Atgal
Dokumento dalys
Dokumento struktūra
Pagrindinė dalis
Preambulė
1 Punktas (1 p.)
2 Punktas (2 p.)
3 Punktas (3 p.)
Parašo vieta
Patvirtinta KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTŲ RIZIKOS VERTINIMO, VALDYMO IR DĖL IŠVESTINIŲ FINANSINIŲ PRIEMONIŲ PRISIIMTOS RIZIKOS APIMTIES BEI SANDORIO ŠALIES RIZIKOS SKAIČIAVIMO TAISYKLĖS
1 Skyrius TAIKYMO SRITIS IR VARTOJAMOS SĄVOKOS
1 Punktas (1 p.)
2 Punktas (2 p.)
3 Punktas (3 p.)
3.1 Punktas (3.1 p.)
3.2 Punktas (3.2 p.)
3.3 Punktas (3.3 p.)
3.4 Punktas (3.4 p.)
3.5 Punktas (3.5 p.)
3.6 Punktas (3.6 p.)
3.7 Punktas (3.7 p.)
3.8 Punktas (3.8 p.)
3.9 Punktas (3.9 p.)
3.10 Punktas (3.10 p.)
3.11 Punktas (3.11 p.)
3.12 Punktas (3.12 p.)
3.13 Punktas (3.13 p.)
3.14 Punktas (3.14 p.)
3.15 Punktas (3.15 p.)
3.16 Punktas (3.16 p.)
3.17 Punktas (3.17 p.)
3.18 Punktas (3.18 p.)
3.19 Punktas (3.19 p.)
3.20 Punktas (3.20 p.)
3.21 Punktas (3.21 p.)
3.22 Punktas (3.22 p.)
3.23 Punktas (3.23 p.)
3.24 Punktas (3.24 p.)
3.25 Punktas (3.25 p.)
3.26 Punktas (3.26 p.)
4 Punktas (4 p.)
2 Skyrius RIZIKOS VERTINIMAS IR VALDYMAS
5 Punktas (5 p.)
5.1 Punktas (5.1 p.)
5.2 Punktas (5.2 p.)
6 Punktas (6 p.)
7 Punktas (7 p.)
7.1 Punktas (7.1 p.)
7.2 Punktas (7.2 p.)
7.3 Punktas (7.3 p.)
7.4 Punktas (7.4 p.)
7.5 Punktas (7.5 p.)
7.6 Punktas (7.6 p.)
8 Punktas (8 p.)
9 Punktas (9 p.)
10 Punktas (10 p.)
11 Punktas (11 p.)
12 Punktas (12 p.)
13 Punktas (13 p.)
14 Punktas (14 p.)
3 Skyrius PRISIIMTOS RIZIKOS APIMTIES SKAIČIAVIMO REIKALAVIMAI
15 Punktas (15 p.)
15.1 Punktas (15.1 p.)
15.2 Punktas (15.2 p.)
16 Punktas (16 p.)
17 Punktas (17 p.)
18 Punktas (18 p.)
19 Punktas (19 p.)
19.1 Punktas (19.1 p.)
19.2 Punktas (19.2 p.)
19.3 Punktas (19.3 p.)
20 Punktas (20 p.)
21 Punktas (21 p.)
22 Punktas (22 p.)
23 Punktas (23 p.)
4 Skyrius PRISIIMTOS RIZIKOS APIMTIES SKAIČIAVIMAS TAIKANT ĮSIPAREIGOJIMŲ METODĄ (ANGL. COMMITMENT APPROACH)
24 Punktas (24 p.)
24.1 Punktas (24.1 p.)
24.2 Punktas (24.2 p.)
25 Punktas (25 p.)
26 Punktas (26 p.)
27 Punktas (27 p.)
28 Punktas (28 p.)
29 Punktas (29 p.)
29.1 Punktas (29.1 p.)
29.2 Punktas (29.2 p.)
29.2.1 Punktas (29.2.1 p.)
29.2.2 Punktas (29.2.2 p.)
29.2.3 Punktas (29.2.3 p.)
29.3 Punktas (29.3 p.)
29.3.1 Punktas (29.3.1 p.)
29.3.2 Punktas (29.3.2 p.)
29.3.3 Punktas (29.3.3 p.)
30 Punktas (30 p.)
31 Punktas (31 p.)
32 Punktas (32 p.)
1 Skirsnis Perskaičiavimo (konvertavimo) metodikos ()
Skirsnis Paprastųjų išvestinių finansinių priemonių perskaičiavimo (konvertavimo) metodikos
33 Punktas (33 p.)
33.1 Punktas (33.1 p.)
33.1.1 Punktas (33.1.1 p.)
33.1.2 Punktas (33.1.2 p.)
33.1.3 Punktas (33.1.3 p.)
33.1.4 Punktas (33.1.4 p.)
33.1.5 Punktas (33.1.5 p.)
33.2 Punktas (33.2 p.)
33.2.1 Punktas (33.2.1 p.)
33.2.2 Punktas (33.2.2 p.)
33.2.3 Punktas (33.2.3 p.)
33.2.4 Punktas (33.2.4 p.)
33.2.5 Punktas (33.2.5 p.)
33.2.6 Punktas (33.2.6 p.)
33.2.7 Punktas (33.2.7 p.)
33.2.8 Punktas (33.2.8 p.)
33.3 Punktas (33.3 p.)
33.3.1 Punktas (33.3.1 p.)
33.3.2 Punktas (33.3.2 p.)
33.3.3 Punktas (33.3.3 p.)
33.3.4 Punktas (33.3.4 p.)
33.3.5 Punktas (33.3.5 p.)
33.3.6 Punktas (33.3.6 p.)
33.3.6.1 Punktas (33.3.6.1 p.)
33.3.6.2 Punktas (33.3.6.2 p.)
33.3.7 Punktas (33.3.7 p.)
33.4 Punktas (33.4 p.)
33.4.1 Punktas (33.4.1 p.)
33.4.2 Punktas (33.4.2 p.)
33.5 Punktas (33.5 p.)
Skirsnis Įterptųjų išvestinių finansinių priemonių perskaičiavimo (konvertavimo) metodikos
34 Punktas (34 p.)
34.1 Punktas (34.1 p.)
34.2 Punktas (34.2 p.)
34.3 Punktas (34.3 p.)
34.4 Punktas (34.4 p.)
Skirsnis Sudėtingų išvestinių finansinių priemonių perskaičiavimo (konvertavimo) metodikos
35 Punktas (35 p.)
35.1 Punktas (35.1 p.)
35.1.1 Punktas (35.1.1 p.)
35.1.2 Punktas (35.1.2 p.)
35.1.3 Punktas (35.1.3 p.)
35.1.4 Punktas (35.1.4 p.)
35.2 Punktas (35.2 p.)
35.3 Punktas (35.3 p.)
2 Skirsnis Išvestinės finansinės priemonės, kurios gali būti neįtraukiamos skaičiuojant prisiimtą rizikos apimtį ()
36 Punktas (36 p.)
36.1 Punktas (36.1 p.)
36.2 Punktas (36.2 p.)
36.3 Punktas (36.3 p.)
37 Punktas (37 p.)
37.1 Punktas (37.1 p.)
37.2 Punktas (37.2 p.)
3 Skirsnis Tarpusavio užskaita (angl. netting) ir apsidraudimas nuo rizikos (angl. hedging) ()
38 Punktas (38 p.)
39 Punktas (39 p.)
40 Punktas (40 p.)
41 Punktas (41 p.)
Skirsnis Tarpusavio užskaita (angl. netting)
42 Punktas (42 p.)
42.1 Punktas (42.1 p.)
42.2 Punktas (42.2 p.)
43 Punktas (43 p.)
Skirsnis Diuracijos ir tarpusavio užskaitos taisyklės (angl. duration-netting rules)
44 Punktas (44 p.)
45 Punktas (45 p.)
46 Punktas (46 p.)
46.1 Punktas (46.1 p.)
46.2 Punktas (46.2 p.)
46.3 Punktas (46.3 p.)
46.4 Punktas (46.4 p.)
46.5 Punktas (46.5 p.)
46.6 Punktas (46.6 p.)
46.7 Punktas (46.7 p.)
46.7.1 Punktas (46.7.1 p.)
46.7.2 Punktas (46.7.2 p.)
46.7.3 Punktas (46.7.3 p.)
46.7.4 Punktas (46.7.4 p.)
46.7.5 Punktas (46.7.5 p.)
47 Punktas (47 p.)
Skirsnis Apsidraudimas nuo rizikos (angl. hedging)
48 Punktas (48 p.)
48.1 Punktas (48.1 p.)
48.2 Punktas (48.2 p.)
48.3 Punktas (48.3 p.)
48.4 Punktas (48.4 p.)
48.5 Punktas (48.5 p.)
49 Punktas (49 p.)
50 Punktas (50 p.)
4 Skirsnis Efektyvaus portfelio valdymo metodai ()
51 Punktas (51 p.)
52 Punktas (52 p.)
52.1 Punktas (52.1 p.)
52.2 Punktas (52.2 p.)
53 Punktas (53 p.)
54 Punktas (54 p.)
5 Skyrius PRISIIMTOS RIZIKOS APIMTIES SKAIČIAVIMAS TAIKANT VAR METODĄ
55 Punktas (55 p.)
56 Punktas (56 p.)
1 Skirsnis VaR metodai ()
57 Punktas (57 p.)
58 Punktas (58 p.)
59 Punktas (59 p.)
60 Punktas (60 p.)
Skirsnis Santykinės VaR metodas
61 Punktas (61 p.)
61.1 Punktas (61.1 p.)
61.2 Punktas (61.2 p.)
61.3 Punktas (61.3 p.)
62 Punktas (62 p.)
62.1 Punktas (62.1 p.)
62.1.1 Punktas (62.1.1 p.)
62.1.2 Punktas (62.1.2 p.)
62.2 Punktas (62.2 p.)
62.3 Punktas (62.3 p.)
62.4 Punktas (62.4 p.)
Skirsnis Absoliučiosios VaR metodas
63 Punktas (63 p.)
2 Skirsnis Minimalūs VaR metodo reikalavimai ()
64 Punktas (64 p.)
2.1 Skirsnis Minimalūs kiekybiniai VaR metodo reikalavimai ()
Skirsnis Skaičiavimo principai
65 Punktas (65 p.)
66 Punktas (66 p.)
66.1 Punktas (66.1 p.)
66.2 Punktas (66.2 p.)
66.3 Punktas (66.3 p.)
66.4 Punktas (66.4 p.)
66.5 Punktas (66.5 p.)
67 Punktas (67 p.)
68 Punktas (68 p.)
Skirsnis Apimama rizika (angl. risk coverage)
69 Punktas (69 p.)
Skirsnis Rizikos vertinimo išsamumas ir tikslumas
70 Punktas (70 p.)
71 Punktas (71 p.)
71.1 Punktas (71.1 p.)
71.2 Punktas (71.2 p.)
71.3 Punktas (71.3 p.)
71.4 Punktas (71.4 p.)
Skirsnis VaR nustatymas atliekant grįžtamąjį patikrinimą (angl. back testing)
72 Punktas (72 p.)
73 Punktas (73 p.)
74 Punktas (74 p.)
75 Punktas (75 p.)
76 Punktas (76 p.)
77 Punktas (77 p.)
Skirsnis Testavimas nepalankiausiomis sąlygomis (angl. stress testing)
78 Punktas (78 p.)
79 Punktas (79 p.)
80 Punktas (80 p.)
Skirsnis Testavimo nepalankiausiomis sąlygomis kiekybiniai reikalavimai
81 Punktas (81 p.)
82 Punktas (82 p.)
83 Punktas (83 p.)
2.2 Skirsnis Minimalūs kokybiniai VaR metodo reikalavimai ()
Skirsnis Testavimo nepalankiausiomis sąlygomis kokybiniai reikalavimai
84 Punktas (84 p.)
85 Punktas (85 p.)
86 Punktas (86 p.)
Skirsnis Rizikos valdymo funkciją vykdančio asmens ar padalinio pareigos
87 Punktas (87 p.)
87.1 Punktas (87.1 p.)
87.2 Punktas (87.2 p.)
87.3 Punktas (87.3 p.)
87.4 Punktas (87.4 p.)
87.5 Punktas (87.5 p.)
87.6 Punktas (87.6 p.)
87.7 Punktas (87.7 p.)
87.8 Punktas (87.8 p.)
Skirsnis VaR metodo taikymas
88 Punktas (88 p.)
Skirsnis Metodo tvirtinimas
89 Punktas (89 p.)
90 Punktas (90 p.)
Skirsnis Įforminimas dokumentais ir procedūros
91 Punktas (91 p.)
91.1 Punktas (91.1 p.)
91.2 Punktas (91.2 p.)
91.3 Punktas (91.3 p.)
91.4 Punktas (91.4 p.)
91.5 Punktas (91.5 p.)
91.6 Punktas (91.6 p.)
91.7 Punktas (91.7 p.)
91.8 Punktas (91.8 p.)
91.9 Punktas (91.9 p.)
91.10 Punktas (91.10 p.)
3 Skirsnis Papildomos apsaugos priemonės ir informacijos atskleidimas ()
Skirsnis Papildomos apsaugos priemonės
92 Punktas (92 p.)
93 Punktas (93 p.)
Skirsnis Informacijos atskleidimas
94 Punktas (94 p.)
94.1 Punktas (94.1 p.)
94.2 Punktas (94.2 p.)
94.3 Punktas (94.3 p.)
94.4 Punktas (94.4 p.)
95 Punktas (95 p.)
95.1 Punktas (95.1 p.)
95.2 Punktas (95.2 p.)
95.3 Punktas (95.3 p.)
95.4 Punktas (95.4 p.)
95.5 Punktas (95.5 p.)
6 Skyrius IŠVESTINIŲ FINANSINIŲ PRIEMONIŲ, KURIOMIS PREKIAUJAMA UŽ REGULIUOJAMOS RINKOS RIBŲ (ANGL. OVER-THE-COUNTER (OTC) FINANCIAL DERIVATIVES), VERTINIMO TVARKA IR SANDORIO ŠALIES RIZIKOS APIMTIS
1 Skirsnis Išvestinių finansinių priemonių, kuriomis prekiaujama už reguliuojamos rinkos ribų, vertės nustatymo tvarka ()
96 Punktas (96 p.)
97 Punktas (97 p.)
98 Punktas (98 p.)
99 Punktas (99 p.)
100 Punktas (100 p.)
101 Punktas (101 p.)
2 Skirsnis Išvestinių finansinių priemonių, kuriomis prekiaujama už reguliuojamos rinkos ribų, sandorio šalies rizikos apimtis ()
Skirsnis Finansinis užstatas (angl. collateral)
102 Punktas (102 p.)
102.1 Punktas (102.1 p.)
102.2 Punktas (102.2 p.)
102.3 Punktas (102.3 p.)
102.4 Punktas (102.4 p.)
102.5 Punktas (102.5 p.)
102.6 Punktas (102.6 p.)
102.7 Punktas (102.7 p.)
102.8 Punktas (102.8 p.)
102.9 Punktas (102.9 p.)
102.10 Punktas (102.10 p.)
103 Punktas (103 p.)
104 Punktas (104 p.)
Skirsnis Sandorio šalies rizika ir emitento rizika
105 Punktas (105 p.)
106 Punktas (106 p.)
107 Punktas (107 p.)
108 Punktas (108 p.)
109 Punktas (109 p.)
110 Punktas (110 p.)
111 Punktas (111 p.)
112 Punktas (112 p.)
113 Punktas (113 p.)
114 Punktas (114 p.)
115 Punktas (115 p.)
116 Punktas (116 p.)
7 Skyrius SANDORIAMS DĖL IŠVESTINIŲ FINANSINIŲ PRIEMONIŲ TAIKOMOS PADENGIMO TAISYKLĖS (ANGL. COVER RULES)
117 Punktas (117 p.)
118 Punktas (118 p.)
8 Skyrius INFORMACIJOS APIE IŠVESTINES FINANSINES PRIEMONES TEIKIMAS LIETUVOS BANKUI
119 Punktas (119 p.)
120 Punktas (120 p.)
9 Skyrius STRUKTŪRIZUOTŲJŲ KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTŲ RIZIKOS VERTINIMAS IR PRISIIMTOS RIZIKOS APIMTIES SKAIČIAVIMAS
121 Punktas (121 p.)
122 Punktas (122 p.)
122.1 Punktas (122.1 p.)
122.2 Punktas (122.2 p.)
122.3 Punktas (122.3 p.)
122.4 Punktas (122.4 p.)
122.5 Punktas (122.5 p.)
122.6 Punktas (122.6 p.)
122.7 Punktas (122.7 p.)
122.8 Punktas (122.8 p.)
123 Punktas (123 p.)
123.1 Punktas (123.1 p.)
123.2 Punktas (123.2 p.)
123.3 Punktas (123.3 p.)
124 Punktas (124 p.)
125 Punktas (125 p.)
125.1 Punktas (125.1 p.)
125.2 Punktas (125.2 p.)
Pabaiga
©2014, Lietuvos Respublikos Seimo kanceliarija
