Suvestinė redakcija nuo 2001-06-27 iki 2002-03-31
Nutarimas paskelbtas: Žin. 1997, Nr. 34-866, i. k. 0972051NUTA00000009
LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA
N U T A R I M A S
DĖL INVESTICINIŲ BENDROVIŲ METŲ IR PUSMEČIO ATASKAITŲ PATEIKIMO TAISYKLIŲ
1997 m. balandžio 11 d. Nr. 9
Vilnius
Vykdydama Lietuvos Respublikos investicinių bendrovių įstatymą (Žin., 1995, Nr. 63-1581), Vertybinių popierių komisija nutaria:
2. Nustatyti tvarką, kad investicinės akcinės bendrovės, nepateikusios 1996 ūkinių metų ataskaitų iki šio nutarimo įsigaliojimo, privalo jas parengti pagal šias taisykles.
PATVIRTINTA
Vertybinių popierių komisijos
1997 m. balandžio 11 d. nutarimu Nr. 9
INVESTICINIŲ BENDROVIŲ METŲ IR PUSMEČIO ATASKAITŲ PATEIKIMO TAISYKLĖS
1. Bendroji dalis.
1.1. Investicinių bendrovių metų ir pusmečio ataskaitų pateikimo taisyklės (toliau – taisyklės) reglamentuoja informacijos apie investicinės bendrovės veiklą, jos išleistus ir įsigytus vertybinius popierius pateikimo akcininkams, visuomenei bei priežiūros institucijoms tvarką.
1.2. Šios taisyklės taikomos visoms pagal Lietuvos Respublikos investicinių bendrovių įstatymą veikiančioms investicinėms bendrovėms.
1.3. Šių taisyklių teisinis pagrindas yra Investicinių bendrovių įstatymo 11 straipsnis, Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 5 straipsnis.
2. Informacijos pateikimas.
2.1. Informacija apie investicinės bendrovės veiklą, jos valdymą, išleistus ir įsigytus vertybinius popierius pateikiama metų ataskaitose (pasibaigusių ūkinių metų duomenys) ir pusmečio ataskaitose (pirmųjų 6 ūkinių metų mėnesių duomenys), kurios parengiamos pagal šių taisyklių 1 ir 2 prieduose nurodytus reikalavimus, laikantis nurodytų punktų ir skyrių numeracijos. Jeigu atitinkamame ataskaitų punkte nurodyta informacija bendrovei nebūdinga arba tokios informacijos nėra, rašomas punkto pavadinimas ir dedamas brūkšnys.
2.2. Metų ataskaitą (2 egzempliorius) investicinė bendrovė pateikia Vertybinių popierių komisijai ne vėliau kaip per 4 mėnesius nuo bendrovės ūkinių metų pabaigos. Kiekvienas ataskaitos egzempliorius turi būti pasirašytas už pateiktą informaciją atsakingų valdymo organų narių, darbuotojų, administracijos vadovo (jei bendrovės valdymas perduotas valdymo įmonei, – valdymo įmonės administracijos vadovo) ir vyriausiojo finansininko (jei investicinės bendrovės finansinę apskaitą tvarko valdymo įmonė, – valdymo įmonės darbuotojo ar jos įgaliotos įmonės, tvarkančios investicinės bendrovės finansinę apskaitą, darbuotojo, atsakingo už investicinės bendrovės finansinę apskaitą). Jeigu ataskaita parengta naudojantis konsultantų paslaugomis, kiekvieną ataskaitos egzempliorių papildomai pasirašo ir konsultantai arba jų atstovai, taip pat turi būti pažymėta, kokias konkrečias ataskaitos dalis rengė konsultantai arba kokios dalys parengtos su konsultantų pagalba, ir nurodytos konsultantų atsakomybės ribos.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
2.3. Pusmečio ataskaitą (2 egzempliorius) bendrovė pateikia Vertybinių popierių komisijai ne vėliau kaip per 2 mėnesius nuo ataskaitinio pusmečio pabaigos. Kiekvienas ataskaitos egzempliorius turi būti pasirašytas už pateiktą informaciją atsakingų valdymo organų narių, darbuotojų, administracijos vadovo (jei bendrovės valdymas perduotas valdymo įmonei, – valdymo įmonės administracijos vadovo) ir vyriausiojo finansininko (jei investicinės bendrovės finansinę apskaitą tvarko valdymo įmonė, – valdymo įmonės darbuotojo ar jos įgaliotos įmonės, tvarkančios investicinės bendrovės finansinę apskaitą, darbuotojo, atsakingo už investicinės bendrovės finansinę apskaitą). Jeigu ataskaita parengta naudojantis konsultantų paslaugomis, kiekvieną ataskaitos egzempliorių papildomai pasirašo ir konsultantai arba jų atstovai, taip pat turi būti pažymėta, kokias konkrečias ataskaitos dalis rengė konsultantai arba kokios dalys parengtos su konsultantų pagalba, ir nurodytos konsultantų atsakomybės ribos.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
2.4. Investicinės bendrovės, veikiančios trumpiau nei trejus metus, vietoj trejų metų ataskaitinių rodiklių gali pateikti duomenis to laikotarpio, kurį faktiškai dirbo, arba viso laikotarpio nuo bendrovės įsteigimo.
2.5. Po vieną atitinkamų ataskaitų egzempliorių bendrovė turi pateikti vertybinių popierių biržai, kurios sąrašuose yra jos vertybiniai popieriai, bei depozitoriumui (ar depozitoriumams), kuriame saugomi bendrovės turimi vertybiniai popieriai ar piniginės lėšos.
2.6. Vertybinių popierių komisija, vykdydama su ataskaitų rengimu ir pateikimu susijusias priežiūros funkcijas, turi teisę:
2.6.1. reikalauti papildomos informacijos, patikslinančios ar paaiškinančios ataskaitose pateiktus duomenis;
2.6.2. išnagrinėjusi jai pateiktas ataskaitas, parengti komentarą ir jame nurodyti ataskaitose pastebėtus netikslumus, trūkumus ar klaidinančią informaciją. Šį komentarą Vertybinių popierių komisija pateikia bendrovei.
Bendrovė per Vertybinių popierių komisijos nustatytą terminą turi pataisyti ar papildyti ataskaitas atsižvelgdama į komentare nurodytas pastabas ir pateikti jas Vertybinių popierių komisijai, biržai bei depozitoriumui bendra tvarka;
2.6.3. sustabdyti prekybą bendrovės vertybiniais popieriais biržoje, jeigu bendrovė nesilaiko šių taisyklių reikalavimų;
2.6.4. atsisakyti įregistruoti, perregistruoti bendrovės vertybinius popierius ar panaikinti jų įregistravimą, jeigu bendrovė nesilaiko šių taisyklių;
2.6.5. įpareigoti bendrovę viešai paskelbti konfidencialią informaciją, jeigu, jos nuomone, tokios informacijos neatskleidimas gali trukdyti investuotojams teisingai įvertinti su bendrove susijusius faktus ir aplinkybes, kurios yra svarbios vertinant bendrovės vertybinius popierius;
2.6.6. taikyti Lietuvos Respublikos administracinių teisės pažeidimų kodekse ir kituose norminiuose aktuose numatytas teisines sankcijas už šių taisyklių nuostatų pažeidimus.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
2.7. Atsakingų valdymo organų narių ar darbuotojų bei administracijos vadovo ir vyriausiojo finansininko, konsultantų ar jų atstovų parašais ataskaitoje patvirtinama, kad pateikta informacija atitinka tikrovę ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti įtakos investuotojų sprendimams pirkti ar parduoti bendrovės vertybinius popierius, tų vertybinių popierių rinkos kainai bei jų vertinimui.
Papildyta punktu:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
3. Finansinių ataskaitų pateikimas.
3.1. Metų ataskaitoje investicinės bendrovės turi pateikti Lietuvos Respublikos Vyriausybės nustatyta tvarka parengtus finansinės atskaitomybės dokumentus: balansą, pelno (nuostolių) ataskaitą, pinigų srautų ataskaitą, pelno paskirstymo ataskaitą, paaiškinamąjį raštą (kartu pateikiant pagal Lietuvos Respublikos Vyriausybės 1993 m. spalio 27 d. nutarimą Nr. 804 užpildytas formas).
3.2. Metų finansinės atskaitomybės dokumentuose turi būti pateikti paskutinių 3 metų duomenys, išdėstyti palyginamojoje lentelėje.
3.3. Pusmečio finansinės atskaitomybės dokumentuose turi būti pateikti ataskaitinio laikotarpio pradžios ir pabaigos duomenys, surašyti lentelėje, lyginant su atitinkamų praėjusių metų laikotarpių duomenimis.
3.4. Finansiniai duomenys, pateikti metų ataskaitoje, turi būti patikrinti nepriklausomo auditoriaus, turinčio teisę įstatymų nustatyta tvarka atlikti auditą. Auditoriaus išvadose turi būti nurodyti visi Investicinių bendrovių įstatymo ir kitų investicinių bendrovių finansinę veiklą reglamentuojančių teisės aktų pažeidimai. Prie Vertybinių popierių komisijai pateikiamo metų ataskaitos pirmojo egzemplioriaus turi būti pridėta nepriklausomo auditoriaus ataskaita bei išvados originalas, o metų ataskaitoje turi būti perrašytas išvados tekstas. Jeigu yra atliktas bendrovės pirmojo ūkinių metų pusmečio nepriklausomas auditas, audito išvada turi būti pateikta ta pačia tvarka kaip ir metų ataskaitoje.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
3.5. Kontroliuojančiosios investicinės bendrovės kartu su metų ataskaita privalo kiekvienais ūkiniais metais sudaryti ir paskelbti papildomą įmonių grupės, kurią sudaro kontroliuojančioji investicinė bendrovė ir jos kontroliuojamos įmonės, veiklos ataskaitą.
3.6. Apibūdindama 3.5 punkte nurodytos įmonių grupės finansinę būklę, kontroliuojančioji investicinė bendrovė turi pateikti pagal Lietuvos Respublikos finansų ministerijos nustatytą metodiką parengtą konsoliduotą buhalterinį balansą, konsoliduotą pelno (nuostolių) ataskaitą bei atitinkamų sąskaitų paaiškinimus.
3.7. Konsoliduotose ataskaitose turi būti teisingai ir sąžiningai atskleista informacija apie konsoliduotos įmonių grupės, kaip visumos, turtą ir įsipareigojimus, pelną bei nuostolius. Įmonių grupės valdymo ataskaitoje turi būti atskleista informacija apie šios grupės, kaip visumos, valdymo struktūrą, įvykusius ir numatomus pokyčius bei svarbiausius įvykius per ataskaitinį laikotarpį.
3.8. Metų ataskaitoje turi būti pateikti duomenys apie visus akcininkus, kurie, bendrovės valdybos (ar stebėtojų tarybos, jei bendrovės valdymas perduotas valdymo įmonei) duomenimis, turi nuosavybės teise ar valdo daugiau kaip 5 procentus visų balsų. Šioje informacijoje turi būti nurodyti akcininkų vardai, pavardės (įmonių pavadinimai ir kodai), kiekvieno iš jų turimų akcijų skaičius bei balsų dalis procentais bei viename Komisijai pateikiamame metų ataskaitos egzemplioriuje turi būti nurodyti akcininkų asmens kodai.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
4. Baigiamosios nuostatos.
4.1. Paskutinės paskelbtos metų ir pusmečio ataskaitos turi būti prieinamos visiems investicinės bendrovės akcijas pasirašantiems asmenims iki akcijų pasirašymo sutarties sudarymo. Metų ir pusmečio ataskaitos turi būti prieinamos visuomenei tam tikrose, prospekte nurodytose vietose. Bendrovės išleistų akcijų savininkui metų ir pusmečio ataskaitos pagal pageidavimą turi būti prieinamos nemokamai.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
4.2. Už investicinių bendrovių ataskaitose pateiktos informacijos teisingumą Lietuvos Respublikos įstatymuose ir kituose teisės aktuose nustatyta tvarka atsako ataskaitą pasirašiusieji asmenys.
4.3. Komisijai priėmus sprendimą kompiuterizuoti periodinės informacijos pateikimą, metų ir pusmečio ataskaitos turės būti pateikiamos kompiuterinėse laikmenose.
4.4. Konsoliduotą buhalterinį balansą, konsoliduotą pelno (nuostolių) ataskaitą bei atitinkamų sąskaitų paaiškinimus investicinės bendrovės turės pristatyti pagal Lietuvos Respublikos finansų ministerijos parengtą atitinkamą šių ataskaitų sudarymo metodiką.
Investicinių bendrovių metų ir pusmečio
ataskaitų pateikimo taisyklių
1 priedas
INVESTICINIŲ BENDROVIŲ METŲ ATASKAITOS TURINYS
1. Įvadas.
1.1. Investicinės bendrovės pavadinimas, registruotos buveinės adresas, telefono, telefakso numeriai, įmonių rejestro kodas, leidimo užsiimti investicine veikla numeris.
1.5. Finansų maklerio įmonių, su kuriomis investicinė bendrovė yra sudariusi aptarnavimo sutartis, pavadinimai, adresai, sutarčių pobūdis.
1.6. Valdymo įmonės visas pavadinimas, adresas, kodas, vadovo pavardė, asmens kodas, finansų maklerio sertifikatus turinčių darbuotojų vardai, pavardės, asmens kodai, leidimo užsiimti valdymo įmonės veikla numeris.
1.7. Pasirinkto depozitoriumo visas pavadinimas (jei piniginės lėšos saugomos kitame depozitoriume, nurodyti abu), kodas, adresas, vadovai, finansų maklerio sertifikatus turinčių darbuotojų vardai, pavardės, asmens kodai (jei pasirinktas ne Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas).
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
2. Duomenys apie investicinės bendrovės kapitalą ir išleistus vertybinius popierius.
2.1. Investicinės bendrovės įstatinio (investicinės kintamojo kapitalo bendrovės – nuosavo) kapitalo dydis, struktūra ir jo pokyčiai per paskutiniuosius trejus metus.
Bendra priskaičiuotų ir išmokėtų dividendų suma ir suma, tenkanti vienai akcijai per kiekvienus 5 paskutinius metus (nurodyti kiekvieno mokėjimo duomenis); pažymėti, ar yra sukauptų neišmokėtų dividendų (nurodyti jų sumą).
Dividendų paskirstymo ir jų išmokėjimo akcininkams tvarka.
Data (momentas), nuo kurios atsiranda teisė į dividendus; šalių teisės į dividendus akcijų perleidimo atveju.
Nurodyti sąlygas, kuriomis dividendai gali būti neskelbiami, neišmokami ar išieškomi išmokėtieji.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
2.2. Nuosavų (grynųjų) aktyvų suma, nuosavų (grynųjų) aktyvų, tenkančių vienai akcijai, vertė (ataskaitinio laikotarpio pradžios ir pabaigos bei paskutinių 3 metų duomenys pateikiami palyginamojoje lentelėje, nurodant kiekvienų metų pradžios ir pabaigos duomenis) bei ataskaitinių ūkinių metų vidutinė nuosavų (grynųjų) aktyvų vertė.
Trumpas nuosavų (grynųjų) aktyvų įvertinimo paaiškinimas.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
2.3. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės ar uždarojo investicinio fondo skolinto kapitalo dalis (proc.), lyginant su nuosavais (grynaisiais) aktyvais, skolinimosi tikslas, laikotarpis, mokamų palūkanų dydis. Atskirai parodyti skolas kredito institucijoms, mokesčių, darbo užmokesčio ir socialinio draudimo skolas.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
2.4. Turimas ilgalaikis bei kitas privalomas registruoti turtas: funkcinė paskirtis, balansinė vertė, būklė, bendrovės turto dalis (proc.), rinkos vertė ataskaitinių metų pabaigoje.
2.5. Uždarojo investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės išleistų akcijų skaičius, akcijų nominali vertė.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
2.6. Akcininkai, turintys daugiau kaip 5 proc. investicinės bendrovės įstatinio kapitalo ar balsų ūkinių metų pradžioje ir pabaigoje (vardai, pavardės, asmens kodai, juridinių asmenų pavadinimai, kodai, turima įstatinio kapitalo ir balsų dalis – proc.), bendras akcininkų skaičius (neįskaitant susijusių asmenų) ir jų turima įstatinio kapitalo dalis (proc.).
2.7. Investicinės bendrovės vadovų, administracijos darbuotojų ir kitų susijusių asmenų turimų akcijų skaičius, turima įstatinio kapitalo dalis (proc.).
2.8. Akcijų, už kurias buvo apmokėta turtiniais įnašais, skaičius, įstatinio kapitalo dalis (proc.), turtinių įnašų apibūdinimas, įsigijimo vertė (paskutiniųjų 3 metų duomenys).
2.9. Investicinės bendrovės išleistų vertybinių popierių antrinė apyvarta: vertybinių popierių biržos, kurios prekybos sąrašuose yra investicinės bendrovės (uždarojo investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės) vertybiniai popieriai, pavadinimas, ataskaitinių metų didžiausia, mažiausia ir paskutinės sesijos kaina, vidutinė svertinė kaina, maksimali, minimali ir paskutinės sesijos apyvarta, vidutinė svertinė apyvarta.
3. Investicinė veikla:
3.1. investicijų portfelio sudėtis (nurodyti ūkinių metų pabaigoje turimų investicijų portfelį):
3.1.1. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Oficialųjį prekybos sąrašą
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos[1] vertė (Lt) |
IB[2] nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.2. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Einamąjį prekybos sąrašą
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.3. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į kitus Nacionalinės vertybinių popierių biržos prekybos sąrašus, išskyrus Oficialųjį ir Einamąjį
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.4. nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama Lietuvos kitose pripažintose, reguliuojamose, nuolat veikiančiose ir viešose vertybinių popierių rinkose
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.5. išleidžiami nauji nuosavybės vertybiniai popieriai, kurių emisijos sąlygose yra numatytas emitento įsipareigojimas pateikti prašymą dėl įtraukimo į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Oficialųjį ar Einamąjį prekybos sąrašą arba į kitos pripažintos, reguliuojamos, nuolat veikiančios ir viešos Lietuvos vertybinių popierių rinkos prekybos sąrašus ir garantuojama, kad šie vertybiniai popieriai bus įtraukti į tuos sąrašus per vienerius metus nuo išleidimo
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.6. Vertybinių popierių komisijos pripažintos pinigų rinkos priemonės
| Eil. Nr. |
Pinigų rinkos priemonės pavadinimas |
Bendra suma (Lt) |
Pajamingumas |
Galiojimo pabaigos data |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.7. Vyriausybės (vietos savivaldos institucijos) išleisti ar garantuoti vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Vertybinių popierių pavadinimas, emisijos Nr. |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių įsigijimo data |
Palūkanų norma |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
Vertybinių popierių išpirkimo data |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.8. kiti Vertybinių popierių komisijos likvidžiais pripažinti nuosavybės vertybiniai popieriai:
3.1.8.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.8.2. užsienio šalių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Šalis, kurioje įregistruotas emitentas |
Rejestro kodas |
VP kodas |
Pavadinimas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.9. nuosavybės vertybiniai popieriai, kurie Vertybinių popierių komisijos nėra pripažinti likvidžiais:
3.1.9.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.9.2. užsienio šalyse įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Šalis, kurioje įregistruotas emitentas |
Pavadinimas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.10. investicinių kintamojo kapitalo bendrovių akcijos
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.11. Vertybinių popierių komisijos pripažintos finansinės priemonės, jų panaudojimo tikslas ir pagrindas.
3.1.12. skolos vertybiniai popieriai
3.1.12.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų skolos vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
Vertybinių popierių įsigijimo data |
Palūkanų norma |
Vertybinių popierių išpirkimo/ konvertavimo datos |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.12.2. užsienio šalyse įregistruotų ir veikiančių emitentų skolos vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Šalis, kurioje įregistruotas emitentas |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
Vertybinių popierių įsigijimo data |
Palūkanų norma |
Vertybinių popierių išpirkimo/ konvertavimo datos |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. Vertybinių popierių komisijos pripažintų išvestinių finansinių priemonių panaudojimas:
3.2.1. ataskaitinio laikotarpio pabaigoje galiojantys išvestiniai finansiniai instrumentai
| Nr. |
Išvestinis finansinis instrumentas |
Išvestinio finansinio instrumento vertė (Lt) |
Investicinis sandoris (investicinė pozicija) |
Investicinio sandorio (investicinės pozicijos) vertė (Lt) |
Išvestinio finansinio instrumento galiojimo terminas |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.2. per ataskaitinį laikotarpį įvykdyti sandoriai su išvestiniais finansiniais instrumentais, išskyrus tuos, kurie nurodyti 3.2.1 punkte (nurodyti sandorių vertes, išvestinius finansinius instrumentus, išvestinių finansinių instrumentų panaudojimo tikslus bei kitą svarbią informaciją);
3.3. Pateikti analizę, kaip turimas investicijų portfelis atitinka (neatitinka) bendrovės investicinius tikslus (pvz., augimo ar pajamų), investicinę politiką (investicijų kryptis, investicijų specializaciją, pvz., specializaciją konkrečioje geografinėje srityje, pramonės šakoje ir pan.).
3.4. Investicijų portfelio pasikeitimai per ataskaitinį laikotarpį (nurodyti vertybinius popierius, kurie per ataskaitinį laikotarpį buvo parduoti, išmainyti ar kitaip perleisti bei naujai įsigyti) nurodant priežastį ir dokumentą, patvirtinantį sandorį.
3.5. Iš sukauptų lėšų investavimo ir reinvestavimo į vertybinius popierius ir iš prekybos vertybiniais popieriais gaunamų pajamų suma ir dalis (proc.).
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
4. Finansinė būklė.
4.1. Buhalterinis balansas (paskutiniųjų 3 metų buhalteriniai balansai, išdėstyti palyginamojoje lentelėje).
4.4. Pelno (nuostolių) ataskaita (paskutiniųjų 3 metų pelno (nuostolių) ataskaitos, išdėstytos palyginamojoje lentelėje).
4.5. Pinigų srautų ataskaita (paskutiniųjų 3 metų pinigų srautų ataskaitos, išdėstytos palyginamojoje lentelėje).
4.6. Pelno paskirstymas (pelno paskirstymo ataskaitos per paskutiniuosius trejus metus, išdėstytos palyginamojoje lentelėje).
4.7. Paaiškinamasis raštas (kartu pateikiant pagal Lietuvos Respublikos Vyriausybės 1993 m. spalio 27 d. nutarimą Nr. 804 užpildytas formas).
4.8. Konsoliduotas balansas, konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita bei atitinkamų sąskaitų paaiškinimai.
4.9. Depozitoriumui pagal sutartį perduota saugoti pinigų suma, vertybinių popierių kiekis ir nominali vertė, už paslaugas per ataskaitinį laikotarpį depozitoriumui sumokėta suma.
4.11. Valdymo įmonei išmokėto atlyginimo už paslaugas per ataskaitinį laikotarpį suma, investicinės bendrovės nuosavų (grynųjų) aktyvų vidutinės metinės vertės dalis (proc.), investicinės bendrovės metinio grynojo pelno dalis (proc.).
4.13. Teisminiai (arbitražo) procesai per ataskaitinį laikotarpį (taikytos sankcijos ir paskirtos baudos, jų priežastys, neišspręsti teisminiai ar arbitražo procesai ir galimos jų pasekmės).
4.14. Nurodyti tokias sumas:
4.14.1. investicinės bendrovės įsigytų nuosavybės vertybinių popierių bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;
4.14.2. investicinės bendrovės įsigytų skolos vertybinių popierių bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;
4.14.4. kito, 4.14.1–4.14.3 papunkčiuose nenurodyto turto, bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;
Papildyta punktu:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
5. Valdymo organai.
5.1. Direktorių valdybos (ar stebėtojų tarybos, jei valdyba nesudaroma) narių, administracijos vadovų vardai, pavardės, asmens kodai, informacija apie išmokėtą atlyginimą, tantjemas, kitas išmokas iš pelno per ataskaitinius metus, duomenys apie dalyvavimą kitų įmonių, įstaigų ir organizacijų veikloje (pavadinimas ir užimamos pareigos) bei kapitale (pavadinimas ir turima kapitalo bei balsų dalis – proc.), bendrovės vadovų ir kitų susijusių asmenų sandoriai su emitentu.
5.2. Vertybinių popierių komisijos pripažintus kvalifikacinius sertifikatus turinčių investicinės bendrovės vadovų ir administracijos darbuotojų vardai, pavardės, gimimo metai, asmens kodai, adresai, telefonai, išsilavinimas, turimo kvalifikacinio sertifikato pavadinimas ir numeris.
5.3. Investicinės bendrovės darbuotojų skaičius, išsilavinimas, vidutinis mėnesinis darbo užmokestis, pokyčiai, palyginus su praėjusiais ūkiniais metais, bei trumpas jų apibūdinimas.
6. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos:
6.1. investicinės kintamojo kapitalo bendrovės išleistų ir nesupirktų akcijų skaičius, buvęs prieš 10 darbo dienų iki akcininkų susirinkimo, akcijų nominali vertė, suteikiamos teisės;
6.2. didžiausias leistinas išplatinti akcijų skaičius (įregistruotų Vertybinių popierių komisijoje akcijų skaičius);
6.3. didžiausias, mažiausias ir vidutinis akcijų skaičius, per ataskaitinį laikotarpį buvęs apyvartoje;
6.6. akcijų kainos ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pabaigoje bei didžiausia, mažiausia ir vidutinė kaina per ataskaitinį laikotarpį;
6.7. per ataskaitinį laikotarpį gautų paraiškų išpirkti akcijas skaičius ir bendra paraiškose nurodytų akcijų vertė bei skaičius;
6.8. bendra per ataskaitinį laikotarpį išpirktų akcijų vertė ir skaičius bei visų pateiktų išpirkti akcijų skaičiaus dalis procentais;
6.9. bendrovės akcijų išpirkimo sustabdymas (nurodyti sustabdymo laikotarpius ir apibūdinti priežastis bei pagrindus, dėl kurių tai padaryta, ir priemones, kurių imtasi).
6.10. Bendrovės akcijų platintojas:
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
7. Esminiai įvykiai investicinės bendrovės veikloje.
7.1. Esminių įvykių charakteristika, data (laikotarpis), duomenys apie tai, kaip apie šiuos įvykius buvo informuoti investitoriai.
7.2. Naujausi bendrovės veiklos ir finansinės būklės pokyčiai, neatspindėti pateiktose finansinėse ataskaitose.
8. Baigiamoji dalis.
8.1. Informacija apie tai, kur ir kada galima susipažinti su ataskaita bei dokumentais, kuriais naudojantis ji buvo parengta.
8.2. Konsultantų, kurių paslaugomis buvo naudotasi rengiant ataskaitą (FMĮ, auditoriai, kiti): vardai, pavardės (juridinių asmenų pavadinimai), adresai, leidimų užsiimti atitinkama veikla pavadinimas ir numeris.
8.3. Ataskaitą parengusių asmenų vardai, pavardės, pareigos, darbovietė (jeigu ataskaitą rengę asmenys nėra bendrovės darbuotojai).
8.4. Investicinės bendrovės administracijos vadovo, vyriausiojo finansininko (valdymo įmonės vadovo ir stebėtojų tarybos pirmininko, jei valdymas perduotas valdymo įmonei), ataskaitą rengusių asmenų ir konsultantų patvirtinimas, kad joje pateikta informacija teisinga ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti esminės įtakos investitorių sprendimams.
Investicinių bendrovių metų ir pusmečio
ataskaitų pateikimo taisyklių
2 priedas
INVESTICINIŲ BENDROVIŲ PUSMEČIO ATASKAITOS TURINYS
1. Įvadas.
1.1. Investicinės bendrovės pavadinimas, registruotos buveinės adresas, telefono, telefakso numeriai, įmonių rejestro kodas, leidimo užsiimti investicine veikla numeris.
1.3. Finansų maklerio įmonių, su kuriomis investicinė bendrovė yra sudariusi aptarnavimo sutartis, pavadinimai, adresai, sutarčių pobūdis.
1.4. Valdymo įmonės visas pavadinimas, adresas, vadovo pavardė, finansų maklerio sertifikatus turinčių darbuotojų vardai, pavardės, leidimo užsiimti valdymo įmonės veikla numeris.
1.5. Pasirinkto depozitoriumo visas pavadinimas (jei piniginės lėšos saugomos kitame depozitoriume, nurodyti abu), adresas, vadovai, finansų maklerio sertifikatus turinčių darbuotojų vardai, pavardės, leidimo užsiimti depozitoriumo veikla numeris (jei pasirinktas ne Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas).
2. Duomenys apie investicinės bendrovės kapitalą ir išleistus vertybinius popierius.
2.1. Investicinės bendrovės įstatinio (investicinės kintamojo kapitalo bendrovės – nuosavo) kapitalo dydis, struktūra.
Bendra skirtų ir išmokėtų dividendų suma ir suma, tenkanti vienai akcijai per ataskaitinį laikotarpį; pažymėti, ar yra sukauptų neišmokėtų dividendų (nurodyti jų sumą).
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
2.2. Turimas ilgalaikis bei kitas privalomas registruoti turtas: funkcinė paskirtis, balansinė vertė, būklė, bendrovės turto dalis (proc.), rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.
2.3. Akcininkai, turintys daugiau kaip 5 proc. investicinės bendrovės įstatinio kapitalo ar balsų laikotarpio pradžioje ir pabaigoje (vardai, pavardės, juridinių asmenų pavadinimai, turima įstatinio kapitalo ir balsų dalis – proc.), bendras akcininkų skaičius (neįskaitant susijusių asmenų) ir jų turima įstatinio kapitalo dalis (proc.).
2.4. Investicinės bendrovės vadovų, administracijos darbuotojų ir kitų susijusių asmenų turimų akcijų skaičius, turima įstatinio kapitalo dalis (proc.).
2.5. Nuosavų (grynųjų) aktyvų suma, nuosavų (grynųjų) aktyvų, tenkančių vienai akcijai, vertė (ataskaitinio laikotarpio pradžios ir pabaigos duomenys, pateikti palyginamojoje lentelėje) bei ataskaitinio laikotarpio vidutinė nuosavų (grynųjų) aktyvų vertė.
Papildyta punktu:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
3. Investicinė veikla:
3.1. investicijų portfelio sudėtis (nurodyti ūkinių metų pabaigoje turimų investicijų portfelį):
3.1.1. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Oficialųjį prekybos sąrašą
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos[3] vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.2. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Einamąjį prekybos sąrašą
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.3. nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į kitus Nacionalinės vertybinių popierių biržos prekybos sąrašus, išskyrus Oficialųjį ir Einamąjį
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.4. nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama Lietuvos kitose pripažintose, reguliuojamose, nuolat veikiančiose ir viešose vertybinių popierių rinkose
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.5. išleidžiami nauji nuosavybės vertybiniai popieriai, kurių emisijos sąlygose yra numatytas emitento įsipareigojimas pateikti prašymą dėl įtraukimo į Nacionalinės vertybinių popierių biržos Oficialųjį ar Einamąjį prekybos sąrašą arba į kitos pripažintos, reguliuojamos, nuolat veikiančios ir viešos Lietuvos vertybinių popierių rinkos prekybos sąrašus ir garantuojama, kad šie vertybiniai popieriai bus įtraukti į tuos sąrašus per vienerius metus nuo išleidimo
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.6. Vertybinių popierių komisijos pripažintos pinigų rinkos priemonės
| Eil. Nr. |
Pinigų rinkos priemonės pavadinimas |
Bendra suma (Lt) |
Pajamingumas |
Galiojimo pabaigos data |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.7. Vyriausybės (vietos savivaldos institucijos) išleisti ar garantuoti vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Vertybinių popierių pavadinimas, emisijos Nr. |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių įsigijimo data |
Palūkanų norma |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
Vertybinių popierių išpirkimo data |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.8. kiti Vertybinių popierių komisijos likvidžiais pripažinti nuosavybės vertybiniai popieriai:
3.1.8.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.8.2. užsienio šalių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Šalis, kurioje įregistruotas emitentas |
Rejestro kodas |
VP kodas |
Pavadinimas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.9. nuosavybės vertybiniai popieriai, kurie Vertybinių popierių komisijos nėra pripažinti likvidžiais:
3.1.9.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.9.2. užsienio šalyse įregistruotų ir veikiančių emitentų nuosavybės vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Šalis, kurioje įregistruotas emitentas |
Pavadinimas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Emitento pramonės šaka |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.10. investicinių kintamojo kapitalo bendrovių akcijos
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.11. Vertybinių popierių komisijos pripažintos finansinės priemonės, jų panaudojimo tikslas ir pagrindas.
3.1.12. skolos vertybiniai popieriai
3.1.12.1. Lietuvoje įregistruotų ir veikiančių emitentų skolos vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
Vertybinių popierių įsigijimo data |
Palūkanų norma |
Vertybinių popierių išpirkimo/ konvertavimo datos |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.12.2. užsienio šalyse įregistruotų ir veikiančių emitentų skolos vertybiniai popieriai
| Eil. Nr. |
Šalis, kurioje įregistruotas emitentas |
Rejestro kodas |
Pavadinimas |
CD kodas |
Vertybinių popierių kiekis (vnt.) |
Vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra įsigijimo vertė (Lt) |
Vertybinių popierių bendra rinkos vertė (Lt) |
Vertybinių popierių įsigijimo data |
Palūkanų norma |
Vertybinių popierių išpirkimo/ konvertavimo datos |
IB balansinio turto dalis (%) |
IB nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (%) |
IB dalis emitento įstatiniame kapitale (%) |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. Vertybinių popierių komisijos pripažintų išvestinių finansinių priemonių panaudojimas:
3.2.1. ataskaitinio laikotarpio pabaigoje galiojantys išvestiniai finansiniai instrumentai
| Nr. |
Išvestinis finansinis instrumentas |
Išvestinio finansinio instrumento vertė (Lt) |
Investicinis sandoris (investicinė pozicija) |
Investicinio sandorio (investicinės pozicijos) vertė (Lt) |
Išvestinio finansinio instrumento galiojimo terminas |
Kita svarbi informacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.2. per ataskaitinį laikotarpį įvykdyti sandoriai su išvestiniais finansiniais instrumentais, išskyrus tuos, kurie nurodyti 3.2.1 punkte (nurodyti sandorių vertes, išvestinius finansinius instrumentus, išvestinių finansinių instrumentų panaudojimo tikslus bei kitą svarbią informaciją);
3.3. Pateikti analizę, kaip turimas investicijų portfelis atitinka (neatitinka) bendrovės investicinius tikslus (pvz., augimo ar pajamų), investicinę politiką (investicijų kryptis, investicijų specializaciją, pvz., specializaciją konkrečioje geografinėje srityje, pramonės šakoje ir pan.).
3.4. Investicijų portfelio pasikeitimai per ataskaitinį laikotarpį (nurodyti vertybinius popierius, kurie per ataskaitinį laikotarpį buvo parduoti, išmainyti ar kitaip perleisti bei naujai įsigyti) nurodant priežastį ir dokumentą, patvirtinantį sandorį.
3.5. Iš sukauptų lėšų investavimo ir reinvestavimo į vertybinius popierius ir iš prekybos vertybiniais popieriais gaunamų pajamų suma ir dalis (proc.).
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
4. Finansinė būklė.
4.1. Buhalterinis balansas (lentelėje pateikti ataskaitinio laikotarpio pradžios ir pabaigos duomenis, lyginant su atitinkamais praėjusių metų duomenimis).
4.2. Pelno (nuostolių) ataskaita (lentelėje išdėstyti laikotarpio pradžios ir pabaigos duomenis, lyginant su atitinkamais praėjusių metų duomenimis).
4.4. Nurodyti tokias bendras sumas:
4.4.1. investicinės bendrovės įsigytų nuosavybės vertybinių popierių bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;
4.4.2. investicinės bendrovės įsigytų skolos vertybinių popierių bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;
4.4.4. kito, 4.14.1–4.14.3 papunkčiuose nenurodyto turto, bendra rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje;
Papildyta punktu:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
5. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos:
5.1. didžiausias, mažiausias ir vidutinis akcijų skaičius, per ataskaitinį laikotarpį buvęs apyvartoje;
5.3. akcijų kainos ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pabaigoje bei didžiausia, mažiausia ir vidutinė kaina per ataskaitinį laikotarpį;
5.4. per ataskaitinį laikotarpį gautų paraiškų išpirkti akcijas skaičius ir bendra paraiškose nurodytų akcijų vertė bei skaičius;
5.5. bendra per ataskaitinį laikotarpį išpirktų akcijų vertė ir skaičius bei visų pateiktų išpirkti akcijų skaičiaus dalis procentais;
5.6. bendrovės akcijų išpirkimo sustabdymas per ataskaitinį laikotarpį (nurodyti sustabdymo laikotarpius ir apibūdinti priežastis bei pagrindus, dėl kurių tai padaryta, ir priemones, kurių imtasi);
5.7. bendrovės akcijų platintojo duomenų pasikeitimai per laikotarpį nuo paskutinės ataskaitinio laikotarpio ataskaitos parengimo ir atlyginimo akcijų platintojui suma.
Punkto pakeitimai:
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
6. Esminiai įvykiai investicinės bendrovės veikloje.
Trumpa esminių pusmečio įvykių charakteristika, jų data, duomenys apie tai, kaip ši informacija buvo atskleista investitoriams.
7. Baigiamoji dalis.
7.1. Informacija apie tai, kur ir kada galima susipažinti su ataskaita bei dokumentais, kuriais naudojantis ji buvo parengta.
7.2. Konsultantų, kurių paslaugomis buvo naudotasi rengiant ataskaitą (FMĮ, auditoriai, kiti) vardai, pavardės (juridinių asmenų pavadinimai), adresai, leidimų užsiimti atitinkama veikla pavadinimas ir numeris.
7.3. Ataskaitą parengusių asmenų vardai, pavardės, pareigos, darbovietė (jeigu ataskaitą rengę asmenys nėra bendrovės darbuotojai).
7.4. Investicinės bendrovės administracijos vadovo, vyriausiojo finansininko (valdymo įmonės vadovo ir stebėtojų tarybos pirmininko, jei valdymas perduotas valdymo įmonei), ataskaitą rengusių asmenų ir konsultantų patvirtinimas, kad joje pateikta informacija teisinga ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti esminės įtakos investitorių sprendimams.
Pakeitimai:
1.
Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija, Nutarimas
Nr. 17, 2001-06-15, Žin., 2001, Nr. 54-1936 (2001-06-26), i. k. 1012051NUTA00000017
Dėl Investicinių bendrovių metų ir pusmečio ataskaitų pateikimo taisyklių pakeitimo ir papildymo