurisdikcijai, veikia su reikšmingais apribojimais, kurie sudaro kliūčių konsoliduojančiajam bankui perduoti ataskaitoms konsoliduoti reikalingą informaciją;

19.2. kai kontroliuojamosios įmonės turtas sudaro ne daugiau kaip 1 proc. konsoliduojančiojo banko turto;

19.3. kai įmonės, kurių finansines ataskaitas reikėtų konsoliduoti, yra nereikšmingos vykdant kredito įstaigų priežiūrą;

19.4. kai įmonių finansinių ataskaitų konsolidavimas būtų netinkamas ar klaidinantis.

20. Lietuvos bankas priima sprendimą dėl finansinių ataskaitų konsolidavimo 19.3 ir 19.4 punktuose nurodytais atvejais. Be to, Lietuvos bankas gali pareikalauti sudaryti konsoliduotas finansines ataskaitas ir neatsižvelgdamas į 19.1 punkte nurodytą išimtį.

21. Konsoliduojantysis bankas Lietuvos bankui pateikia tokias finansinės grupės konsoliduotąsias finansines ataskaitas:

21.1. balansinės ataskaitos 0001 formą ir balansinės ataskaitos priedą „Papildoma informacija apie balansinės ataskaitos straipsnius“;

21.2. pelno (nuostolio) ataskaitos 0002 formą ir pelno (nuostolio) ataskaitos priedą „Papildoma informacija apie pelno (nuostolio) ataskaitos straipsnius“;

21.3. finansinių ataskaitų aiškinamąją dalį „Kita papildoma informacija“.

22. Konsoliduotųjų finansinių ataskaitų pagrindu sudaromos finansinės grupės konsoliduotosios priežiūrai skirtos ataskaitos:

22.1. kapitalo pakankamumo ataskaita;

22.2. maksimalios pozicijos (paskolos) sumos vienam skolininkui ir didelių pozicijų (paskolų) ataskaita.“

4. Pakeisti Kredito įstaigų finansinės apskaitos tvarkymo ir atskaitomybės rengimo politikos pagrindinius principus, patvirtintus Lietuvos banko valdybos 1996 m. rugpjūčio 15 d. nutarimu Nr. 230 „Dėl Kredito įstaigų finansinės apskaitos ir atskaitomybės rengimo pagal Tarptautinius apskaitos standartus pagrindinių principų“ (Žin., 2002, Nr. 89-3850), ir 2 punktą išdėstyti taip:

„2. Kredito įstaigos vadovas, valdymo ir priežiūros organų nariai įstatymų nustatyta tvarka pagal įstatymais atitinkamai vadovui, valdymo ir priežiūros organams priskirtą kompetenciją atsako už tai, kad finansinės ataskaitos būtų tikros, teisingos ir pateiktos laiku. Valdymo (vidaus) apskaitos sistemą kredito įstaigos pasirenka savarankiškai.“

5. Pakeisti užsienio bankų filialų, veikiančių Lietuvos Respublikoje, priežiūros taisykles, patvirtintas Lietuvos banko valdybos 2004 m. gegužės 20 d. nutarimu Nr. 85 „Dėl užsienio bankų filialų, veikiančių Lietuvos Respublikoje, priežiūros taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 2004, Nr. 86-3168; 2006, Nr. 70-2617; 2007, Nr. 137-5639), ir 14 punktą išdėstyti taip:

„14. Europos Sąjungos valstybėse narėse licencijuoto užsienio banko filialas nustatytais terminais turi pateikti Lietuvos bankui tokias finansines ir priežiūrai skirtas ataskaitas:

14.1. Balansinę ataskaitą (0001 forma);

14.2. Pelno (nuostolio) ataskaitą (0002 forma);

14.3. Balansinės ataskaitos priedo „Papildoma informacija apie balansinės ataskaitos straipsnius“ 6 ir 7 lenteles;

14.4. Finansinių ataskaitų aiškinamosios dalies „Kita papildoma informacija“ 36 ir 40 lenteles;

14.5. Banko turto ir įsipareigojimų struktūrą pagal terminus (forma Nr. 7003);

14.6. informaciją apie didžiausius banke esančius indėlius (forma Nr. 7004).“

6. Neteko galios nuo 2018-03-15

Punkto naikinimas:

Nr. 03-39, 2018-03-13, paskelbta TAR 2018-03-14, i. k. 2018-03888

 

7. Nustatyti, kad šis nutarimas įsigalioja 2008 m. birželio 30 dieną.

 

 

 

VALDYBOS PIRMININKAS                                                    REINOLDIJUS ŠARKINAS

 

0001 forma patvirtinta

Lietuvos banko valdybos 2006 m. rugsėjo 28 d.

nutarimu Nr. 121

(Lietuvos banko valdybos 2008 m. gegužės 29 d.

nutarimo Nr. 86 redakcija)

 

__________________________________

(banko pavadinimas)

__________________________________

(kodas, adresas, tel., faks.)

 

Lietuvos banko

Kredito įstaigų priežiūros departamentui

kodas 1200

Jogailos g. 14, LT-01116 Vilnius

 

Pateikimo terminas                          iki mėnesio 8 d.

Periodiškumas                                 kas mėnesį

 

BALANSINĖ ATASKAITA

 

_________________ Nr. ____________

(data)              

 

tūkst. Lt

 

Rezidentai

Nerezidentai

Iš viso

Detalizavimas lentelėje

Eil. Nr.

Straipsniai

Nacionaline valiuta

Užsienio valiuta

Nacionaline valiuta

Užsienio valiuta

 

 

1

2

3

4

5

 

1.

Grynieji pinigai ir lėšos centriniuose bankuose

 

 

 

 

 

 

2.

Prekybinis finansinis turtas

 

 

 

 

 

3

2.1.

Išvestinės finansinės priemonės

 

 

 

 

 

 

2.2.

Nuosavybės vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

2.3.

Skolos vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

2.4.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

3.

Tikrąja verte vertinamas finansinis turtas

 

 

 

 

 

4

3.1.

Nuosavybės vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

3.2.

Skolos vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

3.3.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

4.

Parduoti turimas finansinis turtas

 

 

 

 

 

5

4.1.

Nuosavybės vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

4.2.

Skolos vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

4.3.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

5.

Paskolos ir gautinos sumos (įskaitant išperkamąją nuomą)

 

 

 

 

 

6

5.1.

Skolos vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

5.2.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

6.

Investicijos, laikomos iki termino pabaigos

 

 

 

 

 

6

6.1.

Skolos vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

6.2.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

7.

Išvestinės finansinės priemonės: apsidraudimo sandoriai

 

 

 

 

 

8

7.1.

Tikrosios vertės apdraudimas

 

 

 

 

 

 

7.2.

Pinigų srautų apdraudimas

 

 

 

 

 

 

7.3.

Grynosios investicijos į užsienio įmonę apdraudimas

 

 

 

 

 

 

7.4.

Tikrosios vertės apdraudimas nuo palūkanų normos rizikos

 

 

 

 

 

 

7.5.

Pinigų srautų apdraudimas nuo palūkanų normos rizikos

 

 

 

 

 

 

8.

Apdraustųjų straipsnių tikrosios vertės pokyčiai sudarant portfelio apdraudimo nuo palūkanų normos rizikos sandorius

 

 

 

 

 

 

9.

Materialusis turtas

 

 

 

 

 

 

9.1.

Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrenginiai

 

 

 

 

 

9

9.2.

Investicinis turtas

 

 

 

 

 

10

10.

Nematerialusis turtas

 

 

 

 

 

11

10.1.

Prestižas

 

 

 

 

 

 

10.2.

Kitas

 

 

 

 

 

 

11.

Investicijos į dukterines, asocijuotąsias ir bendrąsias įmones, įskaitant prestižą (kai apskaitai taikomas nuosavybės metodas)

 

 

 

 

 

12

12.

Mokestinis turtas

 

 

 

 

 

 

12.1.

Einamojo laikotarpio mokesčių

 

 

 

 

 

 

12.2.

Atidėtųjų mokesčių

 

 

 

 

 

 

13.

Kitas turtas

 

 

 

 

 

 

14.

Parduoti laikomas ilgalaikis turtas ir perleidžiamos turto grupės

 

 

 

 

 

13

 

Iš viso turto

 

 

 

 

 

 

15.

Centrinių bankų indėliai

 

 

 

 

 

 

16.

Prekybiniai finansiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

 

14

16.1.

Išvestinės finansinės priemonės

 

 

 

 

 

3

16.2.

Įsipareigojimai parduoti pasiskolintą finansinį turtą, kuris nėra nuosavybė

 

 

 

 

 

 

16.3.

Kredito įstaigų indėliai

 

 

 

 

 

 

16.4.

Indėliai (išskyrus kredito įstaigų indėlius)

 

 

 

 

 

 

16.5.

Skolų įsipareigojimai (sertifikatai), įskaitant obligacijas, kurias ketinama atpirkti artimiausiu metu

 

 

 

 

 

 

16.6.

Kiti įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

17.

Tikrąja verte vertinami finansiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

 

15

17.1.

Kredito įstaigų indėliai

 

 

 

 

 

 

17.2.

Indėliai (išskyrus kredito įstaigų indėlius)

 

 

 

 

 

 

17.3.

Skolų įsipareigojimai (sertifikatai), įskaitant obligacijas

 

 

 

 

 

 

17.4.

Subordinuotosios paskolos

 

 

 

 

 

 

17.5.

Kiti įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

18.

Amortizuota savikaina vertinami finansiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

18.1.

Kredito įstaigų indėliai

 

 

 

 

 

16

18.2.

Indėliai (išskyrus kredito įstaigų indėlius)

 

 

 

 

 

 

18.3.

Skolų įsipareigojimai (sertifikatai), įskaitant obligacijas

 

 

 

 

 

 

18.4.

Subordinuotosios paskolos

 

 

 

 

 

 

18.5.

Kiti įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

19.

Finansiniai įsipareigojimai, susiję su perleidžiamu finansiniu turtu

 

 

 

 

 

17

20.

Išvestinės finansinės priemonės: apsidraudimo sandoriai

 

 

 

 

 

8

20.1.

Tikrosios vertės apdraudimas

 

 

 

 

 

 

20.2.

Pinigų srautų apdraudimas

 

 

 

 

 

 

20.3.

Grynosios investicijos į užsienio įmonę apdraudimas

 

 

 

 

 

 

20.4.

Tikrosios vertės apdraudimas nuo palūkanų normos rizikos

 

 

 

 

 

 

20.5.

Pinigų srautų apdraudimas nuo palūkanų normos rizikos

 

 

 

 

 

 

21.

Apdraustųjų straipsnių tikrosios vertės pokyčiai sudarant portfelio apdraudimo nuo palūkanų normos rizikos sandorius

 

 

 

 

 

 

22.

Atidėjiniai

 

 

 

 

 

18

22.1.

Restruktūrizavimui

 

 

 

 

 

 

22.2

Nebaigtoms teisinėms byloms ir mokestiniams ginčams

 

 

 

 

 

 

22.3.

Pensijoms ir kitoms išmokoms darbuotojams

 

 

 

 

 

 

22.4.

Kreditavimo įsipareigojimams ir garantijoms (specialieji atidėjiniai)

 

 

 

 

 

 

22.5.

Įsipareigojimams pagal sutartis

 

 

 

 

 

 

22.6.

Kiti atidėjiniai

 

 

 

 

 

 

23.

Mokestiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

23.1.

Einamojo laikotarpio mokesčių

 

 

 

 

 

 

23.2.

Atidėtųjų mokesčių

 

 

 

 

 

 

24.

Kiti įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

25.

Akcinis kapitalas, apmokamas pareikalavus (kooperatinės akcijos)

 

 

 

 

 

 

26.

Įsipareigojimai, susiję su parduoti laikomomis perleidžiamomis turto grupėmis

 

 

 

 

 

13

 

Iš viso įsipareigojimų

 

 

 

 

 

 

27.

Kapitalas

 

 

 

 

 

 

27.1.

Apmokėtasis kapitalas

 

 

 

 

 

 

27.2.

Neapmokėtasis kapitalas

 

 

 

 

 

 

28.

Emisinis skirtumas

 

 

 

 

 

 

29.

Kita nuosavybė

 

 

 

 

 

 

29.1.

Su sudėtinėmis finansinėmis priemonėmis susijusi nuosavybė

 

 

 

 

 

 

29.2.

Kita

 

 

 

 

 

 

30.

Perkainojimo rezervai, kiti vertės tikslinimai

 

 

 

 

 

 

30.1.

Materialiojo turto

 

 

 

 

 

 

30.2.

Nematerialiojo turto

 

 

 

 

 

 

30.3.

Grynosios investicijos į užsienio įmonę apdraudimas (veiksmingoji dalis)

 

 

 

 

 

 

30.4.

Valiutos keitimo skirtumų

 

 

 

 

 

 

30.5.

Pinigų srautų apdraudimas (veiksmingoji dalis)

 

 

 

 

 

 

30.6.

Parduoti turimo turto

 

 

 

 

 

 

30.7.

Parduoti laikomo ilgalaikio turto ir perleidžiamų turto grupių

 

 

 

 

 

 

30.8.

Kiti

 

 

 

 

 

 

31.

Rezervai (įskaitant praėjusių metų nepaskirstytąjį pelną arba nuostolį)

 

 

 

 

 

 

32.

<Supirktos nuosavos akcijos>

 

 

 

 

 

 

33.

Einamųjų metų pelnas

 

 

 

 

 

 

34.

<Išankstiniai dividendai>

 

 

 

 

 

 

35.

Mažumos nuosavybė

 

 

 

 

 

 

35.1.

Perkainojimo rezervai, kiti vertės tikslinimai

 

 

 

 

 

19

35.2.

Kita

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso nuosavybės

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso įsipareigojimų ir nuosavybės

 

 

 

 

 

 

 

.................................................                     .......................             .......................................

(vadovo pareigų pavadinimas)                           (parašas)                      (vardas ir pavardė)

 

Vyriausiasis buhalteris (buhalteris)

.......................             .......................................

(parašas)                      (vardas ir pavardė)

...............................................................

(vykdytojo vardas ir pavardė, telefonas)

 

_________________

 

Balansinės ataskaitos priedas patvirtintas Lietuvos

banko valdybos 2006 m. rugsėjo 28 d. nutarimu

Nr. 121

(Lietuvos banko valdybos 2008 m. gegužės 29 d. nutarimo Nr. 86 redakcija)

 

__________________________________

(banko pavadinimas)

__________________________________

(kodas, adresas, tel., faks.)

 

Lietuvos banko

Kredito įstaigų priežiūros departamentui

kodas 1200

Jogailos g. 14, LT-01116 Vilnius

 

Pateikimo terminas                          iki mėnesio 8 d.

Pildoma                                           tūkst. Lt

 

PAPILDOMA INFORMACIJA APIE BALANSINĖS ATASKAITOS STRAIPSNIUS

 

_________________ Nr. ___________

(data)                          

 

3. Prekybinės išvestinės finansinės priemonės (pateikimo periodiškumas kas ketvirtį)

 

Eil. Nr.

Rūšis

Grupė

Apskaitinė vertė

Nominalioji vertė (nurodyta sutartyje)

Turtas

Įsipareigojimai

Turtas (pretenzijos)

Įsipareigojimai

1

2

3

4

5

6

7

1.

Palūkanų normos

 

 

 

 

 

1.1.

 

Pasirinkimo sandoriai, palūkanų normos apsikeitimo sandorio pasirinkimo sandoriai, apriboto pelno (grąžos) sandoriai, apriboto nuostolio sandoriai, rinkos pokyčių apriboti pasirinkimo sandoriai

 

 

 

 

1.2.

 

Palūkanų normos apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

1.3.

 

Susitarimai dėl išankstinio sandorio palūkanų normos

 

 

 

 

1.4.

 

Išankstiniai palūkanų normos sandoriai

 

 

 

 

1.5.

 

Būsimieji palūkanų normos sandoriai

 

 

 

 

1.6.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

2.

Nuosavybės

 

 

 

 

 

2.1.

 

Išankstiniai nuosavybės sandoriai

 

 

 

 

2.2.

 

Būsimieji nuosavybės sandoriai

 

 

 

 

2.3.

 

Nuosavybės pasirinkimo sandoriai

 

 

 

 

2.4.

 

Ilgalaikės pirkimo teisės

 

 

 

 

2.5.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

3.

Valiutų keitimo

 

 

 

 

 

3.1.

 

Išankstiniai valiutų keitimo sandoriai

 

 

 

 

3.2.

 

Būsimieji valiutų keitimo sandoriai

 

 

 

 

3.3.

 

Skirtingų palūkanų bazių valiutų apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

3.4.

 

Valiutų keitimo pasirinkimo sandoriai

 

 

 

 

3.5.

 

Susitarimai dėl išankstinio sandorio valiutų keitimo kursų

 

 

 

 

3.6.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

4.

Kreditinės

 

 

 

 

 

4.1.

 

Kreditinių įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

4.2.

 

Kredito maržų (palūkanų) apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

4.3.

 

Apsikeitimo grąžomis sandoriai

 

 

 

 

4.4.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

5.

Biržos prekių

 

 

 

 

 

6.

Kitos

 

 

 

 

 

7.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

4. Tikrąja verte vertinamas finansinis turtas: informacija apie paskolų ir kitų išankstinių mokėjimų kredito riziką (7 TFAS) (pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

Tikrąja verte vertinamas finansinis turtas: kredito rizika

Maksimali paskolos (ar paskolų grupės) pozicija

Suma, kuria visos susijusios kreditinės išvestinės finansinės priemonės sumažina maksimalios pozicijos kredito riziką

Sukaupta paskolos (ar paskolų grupės) tikrosios vertės pokyčio suma, priskiriama finansinio turto kredito rizikos pokyčiams

Visų susijusių kreditinių išvestinių finansinių priemonių ar panašių priemonių tikrosios vertės pokyčio suma

Paskolos (ar paskolų grupės) tikrosios vertės pokyčio per ataskaitinį laikotarpį suma, priskiriama finansinio turto kredito rizikos pokyčiams

Nuo paskolos pripažinimo sukaupta visų susijusių kreditinių išvestinių finansinių priemonių tikrosios vertės pokyčio suma

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

 

5. Parduoti turimas finansinis turtas (39 TAS) (pateikimo periodiškumas – kas ketvirtį)

 

Eil. Nr.

Išskaidymas

Nenuvertėjusio turto tikroji vertė

Nuvertėjusio turto tikroji vertė

Grynoji apskaitinė vertė (iš viso)

 

<Vertės sumažėjimas>

1

2

3

4

5

 

6

1.

Nuosavybės vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

2.

Skolos vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

3.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

4.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

6. Paskolos ir gautinos sumos (įskaitant išperkamąją nuomą); investicijos, laikomos iki termino pabaigos (39 TAS, 7 TFAS) (pateikimo periodiškumas – kas ketvirtį)

 

Eil. Nr.

Išskaidymas

Paskolų skaičius

Nenuvertėjęs turtas

Nuvertėjęs turtas (bendroji apskaitinė vertė)

<Atidėjiniai individualiai vertinamam finansiniam turtui>

<Atidėjiniai bendrai vertinamam finansiniam turtui>*

Grynoji apskaitinė vertė
(iš viso)

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Paskolos ir gautinos sumos

 

 

 

 

 

 

1.1.

Skolos vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

1.2.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

1.2.1.

Paskolos

 

 

 

 

 

 

1.2.2.

Iš jų būsto paskolos

 

 

 

 

 

 

1.2.3.

Iš jų vartojamosios paskolos

 

 

 

 

 

 

2.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

3.

Investicijos, laikomos iki termino pabaigos

 

 

 

 

 

 

3.1.

Skolos vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

3.2.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

3.2.1.

Paskolos

 

 

 

 

 

 

3.2.2

Iš jų būsto paskolos

 

 

 

 

 

 

3.2.3.

Iš jų vartojamosios paskolos

 

 

 

 

 

 

4.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

* Įskaitant specialiuosius atidėjinius finansiniam turtui, kai nuostolio įvykiai jau įvykę, tačiau jų dar negalima priskirti nei konkrečiam turtui, nei konkrečiai turto grupei.

 

7. Informacija apie vertės sumažėjimą ir periodinių mokėjimų pradelsimą (7 TFAS) (pateikimo periodiškumas – priklauso nuo balansinės ataskaitos pateikimo periodiškumo)

 

Eil. Nr.

Vertės sumažėjimas ir periodinių mokėjimų pradelsimas

Periodinių mokėjimų pradelsimas

Nuvertėjusio turto apskaitinė vertė

Specialieji atidėjiniai individualiai vertinamam finansiniam turtui

Specialieji atidėjiniai bendrai vertinamam finansiniam turtui

Įkeistas turtas ir kitos gautos prievolių įvykdymo užtikrinimo priemonės, susijusios su nuvertėjusiu turtu ar pradelstais periodiniais mokėjimais

<=? 60 dienų

> 61 dienų <=? 90 dienų

>91 dienų <=? 180 dienų

> 180 dienų <=? 1 metai

> 1 metai

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Nuosavybės vertybinių popierių

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Skolos vertybinių popierių

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Paskolų ir kitų išankstinių mokėjimų

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.

Paskolų

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.1.

Iš jų būsto paskolų

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.2.

Iš jų vartojamųjų paskolų

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Kito finansinio turto

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Atidėjiniai finansiniam turtui, kai nuostolio įvykiai jau įvykę, tačiau jų dar negalima priskirti nei konkrečiam turtui, nei konkrečiai turto grupei

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

Įkeistas turtas, kurio negalima priskirti konkrečiai prievolei

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Išvestinės finansinės priemonės: apsidraudimo sandoriai

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

A lentelė

Eil. Nr.

Rūšis

Grupė

Apskaitinė vertė

Nominalioji vertė (nurodyta sutartyje)

Turtas

Įsipareigojimai

Turtas (pretenzijos)

Įsipareigojimai

1

2

3

4

5

6

7

 

Tikrosios vertės pasikeitimo apdraudimas

 

 

 

 

1.

Palūkanų normos

 

 

 

 

 

1.1.

 

Pasirinkimo sandoriai, palūkanų normos apsikeitimo sandorio pasirinkimo sandoriai, apriboto pelno (grąžos) sandoriai, apriboto nuostolio sandoriai, rinkos pokyčių apriboti pasirinkimo sandoriai

 

 

 

 

1.2.

 

Palūkanų normos apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

1.3.

 

Susitarimai dėl išankstinio sandorio palūkanų normos

 

 

 

 

1.4.

 

Išankstiniai palūkanų normos sandoriai

 

 

 

 

1.5.

 

Būsimieji palūkanų normos sandoriai

 

 

 

 

1.6.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

2.

Nuosavybės

 

 

 

 

 

2.1.

 

Išankstiniai nuosavybės sandoriai

 

 

 

 

2.2.

 

Būsimieji nuosavybės sandoriai

 

 

 

 

2.3.

 

Nuosavybės pasirinkimo sandoriai

 

 

 

 

2.4.

 

Ilgalaikės pirkimo teisės

 

 

 

 

2.5.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

3.

Valiutų keitimo

 

 

 

 

 

3.1.

 

Išankstiniai valiutų keitimo sandoriai

 

 

 

 

3.2.

 

Būsimieji valiutų keitimo sandoriai

 

 

 

 

3.3.

 

Skirtingų palūkanų bazių valiutų apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

3.4.

 

Valiutų keitimo pasirinkimo sandoriai

 

 

 

 

3.5.

 

Susitarimai dėl išankstinio sandorio valiutų keitimo kursų

 

 

 

 

3.6.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

4.

Kreditinės

 

 

 

 

 

4.1.

 

Kreditinių įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

4.2.

 

Kredito maržų (palūkanų) apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

4.3.

 

Apsikeitimo grąžomis sandoriai

 

 

 

 

4.4.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

5.

Biržos prekių

 

 

 

 

 

6.

Kitos

 

 

 

 

 

7.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

Pinigų srautų pasikeitimo apdraudimas

 

 

 

 

8.

Palūkanų normos

 

 

 

 

 

8.1.

 

Pasirinkimo sandoriai, palūkanų normos apsikeitimo sandorio pasirinkimo sandoriai, apriboto pelno (grąžos) sandoriai, apriboto nuostolio sandoriai, rinkos pokyčių apriboti pasirinkimo sandoriai

 

 

 

 

8.2.

 

Palūkanų normos apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

8.3.

 

Susitarimai dėl išankstinio sandorio palūkanų normos

 

 

 

 

8.4.

 

Išankstiniai palūkanų normos sandoriai

 

 

 

 

8.5.

 

Būsimieji palūkanų normos sandoriai

 

 

 

 

8.6.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

9.

Nuosavybės

 

 

 

 

 

9.1.

 

Išankstiniai nuosavybės sandoriai

 

 

 

 

9.2.

 

Būsimieji nuosavybės sandoriai

 

 

 

 

9.3.

 

Nuosavybės pasirinkimo sandoriai

 

 

 

 

9.4.

 

Ilgalaikės pirkimo teisės

 

 

 

 

9.5.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

10.

Valiutų keitimo

 

 

 

 

 

10.1.

 

Išankstiniai valiutų keitimo sandoriai

 

 

 

 

10.2.

 

Būsimieji valiutų keitimo sandoriai

 

 

 

 

10.3.

 

Skirtingų palūkanų bazių valiutų apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

10.4.

 

Valiutų keitimo pasirinkimo sandoriai

 

 

 

 

10.5.

 

Susitarimai dėl išankstinio sandorio valiutų keitimo kursų

 

 

 

 

10.6.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

11.

Kreditinės

 

 

 

 

 

11.1.

 

Kreditinių įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

11.2.

 

Kredito maržų (palūkanų) apsikeitimo sandoriai

 

 

 

 

11.3.

 

Apsikeitimo grąžomis sandoriai

 

 

 

 

11.4.

 

Kiti sandoriai

 

 

 

 

12.

Biržos prekių

 

 

 

 

 

13.

Kitos

 

 

 

 

 

14.

Iš viso

 

 

 

 

 

15.

Grynosios investicijos į užsienio įmonę apdraudimas

 

 

 

 

 

16.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

B lentelė (39 TAS)

Eil. Nr.

 

Apskaitinė vertė

Nominalioji vertė (nurodyta sutartyje)

Turtas

Įsipareigojimai

Turtas (pretenzijos)

Įsipareigojimai

1

2

3

4

5

6

1.

Tikrosios vertės apdraudimas nuo palūkanų normos rizikos

 

 

 

 

2.

Pinigų srautų apdraudimas nuo palūkanų normos rizikos

 

 

 

 

 

9. Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrenginiai (16 ir 17 TAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

A lentelė Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrenginiai, po pirminio pripažinimo vertinami taikant perkainojimo metodą

Eil. Nr.

 

Veiklai naudojama žemė ir pastatai

Informacinių technologijų įranga

Įstaigos įranga

Kita įranga (įskaitant transporto priemones)

Apskaitinė vertė (iš viso)

1

2

3

4

5

6

7

1.

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

 

 

 

 

 

2.

Papildymai

 

 

 

 

 

3.

Įsigijimai sujungus verslą

 

 

 

 

 

4.

Perleidimai

 

 

 

 

 

5.

Perleidimai sujungus verslą

 

 

 

 

 

6.

Padidėjimai arba sumažėjimai dėl perkainojimo

 

 

 

 

 

7.

Vertės sumažėjimo nuostoliai, tiesiogiai pripažinti nuosavybe arba anuliuoti nuosavybės straipsnyje

 

 

 

 

 

8.

Nusidėvėjimas

 

 

 

 

 

9.

Vertės sumažėjimo nuostoliai, pripažinti pelnu (nuostoliu)

 

 

 

 

 

10.

Vertės sumažėjimo nuostoliai, anuliuoti pelno (nuostolio) straipsnyje

 

 

 

 

 

11.

Valiutų keitimo skirtumai perskaičiuojant finansinę atskaitomybę

 

 

 

 

 

12.

Perkėlimai

 

 

 

 

 

12.1.

Į parduoti laikomą ilgalaikį turtą ir iš jo

 

 

 

 

 

12.2.

Į investicinį turtą ir iš jo

 

 

 

 

 

13.

Kiti pasikeitimai

 

 

 

 

 

14.

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

 

 

 

 

15.

Susikaupęs nusidėvėjimas laikotarpio pabaigoje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16.

Turtas, įsigytas išperkamosios nuomos būdu

 

 

 

 

 

17.

Turtas, skirtas veiklos nuomai

 

 

 

 

 

 

B lentelė Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrenginiai, po pirminio pripažinimo vertinami taikant savikainos metodą

Eil. Nr.

 

Veikloje naudojama žemė ir pastatai

Informacinių technologijų įranga

Įstaigos įranga

Kita įranga (įskaitant transporto priemones)

Apskaitinė vertė
(iš viso)

1

2

3

4

5

6

7

1.

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

 

 

 

 

 

2.

Papildymai

 

 

 

 

 

3.

Įsigijimai sujungus verslą

 

 

 

 

 

4.

Perleidimai

 

 

 

 

 

5.

Perleidimai sujungus verslą

 

 

 

 

 

6.

Nusidėvėjimas

 

 

 

 

 

7.

Vertės sumažėjimo nuostoliai, pripažinti pelnu (nuostoliu)

 

 

 

 

 

8.

Vertės sumažėjimo nuostoliai, anuliuoti pelno (nuostolio) straipsnyje

 

 

 

 

 

9.

Valiutų keitimo skirtumai perskaičiuojant finansinę atskaitomybę

 

 

 

 

 

10.

Perkėlimai

 

 

 

 

 

10.1.

Į parduoti laikomą ilgalaikį turtą ir iš jo

 

 

 

 

 

10.2.

Į investicinį turtą ir iš jo

 

 

 

 

 

11.

Kiti pasikeitimai

 

 

 

 

 

12.

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

 

 

 

 

13.

Susikaupęs nusidėvėjimas laikotarpio pabaigoje

 

 

 

 

 

 

14.

Turtas, įsigytas išperkamosios nuomos būdu

 

 

 

 

 

15.

Turtas, skirtas veiklos nuomai

 

 

 

 

 

 

16.

Iš viso ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (A lentelė + B lentelė)

 

 

10. Investicinis turtas (40 ir 17 TAS) (pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

 

Apskaitinė vertė

Tikroji vertė, jei buvo pasirinktas savikainos metodas

Išskirtiniais atvejais savikaina, jei pasirinktas tikrosios vertės metodas

1

2

3

4

5

1.

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

 

 

 

2.

Įsigijimai

 

 

3.

Vėlesnės išlaidos, pripažintos turtu

 

 

4.

Įsigijimai sujungus verslą

 

 

5.

Perleidimai

 

 

6.

Perleidimai sujungus verslą

 

 

7.

Nusidėvėjimas

 

 

8.

Pripažinti vertės sumažėjimo nuostoliai

 

 

9.

Anuliuoti vertės sumažėjimo nuostoliai

 

 

10.

Grynasis pelnas (nuostolis), gautas patikslinus tikrąją vertę

 

 

11.

Valiutų keitimo skirtumai perskaičiuojant finansinę atskaitomybę

 

 

12.

Perkėlimai į veikloje naudojamą turtą ir iš jo

 

 

13.

Perkėlimai į parduoti laikomą ilgalaikį turtą ir iš jo

 

 

14.

Kiti pasikeitimai

 

 

15.

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

 

 

 

 

 

16.

Turtas, įsigytas išperkamosios nuomos būdu

 

 

17.

Turtas, skirtas veiklos nuomai

 

 

 

Eil. Nr.

 

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

1

2

3

4

1.

Bendroji apskaitinė vertė

 

 

2.

Susikaupęs nusidėvėjimas

 

 

 

11. Prestižas ir kitas nematerialusis turtas (38 ir 17 TAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

A lentelė Nematerialusis turtas, po pirminio pripažinimo vertinamas taikant perkainojimo metodą

Eil. Nr.

 

Pačių sukurtos kompiuterių programos

Įsigytos kompiuterių programos

Kitas pačių sukurtas nematerialusis turtas

Kitas nematerialusis turtas

Apskaitinė vertė
(iš viso)

1

2

3

4

5

6

7

1.

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

 

 

 

 

 

2.

Papildymai dėl pačių sukurto nematerialiojo turto

 

 

 

 

 

3.

Atskiri įsigijimai

 

 

 

 

 

4.

Tikslinimai sujungus verslą

 

 

 

 

 

5.

Nurašymai ir perleidimai

 

 

 

 

 

6.

Perkėlimai į parduoti laikomą ilgalaikį turtą ir iš jo

 

 

 

 

 

7.

Amortizacija

 

 

 

 

 

8.

Padidėjimas arba sumažėjimas dėl perkainojimo ir vertės sumažėjimo nuostoliai, tiesiogiai pripažinti nuosavybe arba anuliuoti nuosavybės straipsnyje

 

 

 

 

 

9.

Padidėjimas (sumažėjimas) dėl perkainojimo, pripažintas pelnu (nuostoliu)

 

 

 

 

 

10.

Vertės sumažėjimo nuostoliai, pripažinti pelnu (nuostoliu)

 

 

 

 

 

11.

Vertės sumažėjimo nuostoliai, anuliuoti pelno (nuostolio) straipsnyje

 

 

 

 

 

12.

Valiutų keitimo skirtumai, perskaičiuojant finansinę atskaitomybę

 

 

 

 

 

13.

Kiti pasikeitimai

 

 

 

 

 

14.

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15.

Turtas, įsigytas išperkamosios nuomos būdu

 

 

 

 

 

16.

Turtas, skirtas veiklos nuomai

 

 

 

 

 

 

B lentelė Prestižas ir kitas nematerialusis turtas, po pirminio pripažinimo vertinami taikant savikainos metodą

Eil. Nr.

 

Prestižas

Pačių sukurtos kompiuterių programos

Įsigytos kompiuterių programos

Kitas pačių sukurtas nematerialusis turtas

Kitas nematerialusis turtas

Apskaitinė vertė
(iš viso)

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

 

 

 

 

 

 

2.

Papildymai dėl vidaus plėtros

 

 

 

 

 

 

3.

Atskiri įsigijimai

 

 

 

 

 

 

4.

Tikslinimai sujungus verslą

 

 

 

 

 

 

5.

Nurašymai ir perleidimai

 

 

 

 

 

 

6.

Perkėlimai į parduoti laikomą ilgalaikį turtą ir iš jo

 

 

 

 

 

 

7.

Tikslinimai dėl vėlesnio atidėtųjų mokesčių turto pripažinimo

 

 

 

 

 

 

8.

Amortizacija

 

 

 

 

 

 

9.

Vertės sumažėjimo nuostoliai, pripažinti pelnu (nuostoliu)

 

 

 

 

 

 

10.

Vertės sumažėjimo nuostoliai, anuliuoti pelno (nuostolio) straipsnyje

 

 

 

 

 

 

11.

Valiutų keitimo skirtumai, perskaičiuojant finansinę atskaitomybę

 

 

 

 

 

 

12.

Kiti pasikeitimai

 

 

 

 

 

 

13.

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

 

 

 

 

 

14.

Padengiamoji suma

 

 

15.

Bendra prestižo vertė

 

 

16.

Nuostoliai dėl prestižo vertės sumažėjimo, susikaupę ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

 

 

17.

Turtas, įsigytas išperkamosios nuomos būdu

 

 

 

 

 

 

18.

Turtas, skirtas veiklos nuomai

 

 

 

 

 

 

 

19.

Iš viso ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (A lentelė + B lentelė)

 

 

 

12. Investicijos į dukterines, asocijuotąsias ir bendrąsias įmones (28 TAS)

(pateikimo periodiškumas – kas ketvirtį)

 

A lentelė Apibendrinta informacija apie asocijuotąsias įmones

Eil. Nr.

Asocijuotosios įmonės

Valdoma nuosavybė, %

Turtas

Įsipareigojimai

Pelnas (nuostolis)

Investicijų į asocijuotąsias įmones, kurių akcijų kursai viešai skelbiami, tikroji vertė

Asocijuotosios įmonės finansinės atskaitomybės data

1

2

3

4

5

6

7

8

Apskaitai taikomas nuosavybės metodas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Apskaitai netaikomas nuosavybės metodas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

B lentelė Apibendrinta informacija apie dukterines ir bendrąsias įmones

Eil. Nr.

Dukterinės įmonės

Valdoma nuosavybė, %

Turtas

Įsipareigojimai

Pelnas (nuostolis)

Dukterinės įmonės finansinės atskaitomybės data

1

2

3

4

5

6

7

Apskaitai taikomas nuosavybės metodas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Apskaitai netaikomas nuosavybės metodas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13. Parduoti laikomas ilgalaikis turtas ir perleidžiamo turto grupės (5 TFAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

 

 

Apskaitinė vertė

 

1

2

3

 

1.

Parduoti laikomas ilgalaikis turtas

 

 

1.1.

Nematerialusis turtas

 

 

1.2.

Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrenginiai

 

 

1.3.

Investicinis turtas

 

 

1.4.

Investicijos į dukterines, asocijuotąsias ir bendrąsias įmones

 

 

2.

Iš viso

 

 

Iš kurių nutraukta veikla

1

2

3

4

3.

Perleidžiamo turto grupės

 

 

3.1.

Finansinis turtas

 

 

3.2.

Materialusis turtas

 

 

3.3.

Nematerialusis turtas

 

 

3.4.

Investicijos į dukterines, asocijuotąsias ir bendrąsias įmones įskaitant prestižą (kai apskaitai taikomas nuosavybės metodas)

 

 

3.5.

Mokestinis turtas

 

 

3.6.

Kitas turtas

 

 

4.

Iš viso perleidžiamo turto grupių

 

 

1

2

3

4

5.

Įsipareigojimai, susiję su parduoti laikomomis perleidžiamo turto grupėmis

 

 

5.1.

Finansiniai įsipareigojimai

 

 

5.2.

Atidėjiniai

 

 

5.3.

Mokestiniai įsipareigojimai

 

 

5.4.

Kiti įsipareigojimai

 

 

5.5.

Akcinis kapitalas, apmokamas pareikalavus (kooperatinės akcijos)

 

 

6.

Iš viso įsipareigojimų

 

 

 

14. Prekybiniai finansiniai įsipareigojimai (39 TAS)
(pateikimo periodiškumas – kas ketvirtį)

 

Eil. Nr.

 

Apskaitinė vertė

1

2

3

1.

Kredito įstaigų indėliai

 

1.1.

Einamosios sąskaitos ir vienos nakties indėliai

 

1.2.

Terminuotieji indėliai

 

1.3.

Neterminuotieji indėliai

 

1.4.

Kiti indėliai

 

2.

Prekybinės išvestinės finansinės priemonės

 

3.

Įsipareigojimai parduoti pasiskolintą finansinį turtą, kuris nėra nuosavybė

 

3.1.

Nuosavybės vertybinius popierius

 

3.2.

Skolos vertybinius popierius

 

4.

Indėliai (išskyrus kredito įstaigų indėlius)

 

4.1.

Einamosios sąskaitos ir vienos nakties indėliai

 

4.2.

Terminuotieji indėliai

 

4.3.

Neterminuotieji indėliai

 

4.4.

Kiti indėliai

 

5.

Skolų įsipareigojimai (sertifikatai)

 

5.1.

Indėlių sertifikatai

 

5.2.

Taupomųjų indėlių sertifikatai (taip pat ir nerealizuoti)

 

5.3.

Obligacijos

 

5.3.1.

Konvertuojamosios

 

5.3.2.

Nekonvertuojamosios

 

5.4.

Kiti skolų įsipareigojimai

 

6.

Kiti įsipareigojimai

 

7.

Iš viso

 

 

15. Tikrąja verte vertinami finansiniai įsipareigojimai (7 TFAS)
(pateikimo periodiškumas kas ketvirtį)

 

Eil. Nr.

Tikrąja verte vertinami finansiniai įsipareigojimai

Apskaitinė vertė

Tikrosios vertės pasikeitimai, nepriskirtini pokyčiams dėl mažiausios ribinės palūkanų normos svyravimų

Apskaitinės vertės ir sumos, kuri turi būti sumokėta pagal sutartį jos terminui pasibaigus, skirtumas

1

2

3

4

5

1.

Kredito įstaigų indėliai

 

 

 

1.1.

Einamosios sąskaitos ir vienos nakties indėliai

 

 

 

1.2.

Terminuotieji indėliai

 

 

 

1.3.

Neterminuotieji indėliai

 

 

 

1.4.

Kiti indėliai

 

 

 

2.

Indėliai (išskyrus kredito įstaigų indėlius)

 

 

 

2.1.

Einamosios sąskaitos ir vienos nakties indėliai

 

 

 

2.2.

Terminuotieji indėliai

 

 

 

2.3.

Neterminuotieji indėliai

 

 

 

2.4.

Kiti indėliai

 

 

 

3.

Skolų įsipareigojimai (sertifikatai)

 

 

 

3.1.

Indėlių sertifikatai

 

 

 

3.2.

Taupomųjų indėlių sertifikatai (taip pat ir nerealizuoti)

 

 

 

3.3.

Obligacijos

 

 

 

3.3.1.

Konvertuojamosios

 

 

 

3.3.2.

Nekonvertuojamosios

 

 

 

3.4.

Kiti skolų įsipareigojimai

 

 

 

4.

Subordinuotosios paskolos

 

 

 

5.

Kiti įsipareigojimai

 

 

 

6.

Iš viso

 

 

 

 

16. Amortizuota savikaina vertinami finansiniai įsipareigojimai

(pateikimo periodiškumas – kas ketvirtį)

 

Eil. Nr.

 

Apskaitinė vertė

1

2

3

1.

Kredito įstaigų indėliai

 

1.1.

Einamosios sąskaitos ir vienos nakties indėliai

 

1.2.

Terminuotieji indėliai

 

1.3.

Neterminuotieji indėliai

 

1.4.

Kiti indėliai

 

2.

Indėliai (išskyrus kredito įstaigų indėlius)

 

2.1.

Einamosios sąskaitos ir vienos nakties indėliai

 

2.2.

Terminuotieji indėliai

 

2.3.

Neterminuotieji indėliai

 

2.4.

Kiti indėliai

 

3.

Skolų įsipareigojimai (sertifikatai), įskaitant obligacijas

 

3.1.

Indėlių sertifikatai

 

3.2.

Taupomųjų indėlių sertifikatai (taip pat ir nerealizuoti)

 

3.3.

Obligacijos

 

3.3.1.

Konvertuojamosios

 

3.3.2.

Nekonvertuojamosios

 

3.4.

Kiti skolų įsipareigojimai

 

4.

Subordinuotosios paskolos

 

5.

Kiti įsipareigojimai

 

6.

Iš viso

 

 

17. Turto pripažinimo nutraukimas ir finansiniai įsipareigojimai, susiję su perleidžiamu finansiniu turtu (7 TFAS) (pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

Turto grupė1

Rizikos ir naudos, tenkančios bankui, rūšys

Apskaitinė vertė

Sumos, kurių pripažinimas nutraukiamas skaičiuojant kapitalą

Turtas

Susiję įsipareigojimai

Iš viso

Toliau pripažįstama perduoto turto dalis (tolesnis susiejimas)

1

2

3

4

5

6

7

1.

Prekybinis finansinis turtas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Tikrąja verte vertinamas finansinis turtas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Parduoti turimas finansinis turtas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Paskolos ir gautinos sumos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Investicijos, laikomos iki termino pabaigos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Iš viso

 

 

 

(Iš balansinės ataskaitos)

 

1 Finansinis turtas turi būti suskirstytas į nuosavybės vertybinius popierius, skolos vertybinius popierius, paskolas ir kitus išankstinius mokėjimus.

 

18. Atidėjiniai (37 TAS) (pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

 

Restruktūrizavimui

Nebaigtoms teisinėms byloms ir mokestiniams ginčams

Pensijoms ir kitoms išmokoms darbuotojams

Kreditavimo įsipareigojimams ir garantijoms (specialieji atidėjiniai)

Įsipareigojimams pagal sutartis

Kiti atidėjiniai

Apskaitinė vertė
(iš viso)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

 

 

 

 

 

 

 

2.

Papildomai sudaryti atidėjiniai

 

 

 

 

 

 

 

3.

Panaudotos sumos

 

 

 

 

 

 

 

4.

Iš naujo įrašytos nepanaudotos sumos

 

 

 

 

 

 

 

5.

Įsigijimai (perleidimai) sujungus verslą

 

 

 

 

 

 

 

6.

Diskontuotos sumos padidėjimas ir bet koks diskonto normos pasikeitimo poveikis

 

 

 

 

 

 

 

7.

Valiutų kursų pokyčiai

 

 

 

 

 

 

 

8.

Kiti pasikeitimai

 

 

 

 

 

 

 

9.

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

 

 

 

 

 

 

 

19. Mažumos nuosavybė: perkainojimo rezervai ir kiti apskaičiuoti vertinimo skirtumai (16, 21, 38, 39 TAS, 5, 7 TFAS) (pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

Mažumos nuosavybė: perkainojimo rezervai ir kiti apskaičiuoti vertinimo skirtumai

Suma

1

2

3

1.

Materialiojo turto

 

2.

Nematerialiojo turto

 

3.

Grynosios investicijos į užsienio įmonę apdraudimas (veiksmingoji dalis)

 

4.

Valiutos keitimo skirtumų

 

5.

Pinigų srautų apdraudimas (veiksmingoji dalis)

 

6.

Parduoti turimo turto

 

7.

Parduoti laikomo ilgalaikio turto ir perleidžiamų turto grupių

 

8.

Kiti

 

9.

Iš viso

 

 

_________________

 

Balansinės ataskaitos priedas patvirtintas Lietuvos

banko valdybos 2006 m. rugsėjo 28 d. nutarimu

Nr. 121

(Lietuvos banko valdybos 2008 m. gegužės 29 d.

nutarimo Nr. 86 redakcija)

 

________________________________

(banko pavadinimas)

________________________________

(kodas, adresas, tel., faks.)

 

Lietuvos banko

Kredito įstaigų priežiūros departamentui

kodas 1200

Jogailos g. 14, LT-01116 Vilnius

 

Pateikimo terminas                            iki mėnesio 8 d.

Periodiškumas                                   kas ketvirtį

 

PELNO (NUOSTOLIO) ATASKAITA

 

_________________ Nr. ___________

(data)                          

tūkst. Lt

Eil. Nr.

 

Suma

Detaliavimas lentelėje

Straipsniai

1

2

3

4

 

TĘSTINĖ VEIKLA

 

 

 

Finansinės ir veiklos pajamos ir išlaidos

 

 

1.

Palūkanų pajamos

 

 

1.(i)

Iš jų už paskolas

 

 

1.1.

Už lėšas centriniuose bankuose

 

 

1.2.

Už prekybinį finansinį turtą (jei į apskaitą įtraukiamas atskirai)

 

 

1.3.

Už tikrąja verte vertinamą finansinį turtą (jei į apskaitą įtraukiamas atskirai)

 

 

1.4.

Už parduoti turimą finansinį turtą

 

 

1.5.

Už paskolas ir kitas gautinas sumas (įskaitant išperkamąją nuomą)

 

 

1.6.

Už investicijas, laikomas iki termino pabaigos

 

 

1.7.

Už apsidraudimo nuo palūkanų normos rizikos sandorius

 

 

1.8.

Kitos palūkanų pajamos

 

 

2.

<Palūkanų išlaidos>

 

 

2.(i)

Iš jų indėliams

 

 

2.1.

Centriniams bankams

 

 

2.2.

Prekybiniam finansiniam turtui (jei į apskaitą įtraukiamas atskirai)

 

 

2.3.

Tikrąja verte vertinamam finansiniam turtui (jei į apskaitą įtraukiamas atskirai)

 

 

2.4.

Amortizuota savikaina vertinamiems finansiniams įsipareigojimams

 

 

2.5.

Apsidraudimo nuo palūkanų normos rizikos sandoriams

 

 

2.6.

Kitos palūkanų išlaidos

 

 

3.

Išlaidos dalininkų akcijoms išpirkti, dalininkams pareikalavus

 

 

4.

Dividendų pajamos

 

 

4.1.

Už prekybinį finansinį turtą (jei į apskaitą įtraukiamas atskirai)

 

 

4.2.

Už tikrąja verte vertinamą finansinį turtą (jei į apskaitą įtraukiamas atskirai)

 

 

4.3.

Už parduoti turimą finansinį turtą

 

 

5.

Paslaugų ir komisinių pajamos

 

20

6.

<Paslaugų ir komisinių išlaidos>

 

20

7.

Grynasis realizuotasis pelnas už finansinį turtą ir įsipareigojimus, nevertinamus tikrąja verte (nuostolis dėl to)

 

21

7.1.

Parduoti turimą finansinį turtą

 

 

7.2.

Paskolas ir kitas gautinas sumas (įskaitant išperkamąją nuomą)

 

 

7.3.

Investicijas, laikomas iki termino pabaigos

 

 

7.4.

Amortizuota savikaina vertinamus finansinius įsipareigojimus

 

 

7.5.

Kitą finansinį turtą ir įsipareigojimus

 

 

8.

Grynasis pelnas už prekybinį finansinį turtą ir prekybinius finansinius įsipareigojimus (nuostolis dėl to)

 

 

8.1.

Nuosavybės vertybinius popierius ir susijusias išvestines finansines priemones

 

 

8.2.

Palūkanines finansines priemones ir susijusias išvestines finansines priemones

 

 

8.3.

Operacijas užsienio valiuta

 

 

8.4.

Kredito finansines priemones ir susijusias išvestines finansines priemones

 

 

8.5.

Biržos prekes ir susijusias išvestines finansines priemones

 

 

8.6.

Kitą prekybinį finansinį turtą ir prekybinius finansinius įsipareigojimus (įskaitant mišrias išvestines finansines priemones)

 

 

9.

Grynasis pelnas už finansinį turtą ir įsipareigojimus, vertinamus tikrąja verte (nuostolis dėl to)

 

22

10.

Grynasis pelnas už apsidraudimo sandorius (nuostolis dėl to)

 

23

11.

Grynasis valiutų kursų pasikeitimo rezultatas

 

 

12.

Grynasis pelnas už turto (išskyrus laikomą parduoti) pripažinimo nutraukimą (nuostolis dėl to)

 

24

13.

Kitos veiklos pajamos

 

25

14.

Kitos veiklos išlaidos

 

25

15.

Operacinės išlaidos

 

 

15.1.

Personalo išlaikymo išlaidos

 

26

15.2.

Bendrosios ir administracinės išlaidos

 

27

16.

Amortizacija

 

 

16.1.

Nekilnojamojo turto, įrangos ir įrenginių

 

9

16.2.

Investicinio turto

 

10

16.3.

Nematerialiojo turto (išskyrus prestižą)

 

11

17.

Atidėjiniai

 

18

18.

Vertės sumažėjimas

 

30

18.1.

Nuostoliai dėl finansinio turto, nevertinamo tikrąja verte, vertės sumažėjimo

 

 

18.1.1.

Savikaina vertinamo finansinio turto (nekotiruojamų nuosavybės vertybinių popierių ir susijusių išvestinių finansinių priemonių)

 

 

18.1.2.

Parduoti turimo finansinio turto

 

 

18.1.3.

Paskolų ir gautinų sumų (įskaitant išperkamąją nuomą)

 

 

18.1.4.

Investicijų, laikomų iki termino pabaigos

 

 

18.2.

Nefinansinio turto vertės sumažėjimas

 

 

18.2.1.

Nekilnojamojo turto, įrangos ir įrenginių

 

9

18.2.2.

Investicinio turto

 

10

18.2.3.

Prestižo

 

11

18.2.4.

Kito nematerialiojo turto

 

11

18.2.5.

Investicijų į dukterines, asocijuotąsias ir bendrąsias įmones, į apskaitą įtraukiamų taikant nuosavybės metodą

 

 

18.2.6.

Kito turto

 

 

19.

Neigiamo prestižo pripažinimas

 

 

20.

Pelnas (nuostolis) iš dukterinių, asocijuotų ir bendrųjų įmonių, į apskaitą įtraukiamų taikant nuosavybės metodą

 

 

21.

Pelnas už parduoti laikomo ilgalaikio turto ir perleidžiamo turto grupes, kai tai nelaikoma nutraukta veikla (nuostolis dėl to)

 

 

 

Iš viso pelno už tęstinę veiklą prieš sumokant mokesčius (nuostolio dėl to)

 

 

22.

Mokesčių išlaidos (pajamos), susiję su tęstinės veiklos pelnu (nuostoliu)

 

 

 

Iš viso pelno už tęstinę veiklą sumokėjus mokesčius (nuostolio dėl to)

 

 

23.

Pelnas už nutrauktą veiklą sumokėjus mokesčius (nuostolis dėl to)

 

29

 

Iš viso pelno už tęstinę ir nutrauktą veiklą sumokėjus mokesčius (nuostolio dėl to)

 

 

24.

Mažumos pelnas (nuostolis)

 

 

 

PELNAS (NUOSTOLIS), PRISKIRTINAS PATRONUOJANČIOS ĮMONĖS NUOSAVYBĖS VALDYTOJAMS

 

 

 

.................................................                     .......................             .......................................

(vadovo pareigų pavadinimas)                           (parašas)                      (vardas ir pavardė)

 

Vyriausiasis buhalteris (buhalteris)

.......................             .......................................

(parašas)                      (vardas ir pavardė)

...............................................................

(vykdytojo vardas ir pavardė, telefonas)

_________________

 

Pelno (nuostolio) ataskaitos priedas patvirtintas

Lietuvos banko valdybos 2006 m. rugsėjo 28 d.

nutarimu Nr. 121

(Lietuvos banko valdybos 2008 m. gegužės 29 d.

nutarimo Nr. 86 redakcija)

 

__________________________________

(banko pavadinimas)

__________________________________

(kodas, adresas, tel., faks.)

 

Lietuvos banko

Kredito įstaigų priežiūros departamentui

kodas 1200

Jogailos g. 14, LT-01116 Vilnius

 

Pateikimo terminas                          iki mėnesio 8 d.

Pildoma                                           tūkst. Lt

 

PAPILDOMA INFORMACIJA APIE PELNO (NUOSTOLIO) ATASKAITOS STRAIPSNIUS

 

_________________ Nr. ___________

(data)                          

 

20. Paslaugų ir komisinių pajamos (išlaidos) (7 TFAS)

(pateikimo periodiškumas priklauso nuo pelno (nuostolio) ataskaitos pateikimo periodiškumo)

 

Eil. Nr.

 

Einamasis ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

1.

Paslaugų ir komisinių pajamos

 

1.1.

Už operacijas vertybiniais popieriais

 

1.1.1.

Išleidimas

 

1.1.2.

Vertybinių popierių sąskaitų tvarkymas

 

1.1.3.

Kitos operacijos

 

1.2.

Už pervedimo, atsiskaitymo ir mokėjimo operacijas

 

1.3.

Už patikėtinių ir kitą pasitikėjimu grindžiamą veiklą

 

1.3.1.

Už kliento turto valdymą

 

1.3.2.

Už pasaugos paslaugas

 

1.3.3.

Už kitą patikėtinių veiklą

 

1.4.

Už kreditavimo įsipareigojimus

 

1.5.

Už mokėjimų administravimo paslaugas

 

1.6.

Už struktūrizuotą finansavimą

 

1.7.

Už pavertimo vertybiniais popieriais operacijų tvarkymą

 

1.8.

Kitos

 

2.

Iš viso

 

3.

Paslaugų ir komisinių išlaidos

 

3.1.

Komisiniai už tarpininkavimo paslaugas (įsigijimo išlaidos)

 

3.2.

Už pasaugos paslaugas

 

3.3.

Už pervedimo, atsiskaitymo ir mokėjimo operacijas

 

3.4.

Už pavertimo vertybiniais popieriais operacijų tvarkymą

 

3.5.

Kitos

 

4.

Iš viso

 

 

21. Grynasis realizuotasis pelnas už finansinį turtą ir įsipareigojimus, nevertinamus tikrąja verte (nuostolis dėl to) (39 TAS, 7 TFAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

 

Realizuotasis pelnas

Realizuotieji nuostoliai

Grynasis rezultatas

1

2

3

4

5

1.

Parduoti turimo finansinio turto

 

 

 

2.

Paskolų ir kitą gautinų sumų (įskaitant išperkamąją nuomą)

 

 

 

3.

Investicijų, laikomų iki termino pabaigos

 

 

 

4.

Amortizuota savikaina vertinamų finansinių įsipareigojimų

 

 

 

5.

Kito finansinio turto ir įsipareigojimų

 

 

 

6.

Iš viso

 

 

 

 

22. Grynasis pelnas už finansinį turtą ir įsipareigojimus, vertinamus tikrąja verte (nuostolis dėl to) (39 TAS, 7 TFAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

 

Pelnas

Nuostolis

Grynasis rezultatas

Tikrosios vertės pokyčių dėl kredito rizikos pasikeitimo suma

1

2

3

4

5

6

1.

Tikrąja verte vertinamo finansinio turto

 

 

 

 

2.

Tikrąja verte vertinamų finansinių įsipareigojimų

 

 

 

 

3.

Grynasis pelas (nuostolis)

 

 

 

 

 

23. Grynasis pelnas už apsidraudimo sandorius (nuostolis dėl to) (39 TAS, 7 TFAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

 

Pelnas

Nuostoliai

Grynasis rezultatas

1

2

3

4

5

1.

Tikrosios vertės apdraudimas

 

 

 

1.1.

Apdraustųjų straipsnių tikrosios vertės pokyčiai

 

 

 

1.2.

Apdraudžiant naudojamų išvestinių finansinių priemonių tikrosios vertės pokyčiai (įskaitant sandorių nutraukimą)

 

 

 

2.

Pinigų srautų apdraudimas

 

 

 

2.1.

Apdraudžiant naudojamų išvestinių finansinių priemonių tikrosios vertės pokyčiai (neveiksmingoji dalis)

 

 

 

3.

Grynosios investicijos į užsienio įmonę apdraudimas

 

 

 

3.1.

Apdraudžiant naudojamų išvestinių finansinių priemonių tikrosios vertės pokyčiai (neveiksmingoji dalis)

 

 

 

4.

Tikrosios vertės apdraudimas nuo palūkanų normos rizikos

 

 

 

4.1.

Apdraustųjų straipsnių tikrosios vertės pokyčiai

 

 

 

4.2.

Apdraudžiant naudojamų išvestinių finansinių priemonių tikrosios vertės pokyčiai

 

 

 

5.

Pinigų srautų apdraudimas nuo palūkanų normos rizikos

 

 

 

5.1.

Apdraudžiant naudojamų išvestinių finansinių priemonių tikrosios vertės pokyčiai (neveiksmingoji dalis)

 

 

 

6.

Pinigų srautų apdraudimo sandorių nutraukimas

 

 

 

7.

Iš viso

 

 

 

 

24. Grynasis pelnas už turto (išskyrus laikomą parduoti) pripažinimo nutraukimą (nuostolis dėl to) (16, 38, 40 TAS) (pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

 

Pelnas

Nuostoliai

Grynasis rezultatas

1

2

3

4

5

1.

Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrenginiai

 

 

 

2.

Investicinis turtas

 

 

 

3.

Nematerialusis turtas

 

 

 

4.

Investicijos į dukterines, asocijuotąsias ir bendrąsias įmones

 

 

 

5.

Iš viso

 

 

 

 

25. Kitos veiklos pajamos (išlaidos) (16, 17, 40 TAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

 

Einamasis ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

1.

Kitos veiklos pajamos

 

1.1.

Materialusis turtas, po pirminio pripažinimo vertinamas taikant perskaičiavimo ir tikrosios vertės metodą

 

1.2.

Investicinis turtas

 

1.2.1.

Pajamos už investicinio turto nuomos mokesčius

 

1.2.2.

Kitos pajamos už investicinį turtą

 

1.2.3.

Pelnu (nuostoliu) pripažinti susikaupę tikrosios vertės pokyčiai, kai investicinis turtas perkeliamas iš grupės, kurioje buvo taikomas savikainos metodas, į grupę, kurioje taikomas perskaičiavimo metodas

 

1.3.

Kitos pajamos

 

2.

Iš viso

 

3.

Kitos veiklos išlaidos

 

3.1.

Materialusis turtas, po pirminio pripažinimo vertinamas taikant perskaičiavimo metodą ir tikrosios vertės metodą

 

3.2.

Investicinis turtas

 

3.2.1.

Tiesioginės veiklos išlaidos (įskaitant remonto ir eksploatacijos išlaidas), atsiradusios dėl investicinio turto, už kurio nuomą buvo gauta pajamų

 

3.2.2

Tiesioginės veiklos išlaidos (įskaitant remonto ir eksploatacijos išlaidas), atsiradusios dėl investicinio turto, už kurio nuomą nebuvo gauta pajamų

 

3.2.3.

Pelnu (nuostoliu) pripažinti susikaupę tikrosios vertės pokyčiai, kai investicinis turtas perkeliamas iš grupės, kurioje buvo taikomas savikainos metodas, į grupę, kurioje taikomas perskaičiavimo metodas

 

3.3.

Kitos išlaidos

 

4.

Iš viso

 

 

26. Personalo išlaikymo išlaidos

(pateikimo periodiškumas priklauso nuo pelno (nuostolio) ataskaitos pateikimo periodiškumo)

 

Eil. Nr.

Personalo išlaikymo išlaidos

Einamasis ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

1.

Atlyginimai ir darbo užmokestis

 

2.

Socialinio draudimo išlaidos

 

3.

Pensijos ir kitos panašios išmokos

 

4.

Išmokos nenuolatiniams darbuotojams

 

5.

Išmokos akcijomis

 

6.

Kitos išmokos

 

7.

Iš viso

 

 

27. Bendrosios ir administracinės išlaidos

(pateikimo periodiškumas priklauso nuo pelno (nuostolio) ataskaitos pateikimo periodiškumo)

 

Eil. Nr.

Bendrosios ir administracinės išlaidos

Einamasis ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

1.

Reklamos ir rinkodaros išlaidos

 

2.

Išmokos specialistams (konsultantams)

 

3.

Įstaigos įrangos naudojimo išlaidos

 

4.

Nuomos išlaidos

 

5.

Kitos išlaidos

 

6.

Iš viso

 

 

29. Pomokestinis pelnas už nutrauktąją veiklą (nuostolis dėl to) (5 TFAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

Pomokestinis pelnas už nutrauktą veiklą (nuostolis dėl to)

Einamasis ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

1.

Įplaukos iš nutrauktosios veiklos

 

2.

Išlaidos dėl nutrauktosios veiklos

 

3.

Priešmokestinis pelnas už nutrauktąją veiklą (nuostolis dėl to)

 

4.

Išlaidos pelno mokesčiui, susijusios su nutraukta veikla

 

5.

Pomokestinis pelnas už nutrauktąją veiklą (nuostolis dėl to)

 

6.

Pelnas (nuostolis), pripažintas vertinant tikrąja verte, atėmus pardavimo išlaidas

 

7.

Pelnas (nuostolis), pripažintas perleidžiant turtą ar jo grupę, sudarančią nutrauktąją veiklą

 

8.

Sumų, tiesiogiai susijusių su nutrauktosios veiklos perleidimu, tikslinimai

 

9.

Priešmokestinis pelnas (nuostolis), pripažintas vertinant tikrąja verte, atėmus pardavimo išlaidas ar perleidžiant turtą

 

10.

Išlaidos pelno mokesčiui, susijusios su vertinimu tikrąja verte ir turto perleidimu

 

11.

Pomokestinis pelnas (nuostolis), pripažintas vertinant tikrąja verte, atėmus pardavimo išlaidas, arba perleidžiant turtą ar jo grupę, sudarančią nutrauktąją veiklą

 

12.

Iš viso

 

 

_________________

 

0037 forma patvirtinta

Lietuvos banko valdybos 2006 m. rugsėjo 28 d.

nutarimu Nr. 121

(Lietuvos banko valdybos 2008 m. gegužės 29 d.

nutarimo Nr. 86 redakcija)

 

______________________________

(banko pavadinimas)

______________________________

(kodas, adresas, tel., faks.)

 

Lietuvos banko

Kredito įstaigų priežiūros departamentui

kodas 1200

Jogailos g. 14, LT-01116 Vilnius

 

Pateikimo terminas                          iki mėnesio 8 d.

Periodiškumas                                 kartą per metus

 

PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA

 

_________________ Nr. ___________

(data)                          

 

tūkst. Lt

Eil. Nr.

 

Einamasis ataskaitinis laikotarpis

Praėjęs ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

4

 

PAGRINDINĖ VEIKLA

 

 

1.

Grynasis pelnas (nuostolis)

 

 

2.

Grynojo pelno tikslinimas grynaisiais pinigų srautais, susijusiais su bankine veikla

 

 

2.1.

<Einamojo laikotarpio ir atidėtųjų mokesčių pajamos, parodytos pelno (nuostolio) ataskaitoje>

 

 

2.2.

Einamojo laikotarpio ir atidėtųjų mokesčių išlaidos, parodytos pelno (nuostolio) ataskaitoje

 

 

2.3.

Nepaskirstytasis asocijuotųjų įmonių pelnas ir mažumos dalis

 

 

2.4.

Nerealizuotasis užsienio valiutos pelnas (nuostoliai)

 

 

3.

Grynojo pelno tikslinimas investicinės arba finansinės veiklos pinigų srautais

 

 

3.1.

Nusidėvėjimas (amortizacija)

 

 

3.2.

Turto vertės sumažėjimas

 

 

3.3.

Grynieji atidėjiniai (susigrąžinimai)

 

 

3.4.

Nerealizuotasis tikrosios vertės pasikeitimo <pelnas> nuostolis, parodytas pelno (nuostolio) ataskaitoje (investicinio turto, nekilnojamojo turto, įrangos ir įrenginių, nematerialiojo turto ir pan.)

 

 

3.5.

Grynasis investicijų pardavimo <pelnas> nuostolis (investicijų į asocijuotąsias, dukterines įmones, investicijų, laikomų iki termino pabaigos, nematerialiojo turto ir pan.)

 

 

4.

Grynojo pelno tikslinimas pagrindinės veiklos pinigų srautais

 

 

4.1.

Grynasis nerealizuotasis <pelnas> nuostolis už pinigų srautų apdraudimo sandorius

 

 

4.2.

Grynasis nerealizuotasis <pelnas> nuostolis už parduoti turimą finansinį turtą

 

 

4.3.

Kiti koregavimai

 

 

5.

Pagrindinės veiklos pelno pinigų srautai prieš pasikeičiant pagrindinėje veikloje naudojamam turtui ir įsipareigojimams

 

 

5(a).

Apyvartinio kapitalo (išskyrus grynuosius pinigus ir jų ekvivalentus) sumažėjimas <padidėjimas>

 

 

5.1.

Pagrindinės veiklos turto ir gautinų sumų (išskyrus grynuosius pinigus ir jų ekvivalentus) sumažėjimas <padidėjimas>

 

 

5.1.1.

Lėšų centriniuose bankuose

 

 

5.1.2.

Paskolų ir gautinų sumų (įskaitant išperkamąją nuomą)

 

 

5.1.3.

Parduoti turimo finansinio turto

 

 

5.1.4.

Prekybinio finansinio turto

 

 

5.1.5.

Tikrąja verte vertinamo finansinio turto

 

 

5.1.6.

Išvestinių finansinių priemonių, naudojamų apdraudimo sandoriuose

 

 

5.1.7.

Parduoti laikomo ilgalaikio turto

 

 

5.1.8.

Kito turto

 

 

5.2.

Pagrindinės veiklos įsipareigojimų ir mokėtinų sumų (išskyrus grynuosius pinigus ir jų ekvivalentus) padidėjimas <sumažėjimas>

 

 

5.2.1.

Centrinių bankų indėlių ir avansų

 

 

5.2.2.

Kredito įstaigų indėlių

 

 

5.2.3.

Indėlių (išskyrus kredito įstaigų indėlius)

 

 

5.2.4.

Skolų įsipareigojimų (sertifikatų), įskaitant obligacijas

 

 

5.2.5.

Prekybinių finansinių įsipareigojimų

 

 

5.2.6.

Tikrąja verte vertinamų finansinių įsipareigojimų

 

 

5.2.7.

Išvestinių finansinių priemonių, naudojamų apdraudimo sandoriuose

 

 

5.2.8.

Kitų finansinių įsipareigojimų

 

 

5.2.9.

Kitų įsipareigojimų

 

 

6.

Pagrindinės veiklos pinigų srautai

 

 

7.

Sumokėto pajamų mokesčio susigrąžinimas

 

 

8.

Pagrindinės veiklos grynieji pinigų srautai

 

 

 

INVESTICINĖ VEIKLA

 

 

9.

<Pinigų išmokos įsigyjant materialųjį turtą>

 

 

10.

Pinigų įplaukos pardavus materialųjį turtą

 

 

11.

<Pinigų išmokos įsigyjant nematerialųjį turtą>

 

 

12.

Pinigų įplaukos pardavus nematerialųjį turtą

 

 

13.

<Grynosios pinigų išmokos įsigyjant bendrųjų, asocijuotųjų ar dukterinių įmonių nuosavybės ar skolos priemones>

 

 

14.

Grynosios pinigų įplaukos pardavus bendrųjų, asocijuotųjų ar dukterinių įmonių nuosavybės arba skolos priemones

 

 

15.

<Pinigų išmokos įsigyjant ilgalaikį turtą, laikomą parduoti, ir išmokos dėl susijusių įsipareigojimų>

 

 

16.

Pinigų įplaukos pardavus ilgalaikį turtą, laikomą parduoti, ir už susijusius įsipareigojimus

 

 

17.

<Pinigų išmokos įsigyjant investicijas, laikomas iki termino pabaigos>

 

 

18.

Pinigų įplaukos pardavus investicijas, laikomas iki termino pabaigos

 

 

19.

<Kitos pinigų išmokos, susijusios su investicine veikla>

 

 

20.

Kitos pinigų įplaukos, susijusios su investicine veikla

 

 

21.

Investicinės veiklos grynieji pinigų srautai

 

 

 

FINANSINĖ VEIKLA

 

 

22.

<Sumokėti dividendai>

 

 

23.

Pinigų įplaukos, gautos suteikus subordinuotąsias paskolas (palūkanos)

 

 

24.

<Subordinuotųjų paskolų grąžinimas>

 

 

25.

<Akcijų ar kitų nuosavybės priemonių išpirkimas>

 

 

26.

Pinigų įplaukos, gautos išleidus akcijas ir kitas nuosavybės priemones

 

 

27.

<Savų akcijų supirkimas>

 

 

28.

Pinigų įplaukos, gautos pardavus supirktas nuosavas akcijas

 

 

29.

Kitos pinigų įplaukos, susijusios su finansine veikla

 

 

30.

<Kitos pinigų išmokos, susijusios su finansine veikla>

 

 

31.

Finansinės veiklos grynieji pinigų srautai

 

 

 

 

 

 

32.

Keitimo kurso pasikeitimo poveikis pinigams ir pinigų ekvivalentams

 

 

 

 

 

 

33.

GRYNASIS PINIGŲ IR PINIGŲ EKVIVALENTŲ PADIDĖJIMAS

 

 

34.

PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PRADŽIOJE

 

 

35.

PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PABAIGOJE

 

 

36.

Pinigai ir pinigų ekvivalentai

 

 

36.1.

Grynieji pinigai

 

 

36.2.

Lėšos centriniuose bankuose

 

 

36.3.

Prekybinis finansinis turtas

 

 

36.4.

Tikrąja verte vertinamas finansinis turtas

 

 

36.5.

Parduoti turimas finansinis turtas

 

 

36.6.

Paskolos ir gautinos sumos (įskaitant išperkamąją nuomą)

 

 

36.7.

Investicijos, laikomos iki termino pabaigos

 

 

36.8.

Kitos trumpalaikės likvidžios investicijos

 

 

36.9.

<Banko sąskaitos kreditai, kurie padengiami pareikalavus ir sudaro neatskiriamą pinigų valdymo dalį>

 

 

37.

Iš viso pinigų ir pinigų ekvivalentų ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

 

37.0.1.

Iš jų turimi pinigai ir pinigų ekvivalentai, kurių negalima panaudoti

 

 

37.1.

Atidėtų skolinimosi pajėgumų suma (atskirai nurodant visus šių pajėgumų naudojimo apribojimus, jei jie reikšmingi)

 

 

 

Papildoma informacija apie pagrindinės veiklos pinigų srautus

 

 

38.

Gautos palūkanos

 

 

39.

Gauti dividendai

 

 

40.

Sumokėtos palūkanos

 

 

 

Papildoma informacija apie dukterinių įmonių įsigijimą ar perleidimą

 

 

41.

Bendroji pirkimo ar perleidimo suma

 

 

42.

Pirkimui panaudotos ir perleidus gautos sumos dalis pinigais ir pinigų ekvivalentais

 

 

43.

Pinigų ir pinigų ekvivalentų suma įsigytoje ar perleistoje dukterinėje įmonėje

 

 

44.

Kito turto ir įsipareigojimų suma (išskyrus pinigus ir pinigų ekvivalentus) įsigytoje ar perleistoje dukterinėje įmonėje

 

 

 

Nepiniginiai investiciniai ir finansiniai sandoriai

 

 

45.

Turto įsigijimas prisiimant tiesiogiai susijusius įsipareigojimus arba išperkamosios nuomos būdu

 

 

46.

Įmonės įsigijimas išleidus akcijas

 

 

47.

Skolos perkėlimas į nuosavybę

 

 

 

.................................................                     .......................             .......................................

(vadovo pareigų pavadinimas)                           (parašas)                      (vardas ir pavardė)

 

Vyriausiasis buhalteris (buhalteris)

.......................             .......................................

(parašas)                      (vardas ir pavardė)

...............................................................

(vykdytojo vardas ir pavardė, telefonas)

 

_________________

 

0038 forma patvirtinta

Lietuvos banko valdybos 2006 m. rugsėjo 28 d. nutarimu

Nr. 121

(Lietuvos banko valdybos 2008 m. gegužės 29 d.

nutarimo Nr. 86 redakcija)

 

______________________________

(banko pavadinimas)

______________________________

(kodas, adresas, tel., faks.)

 

Lietuvos banko

Kredito įstaigų priežiūros departamentui

kodas 1200

Jogailos g. 14, LT-01116 Vilnius

 

Pateikimo terminas                            iki mėnesio 8 d.

Periodiškumas                                   kartą per metus

 

NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA

 

_________________ Nr. ___________

(data)                          

 

tūkst. Lt

Eil. Nr.

Pokyčių priežastys

Kapitalas

Emisinis skirtumas

Kita nuosavybė

Perkainojimo rezervai

Rezervai (įskaitant praėjusių metų nepaskirstytąjį pelną arba nuostolį)

<Supirktos nuosavos akcijos>

Einamųjų metų pelnas

<Išankstiniai dividendai>

Mažumos nuosavybė

Iš viso

Apmokėtasis kapitalas

Neapmokėtasis kapitalas

Su sudėtinėmis finansinėmis priemonėmis susijusi nuosavybė

Kitos nuosavybės priemonės

Materialiojo turto

Nematerialiojo turto

Grynosios investicijos į užsienio įmonę apdraudimas (veiksmingoji dalis)

Valiutos keitimo skirtumų

Pinigų srautų apdraudimas (veiksmingoji dalis)

Parduoti turimo turto

Parduoti laikomo ilgalaikio turto ir perleidžiamų turto grupių

Kiti perkainojimo rezervai

Perkainojimo rezervai

Kita mažumos nuosavybė

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

1.

Pripažintų klaidų ištaisymo poveikis

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Apskaitos politikos pakeitimų poveikis

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Einamojo ataskaitinio laikotarpio pradžioje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Padidėjimas (sumažėjimas) dėl verslo jungimo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Akcijų išleidimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Privilegijuotųjų akcijų išleidimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

Ilgalaikės pirkimo teisės

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

Pasirinkimo sandorių sudarymas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

Pasirinkimo sandorių arba ilgalaikių pirkimo teisių įvykdymas arba pasinaudojimas kitomis teisėmis

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.

Pasirinkimo sandorių arba ilgalaikių pirkimo teisių galiojimo pabaiga

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11.

Pelnas (nuostolis)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12.

Nuosavų akcijų pirkimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13.

Nuosavų akcijų pardavimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14.

Nuosavų akcijų perleidimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15.

Nuosavų akcijų anuliavimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16.

Turto pardavimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17.

Skolos perkėlimas į nuosavybę

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18.

Paskelbti piniginiai dividendai

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19.

Išankstiniai dividendai

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20.

Akcijų, kurios bus paskirstomos kaip dividendai, išleidimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21.

Nepiniginių priemonių, kurios bus paskirstomos kaip dividendai, išleidimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

22.

Akcijų, kurios bus paskirstomos kaip dividendai, išleidimas naudojant bendrovės lėšas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23.

Kapitalo mažinimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24.

Turto perklasifikavimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25.

Finansinių priemonių perkėlimas iš nuosavybės į įsipareigojimus

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26.

Finansinių priemonių perkėlimas iš įsipareigojimų į nuosavybę

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

27.

Grynasis pelnas (nuostolis), neįtrauktas į pelno (nuostolio) ataskaitą

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28.

Atidėtųjų mokesčių tikslinimas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

29.

Parduoti turimo turto perkainojimo rezervo perkėlimas į ataskaitinio laikotarpio pelną (nuostolį)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

30.

Padidėjimas (sumažėjimas) dėl turto perkainojimo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.

Padidėjimas (sumažėjimas) dėl valiutos keitimo skirtumų

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32.

Pervedimai iš emisinio skirtumo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

33.

Pervedimai į praėjusių metų nepaskirstytąjį pelną (nuostolį)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

34.

Pinigų srautų apdraudimo sandorių pelnas (nuostolis), pripažintas nuosavybe

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

35.

Pinigų srautų apdraudimo sandorių pelno (nuostolio) perkėlimas į ataskaitinio laikotarpio pelną (nuostolį)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

36.

Pinigų srautų apdraudimo sandorių pelno (nuostolio) perkėlimas į atsargų savikainą

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

37.

Pinigų srautų apdraudimo sandorių pelno (nuostolio) perkėlimas į nekilnojamojo turto, įrangos ir įrenginių savikainą

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

38.

Pinigų srautų apdraudimo sandorių pelno (nuostolio) perkėlimas į nefinansinio turto savikainą

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

39.

Pinigų srautų apdraudimo sandorių pelno (nuostolio) perkėlimas į nefinansinių įsipareigojimų savikainą

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

40.

Pervedimai <į> praėjusių metų nepaskirstytąjį pelną (nuostolį) ir iš jo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

41.

Pripažintos pajamos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

42.

Pripažintos išlaidos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

43.

Kitas nuosavybės padidėjimas (sumažėjimas)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

44.

Einamojo ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

.................................................                     .......................             .......................................

(vadovo pareigų pavadinimas)                           (parašas)                      (vardas ir pavardė)

 

Vyriausiasis buhalteris (buhalteris)

.......................             .......................................

(parašas)                      (vardas ir pavardė)

...............................................................

(vykdytojo vardas ir pavardė, telefonas)

 

_________________

 

Finansinių ataskaitų aiškinamoji dalis

patvirtinta Lietuvos banko valdybos

2006 m. rugsėjo 28 d. nutarimu Nr. 121

(Lietuvos banko valdybos 2008 m. gegužės 29 d.

nutarimo Nr. 86 redakcija)

 

______________________________

(banko pavadinimas)

______________________________

(kodas, adresas, tel., faks.)

 

Lietuvos banko

Kredito įstaigų priežiūros departamentui

kodas 1200

Jogailos g. 14, LT-01116 Vilnius

 

Pateikimo terminas                          iki mėnesio 8 d.

Pildoma                                           tūkst. Lt

 

KITA PAPILDOMA INFORMACIJA

 

_________________ Nr. __________

(data)                          

 

30. Informacija apie kredito riziką ir vertės sumažėjimą (7 TFAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

A lentelė Vertės sumažėjimas

Eil. Nr.

 

Padidėjimas

Sumažėjimas

Einamasis ataskaitinis laikotarpis (iš viso)

1

2

3

4

5

1.

Nuostoliai dėl turto, nevertinamo tikrąja verte, vertės sumažėjimo

 

 

 

1.1.

Savikaina vertinamo finansinio turto (nekotiruojamų nuosavybės vertybinių popierių ir susijusių išvestinių finansinių priemonių)

 

 

 

1.2.

Parduoti turimo finansinio turto

 

 

 

1.3.

Amortizuota savikaina vertinamų paskolų ir gautinų sumų (įskaitant išperkamąją nuomą)

 

 

 

1.4.

Amortizuota savikaina vertinamų investicijų, laikomų iki termino pabaigos

 

 

 

2.

Kito turto vertės sumažėjimas

 

 

 

2.1.

Nekilnojamojo turto, įrangos ir įrenginių

 

 

 

2.2.

Investicinio turto

 

 

 

2.3.

Nematerialiojo turto

 

 

 

2.3.1.

Prestižo

 

 

 

2.3.2.

Kito nematerialiojo turto

 

 

 

2.4.

Investicijų į asocijuotąsias ir bendrąsias įmones, į apskaitą įtraukiamų taikant nuosavybės metodą

 

 

 

2.5.

Kito turto

 

 

 

3.

Iš viso

 

 

 

4.

Palūkanų pajamos už perkainotą dėl vertės sumažėjimo turtą (pagal 39 TAS TN 93 paragrafą)

 

 

B lentelė Specialiųjų atidėjinių pasikeitimai (7 TFAS, CAD III direktyvos 12 priedo 2 dalis)

Eil. Nr.

 

Ataskaitinio laikotarpio pradžia

Nurašymai iš atidėjinių

Sumos, per ataskaitinį laikotarpį atidėtos apskaičiuotiems tikėtiniems paskolų nuostoliams padengti

Sumų, atidėtų apskaičiuotiems tikėtiniems paskolų nuostoliams padengti, sumažėjimas

Kiti tikslinimai1

Atidėjinių perskirstymas

Ataskaitinio laikotarpio pabaiga

Susigrąžinimai, tiesiogiai pripažinti pelnu (nuostoliu)

Nurašymai, tiesiogiai pripažinti pelnu (nuostoliu)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

 

Specialieji atidėjiniai individualiai vertinamam finansiniam turtui ir bendrai vertinamam finansiniam turtui

1.

Nuosavybės vertybiniams popieriams

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Skolos vertybiniams popieriams

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Paskoloms ir kitiems išankstiniams mokėjimams

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Kitam finansiniam turtui

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Atidėjiniai finansiniam turtui, kai nuostolio įvykiai jau įvykę, tačiau jų dar negalima priskirti nei konkrečiam turtui, nei konkrečiai turto grupei

5

Skolos vertybiniams popieriams

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Paskoloms ir kitiems išankstiniams mokėjimams

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

Kitam finansiniam turtui

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Pavyzdžiui, dėl verslo jungimo, dukterinių įmonių įsigijimo ar perleidimo, valiutos kurso pokyčių

 

C lentelė Paskolos ir įkeistas turtas (32 TAS, 7 TFAS)

Eil. Nr.

 

Maksimali kredito pozicija

1

2

3

1.

Nuosavybės vertybiniai popieriai

 

2.

Skolos vertybiniai popieriai

 

3.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

4.

Kitas finansinis turtas

 

5.

Besąlyginiai kreditavimo įsipareigojimai

 

6.

Kitas

 

7.

Iš viso

 

 

Finansinio turto, įkeisto kaip prievolių įvykdymo užtikrinimo priemonės, apskaitinė vertė

1.

Įsipareigojimams užtikrinti

 

2.

Neapibrėžtiesiems (sąlyginiams) įsipareigojimams užtikrinti

 

 

D lentelė Turimas įkeistas turtas (7 TFAS)

Eil. Nr.

1

Turimo įkeisto turto tikroji vertė

Pakartotinai įkeisto ar parduoto tokio turto tikroji vertė

1

2

3

4

1.

Finansinis turtas

 

 

1.1.

Nuosavybės vertybiniai popieriai

 

 

1.2.

Skolos vertybiniai popieriai

 

 

1.3.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

2.

Nefinansinis turtas

 

 

2.1.

Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrenginiai

 

 

2.2.

Investicinis turtas

 

 

2.3.

Kitas turtas

 

 

1 Kai leidžiama parduoti arba dar kartą įkeisti tokį turtą, jeigu nėra jokių požymių, kad turto savininkas nemokus.

 

E lentelė Per ataskaitinį laikotarpį perimtas įkeistas turtas (7 TFAS)

Eil. Nr.

 

Suma

1

2

3

1.

Parduoti laikomas ilgalaikis turtas

 

2.

Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrenginiai

 

3.

Investicinis turtas

 

4.

Nuosavybės ir skolos vertybiniai popieriai

 

5.

Pinigai

 

6.

Kitas turtas

 

7.

Iš viso

 

 

31. Informacija apie tikrąją finansinių priemonių vertę (7 TFAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

Eil. Nr.

Turtas (įsipareigojimai)

Apskaitinė vertė (jei skiriasi nuo tikrosios vertės)

Pripažinta ar atskleista tikroji vertė

Iš jos – nustatyta taikant vertinimo metodus, nepagrįstus rinkos duomenimis

Iš jos – suma, apskaičiuota taikant vertinimo metodus ir pripažinta ataskaitinio laikotarpio pelnu (nuostoliu)1

1

2

3

4

5

6

1.

Prekybinis finansinis turtas

 

 

 

 

2.

Tikrąja verte vertinamas finansinis turtas

 

 

 

 

3.

Parduoti turimas finansinis turtas

 

 

 

 

4.

Paskolos ir gautinos sumos

 

 

 

 

5.

Investicijos, laikomos iki termino pabaigos

 

 

 

 

6.

Kitas finansinis turtas

 

 

 

 

7.

Prekybiniai finansiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

8.

Tikrąja verte vertinami finansiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

9.

Amortizuota savikaina vertinami finansiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

10.

Kiti finansiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

1 Tik tais atvejais, jei tokie vertinimo metodai pagrįsti prielaidomis, kai neatsižvelgiama į tuo metu rinkoje vykstančių sandorių, priklausančių toms pačioms priemonėms, kainas (nepakeitus jų sudėties arba struktūros) ir kai nenaudojami rinkos duomenys.

 

32. Papildoma informacija apie nuomą (17 TAS)

(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

A lentelė Išperkamosios nuomos būdu įsigytas turtas, įtrauktas į nuomininko apskaitą

Eil. Nr.

 

Nuomininko apskaita

Grynoji apskaitinė vertė

Būsimųjų minimalių įmokų pagal nuomos sutartis suma (iš viso)

Būsimųjų minimalių įmokų pagal nuomos sutartis dabartinė grynoji vertė

Ateityje gautinų minimalių įmokų pagal neatšaukiamas subnuomos sutartis suma

Neapibrėžtieji nuomos mokesčiai, pripažinti pajamomis

1

2

3

4

5

6

7

Laikas, likęs iki išpirkimo

1.

<=? 1 metai

 

 

 

 

 

2.

> 1 metai <=? 5 metai

 

 

 

 

 

3.

> 5 metai

 

 

 

 

 

4.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

B lentelė Veiklos nuomos būdu išsinuomotas turtas, įtrauktas į nuomininko apskaitą

Eil. Nr.

 

Nuomininko apskaita

Būsimųjų minimalių įmokų pagal neatšaukiamas veiklos nuomos sutartis suma (iš viso)

Ateityje gautinų minimalių įmokų pagal neatšaukiamas subnuomos sutartis suma (iš viso)

Minimalios įmokos pagal nuomos sutartis, pripažintos išlaidomis

Neapibrėžtieji nuomos mokesčiai, pripažinti išlaidomis

Įmokos pagal subnuomos sutartis, pripažintos išlaidomis

1

2

3

4

5

6

7

Laikas, likęs iki išpirkimo

1.

<=? 1 metai

 

 

 

 

 

2.

> 1 metai <=? 5 metai

 

 

 

 

 

3.

> 5 metai

 

 

 

 

 

4.

Nominalioji vertė (iš viso)

 

 

 

 

 

5.

Dabartinė vertė (iš viso)

 

 

 

 

 

 

C lentelė Veiklos nuomos būdu išnuomotas turtas, įtrauktas į nuomotojo apskaitą

Eil. Nr.

 

Nuomotojo apskaita

Būsimosios minimalios įmokos pagal neatšaukiamas veiklos nuomos sutartis

Neapibrėžtieji nuomos mokesčiai, pripažinti pajamomis

1

2

3

4

Laikas, likęs iki išpirkimo

1.

<=? 1 metai

 

 

2.

> 1 metai <=? 5 metai

 

 

3.

> 5 metai

 

 

4.

Iš viso

 

 

 

D lentelė Išperkamoji nuoma, įtraukta į nuomotojo apskaitą

Eil. Nr.

 

Nuomotojo apskaita

Bendrosios investicijos į nuomą (iš viso)

Gautinų minimalių įmokų pagal nuomos sutartis dabartinė vertė

Neuždirbtosios finansinės pajamos

Neapibrėžtieji nuomos mokesčiai, pripažinti pajamomis

Nuomotojo naudai kaupiama negarantuotoji likvidacinė vertė

Atidėjiniai, sukaupti nesurinktoms gautinoms minimalioms įmokoms pagal nuomos sutartis

1

2

3

4

5

6

7

8

Laikas, likęs iki išpirkimo

1.

<=? 1 metai

 

 

 

 

 

 

2.

> 1 metai <=? 5 metai

 

 

 

 

 

 

3.

> 5 metai

 

 

 

 

 

 

4.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

 

33. Atpirkimo, grįžtamojo atpirkimo ir susiję sandoriai (39 TAS, 7 TFAS)
(pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

A lentelė (asmuo, kuris perleidžia)

Eil. Nr.

Atpirkimo ir susiję sandoriai

Pripažinimas nenutraukiamas, perdavus finansinį turtą iš

Nuosavybės vertybiniai popieriai

Skolos vertybiniai popieriai

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

Kitos finansinės priemonės

Iš viso

1

2

3

4

5

6

7

1.

Prekybinio finansinio turto

 

 

 

 

 

2.

Tikrąja verte vertinamo finansinio turto

 

 

 

 

 

3.

Parduoti turimo finansinio turto

 

 

 

 

 

4.

Paskolų ir gautinų sumų (įskaitant išperkamąją nuomą)

 

 

 

 

 

5.

Investicijų, laikomų iki termino pabaigos

 

 

 

 

 

6.

Kito turto

 

 

 

 

 

7.

Iš viso

 

 

 

 

 

 

B lentelė (asmuo, kuris perleidžia)

Eil. Nr.

Įsipareigojimai (gautas finansavimas)

Iš viso

1

2

3

1.

Kredito įstaigų

 

1.1.

Atpirkimo sandoriai

 

1.2.

Kiti sandoriai, pripažinti įsipareigojimais

 

2.

Kitų institucijų (išskyrus kredito įstaigas)

 

2.1.

Atpirkimo sandoriai

 

2.2.

Kiti sandoriai, pripažinti įsipareigojimais

 

3.

Iš viso

 

 

C lentelė (asmuo, kuriam perleidžiama)

Eil. Nr.

Grįžtamojo atpirkimo ir susiję sandoriai

Gavėjas parduoda jam įkeistą turtą

Nuosavybės vertybiniai popieriai

Skolos vertybiniai popieriai

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

Kitos finansinės priemonės

Iš viso

1

2

3

4

5

6

7

1.

 

 

 

 

 

 

 

D lentelė (asmuo, kuriam perleidžiama)

Eil. Nr.

Įsipareigojimai (suteiktas finansavimas)

Iš viso

1

2

3

1.

Kredito įstaigų

 

1.1.

Grįžtamojo atpirkimo sandoriai

 

1.2.

Kiti sandoriai, pripažinti turtu

 

2.

Kitų institucijų (išskyrus kredito įstaigas)

 

2.1.

Grįžtamojo atpirkimo sandoriai

 

2.2.

Kiti sandoriai, pripažinti turtu

 

3.

Iš viso

 

 

34. Susijusių šalių atskleidimas (24 TAS) (pateikimo periodiškumas – kartą per metus)

 

A lentelė Mokėtinos ir gautinos sumos

Eil. Nr.

Įsiskolinimai

Patronuojanti įmonė

Kiti ūkio subjektai, bendrai kontroliuojantys banką arba turintys jam reikšmingos įtakos

Dukterinės įmonės

Asocijuotosios įmonės

Bendrosios įmonės, kurių dalininkas yra bankas

Banko ar jo patronuojančios įmonės vadovai

Kitos susijusio šalys

Iš viso

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Turtas

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Paskolos ir kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.1.

Einamosios sąskaitos

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2.

Paskolos

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.3.

Išperkamoji nuoma

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.4.

Vartojamosios paskolos

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.5.

Būsto paskolos

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.6.

Kiti išankstiniai mokėjimai

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.

Nuosavybės vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.1.

Prekybiniai vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.2.

Investiciniai vertybiniai popieriai

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.

Kitos gautinos sumos

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Iš viso turto

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.

Indėliai

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.1.

Indėliai

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.2.

Kitoks skolinimasis

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.

Kiti finansiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.1.

Skolų įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.2.

Subordinuotosios paskolos

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.3.

Išmokos akcijomis

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.3.1.

Paskirtos

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.3.2.

Įvykdytos

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.

Kiti įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Iš viso įsipareigojimų

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Suteiktos garantijos ir kitos nebalansinės pretenzijos

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Gautos garantijos ir kiti nebalansiniai įsipareigojimai

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

Atidėjiniai neatgautoms skoloms

 

 

 

 

 

 

 

 

 

B lentelė Sandorių su susijusiomis šalimis išlaidos ir pajamos

Eil. Nr.

Sandorių sumos

Patronuojanti įmonė

Kiti ūkio subjektai, bendrai kontroliuojantys banką arba turintys jam reikšmingos įtakos

Dukterinės įmonės

Asocijuotosios įmonės

Bendrosios įmonės, kurių dalininkas yra bankas

Banko ar jo patronuojančios įmonės vadovai

Kitos susijusio šalys

Iš viso

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Išlaidos

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Palūkanų išlaidos

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.

Užsienio valiutos keitimo išlaidos

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.

Paslaugų ir komisinių išlaidos

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.

Draudimo įmokos

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.

Paslaugų teikimas

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.

Prekių, nekilnojamojo ir kito turto pirkimas

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.

Perleidimai

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8.

Kitos išlaidos

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Iš viso išlaidų

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Pajamos

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.

Palūkanų pajamos

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.

Užsienio valiutos keitimo pajamos

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.

Paslaugų ir komisinių pajamos

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4.

Dividendai

 

 

 

 

 

 

 

 

3.5.

Draudimo įmokos

 

 

 

 

 

 

 

 

3.6.

Paslaugų gavimas

 

 

 

 

 

 

 

 

3.7.

Prekių, nekilnojamojo ir kito turto pardavimas

 

 

 

 

 

 

 

 

3.8.

Perleidimai

 

 

 

 

 

 

 

 

3.9.

Kitos pajamos

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Iš viso pajamų

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Einamųjų metų išlaidos dėl neatgautų skolų

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C lentelė Vadovams skiriamos išmokos

Eil. Nr.

 

Einamasis ataskaitinis laikotarpis

1

2

3

1.

Trumpalaikės išmokos

 

2.

Išmokos pasibaigus tarnybos laikotarpiui

 

3.

Ilgalaikės išmokos

 

4.

Išeitinės kompensacijos

 

5.

Išmokos akcijomis

 

6.

Iš viso

 

 

36. Kreditavimo įsipareigojimai, finansinės garantijos ir kiti nebalansiniai straipsniai (CAD III direktyvos 78 str.)

(pateikimo periodiškumas priklauso nuo balansinės ataskaitos pateikimo periodiškumo)

 

Eil. Nr.

 

Iš viso

Nominalioji vertė

(nurodyta sutartyje)

1

2

3

4

1.

Kreditavimo įsipareigojimai

 

 

1.1.

Suteikti

 

 

1.1.1.

Valdžios institucijoms

 

 

1.1.2.

Kredito įstaigoms

 

 

1.1.3.

Institucijoms

 

 

1.1.4.

Verslo klientams

 

 

1.1.5.

Mažmeniniams klientams

 

 

1.2.

Gauti iš

 

 

1.2.1.

Valdžios institucijų

 

 

1.2.2.

Kredito įstaigų

 

 

1.2.3.

Institucijų

 

 

1.2.4.

Verslo klientų

 

 

1.2.5.

Mažmeninių klientų

 

 

2.

Finansinės garantijos

 

 

2.1.

Suteiktos

 

 

2.1.1.

Valdžios institucijoms

 

 

2.1.2.

Kredito įstaigoms

 

 

2.1.3.

Institucijoms

 

 

2.1.4.

Verslo klientams

 

 

2.1.5.

Mažmeniniams klientams

 

 

2.2.

Garantijos, gautos iš

 

 

2.2.1.

Valdžios institucijų

 

 

2.2.2.

Kredito įstaigų

 

 

2.2.3.

Institucijų

 

 

2.2.4.

Verslo klientų

 

 

2.2.5.

Kredito įstaigų

 

 

2.3.

Kreditinės išvestinės finansinės priemonės, gautos iš

 

 

2.3.1.

Valdžios institucijų

 

 

2.3.2.

Kredito įstaigų

 

 

2.3.3.

Institucijų

 

 

2.3.4.

Verslo klientų

 

 

2.3.5.

Mažmeninių klientų

 

 

3.

Kiti įsipareigojimai

 

 

3.1.

Suteikti kitai sandorio šaliai

 

 

3.1.1.

Trumpalaikiai valiutų keitimo sandoriai

 

 

3.1.2.

Akredityvai

 

 

3.1.3.

Kiti įsipareigojimai

 

 

3.2.

Gauti iš kitos sandorio šalies

 

 

3.2.1.

Trumpalaikiai valiutų keitimo sandoriai

 

 

3.2.2.

Akredityvai

 

 

3.2.3.

Kiti įsipareigojimai

 

 

 

39. Finansinių ataskaitų konsolidavimas

(pateikimo periodiškumas – kas ketvirtį)

 

A lentelė Įmonės, įtrauktos į konsoliduotąsias finansines ataskaitas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

Eil. Nr.

Įmonė

Jurisdikcija (šalis)

Valiuta

Akcinis kapitalas

Valdoma kapitalo dalis, %

1

2

3

4

5

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

B lentelė Įmonės, įtrauktos į konsoliduotąsias finansines ataskaitas per ataskaitinį laikotarpį

Eil. Nr.

Įmonė

Jurisdikcija (šalis)

Valiuta

Akcinis kapitalas

Valdoma kapitalo dalis, %

1

2

3

4

5

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C lentelė Įmonės, pašalintos iš konsoliduotųjų finansinių ataskaitų per ataskaitinį laikotarpį

Eil. Nr.

Įmonė

Jurisdikcija (šalis)

Valiuta

Akcinis kapitalas

Valdoma kapitalo dalis, %

Pašalinimo priežastis

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

40. Balansiniai straipsniai. Kita papildoma informacija

(pateikimo periodiškumas priklauso nuo balansinės ataskaitos pateikimo periodiškumo)

 

 

Rezidentai

Nerezidentai

Iš viso

Eil. Nr.

 

Nacionaline valiuta

Užsienio valiuta

Nacionaline valiuta

Užsienio valiuta

 

 

1

2

3

4

5

1.

LĖŠOS BANKUOSE IR KITOSE KREDITO ĮSTAIGOSE

 

 

 

 

 

(i)

Iš jų lėšos mažesnių reitingų šalių bankuose ir kitose kredito įstaigose

X

X

 

 

 

1.1.

Lėšos bankų korespondentinėse sąskaitose ir vienos nakties indėliai

 

 

 

 

 

1.1.(i)

Vienos nakties indėliai

 

 

 

 

 

1.2.

INDĖLIAI

 

 

 

 

 

1.2.1.

Bankuose

 

 

 

 

 

1.2.2.

Kitose kredito įstaigose

 

 

 

 

 

1.3.

PASKOLOS

 

 

 

 

 

1.3.1.

Bankams

 

 

 

 

 

1.3.2.

Kitoms kredito įstaigoms

 

 

 

 

 

1.4.

KLIENTAMS SUTEIKTOS PASKOLOS

 

 

 

 

 

(i)

Paskolos mažesnių reitingų šalių klientams

X

X

 

 

 

(ii)

Skolos įsipareigojimų supirkimas

 

 

 

 

 

1.4.1.

Valdžios institucijoms

 

 

 

 

 

1.4.2.

Valstybės ir savivaldybės įmonėms

 

 

 

 

 

1.4.3.

Finansų institucijoms

 

 

 

 

 

1.4.4.

Privačioms įmonėms

 

 

 

 

 

1.4.5.

Fiziniams asmenims

 

 

 

 

 

1.4.5.1.

Būsto paskolos

 

 

 

 

 

1.5.

IŠPERKAMOJI NUOMA

 

 

 

 

 

1.6.

ĮSIGYTI INDĖLIŲ SERTIFIKATAI

 

 

 

 

 

1.7.

SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI

 

 

 

 

 

1.7.1.

Iždo

 

 

 

 

 

1.7.2.

Valdžios institucijų

 

 

 

 

 

1.7.3.

Bankų ir kitų kredito įstaigų

 

 

 

 

 

1.7.4.

Valstybės ir savivaldybės įmonių

 

 

 

 

 

1.7.5.

Finansų institucijų

 

 

 

 

 

1.7.6.

Privačių įmonių

 

 

 

 

 

1.8.

NUOSAVYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI

 

 

 

 

 

1.8.1.

Bankų ir kitų kredito įstaigų

 

 

 

 

 

1.8.2.

Finansų institucijų

 

 

 

 

 

1.8.3.

Valstybės ir savivaldybės įmonių

 

 

 

 

 

1.8.4.

Privačių įmonių

 

 

 

 

 

2.

SKOLOS BANKAMS IR KITOMS KREDITO ĮSTAIGOMS

 

 

 

 

 

2.1.

Lėšos bankų korespondentinėse sąskaitose

 

 

 

 

 

2.1.(i)

Vienos nakties indėliai

 

 

 

 

 

2.2.

INDĖLIAI

 

 

 

 

 

2.2.1.

Bankų

 

 

 

 

 

2.2.2.

Kitų kredito įstaigų

 

 

 

 

 

2.3.

PASKOLOS

 

 

 

 

 

2.3.1.

Iš bankų

 

 

 

 

 

2.3.2.

Iš kitų kredito įstaigų

 

 

 

 

 

2.4.

PASKOLOS IŠ TARPTAUTINIŲ ORGANIZACIJŲ

X

X

 

 

 

2.5.

KITOS PASKOLOS

 

 

 

 

 

2.6.

INDĖLIAI

 

 

 

 

 

2.6.1.

Valdžios institucijų

 

 

 

 

 

2.6.2.

Valstybinės ir savivaldybės įmonių

 

 

 

 

 

2.6.3.

Finansų institucijų

 

 

 

 

 

2.6.4.

Privačių įmonių

 

 

 

 

 

2.6.5.

Fizinių asmenų

 

 

 

 

 

2.7.

IŠLEISTI INDĖLIŲ SERTIFIKATAI

 

 

 

 

 

2.8.

IŠLEISTI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI

 

 

 

 

 

2.8.(i)

Susieti su akcijomis ir kitomis priemonėmis

 

 

 

 

 

3.

REZERVAI

 

 

 

 

 

3.1.

Atsargos kapitalas

 

 

 

 

 

3.2.

Praėjusių metų nepaskirstytasis pelnas (nuostolis)

 

 

 

 

 

3.3.

Privalomasis rezervas

 

 

 

 

 

3.4.

Papildomas rezervas nuostoliams dengti

 

 

 

 

 

 

.................................................                     .......................             .......................................

(vadovo pareigų pavadinimas)                           (parašas)                      (vardas ir pavardė)

 

Vyriausiasis buhalteris (buhalteris)

.......................             .......................................

(parašas)                      (vardas ir pavardė)

...............................................................

(vykdytojo vardas ir pavardė, telefonas)

 

_________________

 

7004 forma patvirtinta

Lietuvos banko valdybos 1997 m. spalio 23 d.

nutarimu Nr. 225

(Lietuvos banko valdybos 2008 m. gegužės 29 d.

nutarimo Nr. 86 redakcija)

 

__________________________________

(banko pavadinimas)

__________________________________

(kodas, adresas, tel., faks.)

 

Lietuvos banko

Kredito įstaigų priežiūros departamentui

kodas 1200

Jogailos g. 14, LT-01116 Vilnius

 

Pateikimo terminas                          iki mėnesio 11 d.

Periodiškumas                                 kas mėnesį

 

INFORMACIJA APIE DIDŽIAUSIUS BANKE ESANČIUS INDĖLIUS

 

_________________ Nr. ___________

(data)                          

tūkst. Lt

Eil. Nr.

Indėlininkas (juridinio asmens pavadinimas; fizinio asmens vardas, pavardė)

Įmonės registro numeris arba asmens kodas

Veiklos rūšis

Indėliai iki pareikalavimo

Terminuotieji indėliai, iki kurių grąžinimo liko 3 mėn.

Terminuotieji indėliai, iki kurių grąžinimo liko daugiau kaip 3 mėn.

Specialieji ir skolinimosi fondai

Iš viso indėlių

 

 

 

 

Su banku susijusių asmenų*

Kitų asmenų

Su banku susijusių asmenų*

Kitų asmenų

Su banku susijusių asmenų*

Kitų asmenų

 

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Iš viso

---

---

 

 

 

 

 

 

 

 

* Lietuvos Respublikos bankų įstatymo 53 straipsnio 1 dalyje apibrėžta sąvoka.

 

Vadovas                                               _____________________                       ______________________________

(parašas)                                                (vardo raidė, pavardė)

Vyr. buhalteris (buhalteris)                   _____________________                       ______________________________

(parašas)                                                (vardo raidė, pavardė)

Vykdytojas                                           _____________________

(parašas, pavardė)

telefonas

data

 

_________________

 

 

Pakeitimai:

 

1.

Lietuvos bankas, Nutarimas

Nr. 03-39, 2018-03-13, paskelbta TAR 2018-03-14, i. k. 2018-03888

Dėl Tikėtinų kredito nuostolių apskaičiavimo reikalavimų aprašo patvirtinimo